Zálohovú faktúru len evidujeme.
Po úhrade napr.cez BV 314/221
Keď dojde ostrá fa. 5.../321 + 343/321 a zároveň odúčtujeme zálohu 321/314

Neviem v akom programe pracujete ale každý lepší účtovný program dáva možnosť spárovania zálohovej f. s ostrou.

robim v MRP, hej takto to mam, len co stou zalohovou fakturou k prijatej platbe kde je vycislena DPH?

halo Badko, skus mi pomoct aj s tou zal. fakturou k prij. platbe. Diki moc

halo Badko, skus mi pomoct aj s tou zal. fakturou k prij. platbe. Diki moc
http://www.porada.sk/t123482-mrp-odpocet-zalohy.html
Skús sa pozrieť do tohoto linku

pozerala som doporucenu cast o uctovani zaloh. Ta debata bola o inych problemoch. Preto prosim poradte mi mojom uctovani.

Dobry den vsetkym,
prosim poradte.
spoločnost obdrzala zalohovu faktúru /nedanovy doklad/ bez DPH za služby. Na zaklade tohto dokladu sa vykonala uhrada. Na zaklade uhrady dodavatel poslal k tejto zalohe zalohovu faktúru k zalohe s vycislenou DPH.
A teraz je problem v účtovaní.
Nase uctovanie:
zalohova faktura: 314/221 suma 104
preúčtovanie zalohy k fakture: 321/314 suma 104
a teraz problém:
ako mame zauctovať faktúru zalohovu faktúru k zalohe
udaje z faktúry
ZD: 87
DPH: 17
spolu: 104
Prosim pomozte so spôsobom uctovania.
Ty si zaplatila zálohu, potom Ti došla faktúra k DPH, a to už nie je zálohová faktúra, to je daňový doklad.
Účtuješ nasledovne:
zaplatenie zálohy 104 EUR - 314/221
Daňový doklad 87 EUR - 5.../321
17 EUR - 343/321
104 EUR - 321/314

1. Zálohová faktúra sa neúčtuje
2. Úhrada zálohy
314A1/221xx 104,-
3. Daňový doklad k uhradenej zálohe
314A2 /321xx 104,-
343xx /321xx 17,-
379xx /321xx -17,-
4. Vyrovnanie daňového dokladu k zálohe
321xx/314A1 104,-
5. Došlá faktúra riadna /povedzme vo výške zálohy za služby/
518xx/321xx 87,-
314A2/321xx -104,-
379xx /321xx 17,-

Skrátená verzia pre lenivcov, neauditované firmy alebo FO v PU:

1. Zálohová faktúra sa neúčtuje
2. Úhrada zálohy
314A1/221xx 104,-
3. Daňový doklad k uhradenej zálohe
314A2 /321xx 87,-
343xx /321xx 17,-
4. Vyrovnanie daňového dokladu k zálohe
321xx/314A1 104,-
5. Došlá faktúra riadna /povedzme vo výške zálohy za služby/
518xx/321xx 87,-
314A2/321xx - 87,-

Skrátená verzia pre lenivcov, neauditované firmy alebo FO v PU:

1. Zálohová faktúra sa neúčtuje
2. Úhrada zálohy
314A1/221xx 104,-
3. Daňový doklad k uhradenej zálohe
314A2 /321xx 87,-
343xx /321xx 17,-
4. Vyrovnanie daňového dokladu k zálohe
321xx/314A1 104,-
5. Došlá faktúra riadna /povedzme vo výške zálohy za služby/
518xx/321xx 87,-
314A2/321xx - 87,-

Ak by išlo o daňový doklad, ktorý je vystavený ešte pre dodaním tovaru, či služby, tak potom účtujem
záloha 314.1/221 - 104
daňový doklad k DPH314.2/314.1 - 87
...............................343../314.1 - 17, tu neúčtujem o záväzku, lebo mám stále pohľadávku
keď mi príde ostrá faktúra po dodaní tak: 5../321 - 87
.................................................. .........321/314.2 - 87
A to vôbec nie som lenivec a firma má povinný audit už veľa rokov:)

Ak by išlo o daňový doklad, ktorý je vystavený ešte pre dodaním tovaru, či služby, tak potom účtujem
záloha 314.1/221 - 104
daňový doklad k DPH314.2/314.1 - 87
...............................343../314.1 - 17, tu neúčtujem o záväzku, lebo mám stále pohľadávku
keď mi príde ostrá faktúra po dodaní tak: 5../321 - 87
.................................................. .........321/314.2 - 87
A to vôbec nie som lenivec a firma má povinný audit už veľa rokov:)

OK, leniec som myslel obrazne, podľa mňa totiž tento druhý spôsob nie je 100% účtovne OK, aj keď viem že ho používa veľa účtovníkov lebo je jednoduchší /preto ten lenivec/. Má totiž podľa môjho názoru jednu chybičku, na účte 314 /u teba 314.2/ nevidíš po zaúčtovaní daňového dokladu k prijatej zálohe skutočnú hodnotu zálohy 104,- ale len 87,- , teda zníženú o DPH. Zober si že ak napríklad nepríde k dodávke do konca roka, tak v inventarizácii pohľadávok k 31.12. na účte 314.2 vykazuješ pohľadávku 87,- čo ale nie je pravda, pretože skutočne zaplatená záloha je 104,- a túto sumu ti aj dodávateľ odpočíta od ostrej faktúry :)

OK, leniec som myslel obrazne, podľa mňa totiž tento druhý spôsob nie je 100% účtovne OK, aj keď viem že ho používa veľa účtovníkov lebo je jednoduchší /preto ten lenivec/. Má totiž podľa môjho názoru jednu chybičku, na účte 314 /u teba 314.2/ nevidíš po zaúčtovaní daňového dokladu k prijatej zálohe skutočnú hodnotu zálohy 104,- ale len 87,- , teda zníženú o DPH. Zober si že ak napríklad nepríde k dodávke do konca roka, tak v inventarizácii pohľadávok k 31.12. na účte 314.2 vykazuješ pohľadávku 87,- čo ale nie je pravda, pretože skutočne zaplatená záloha je 104,- a túto sumu ti aj dodávateľ odpočíta od ostrej faktúry :)
My máme presne tieto prípady aj OFA aj DFA, a to že mám na pohladávkach v prípade 314.2 len základ bez DPH, myslím že je správne,veď ja už po vyúčtovní zálohy, mám DPH ako pohľadávku voči štátu a nie voči dodavateľovi a v ostrej faktúre už o DPH neúčtujem. To som hore uviedla, iba základ oproti 321, veď tá sa už DPH netýka. V prípade ak je ostrá vyúčtovacia vyššia ako záloha tak doúčtujem DPH časť, ktorá tam patrí. Mám tieto prípady celoročne odkedy bola novela zákona o DPH kvôli vstupu do EU a naozaj to bolo niekoľko prípadov a auditom to vždy prešlo bez pripomienok. Možno to vysvetľujem trochu domotane,my to účtujeme takto a aj náš dodavateľ aj odberateľ, netvrdím že iba takto to treba, ale myslím že tým nerobíme nič zlé, a toho lenivca Ti odpúšťam:)

Dobrý deň, chcem sa spýtať, úhradu fatkúry zo zálohy účtujete na základe ID?

Dobrý deň, chcem sa spýtať, úhradu fatkúry zo zálohy účtujete na základe ID?
Úhrada zálohovej faktúry došlej, priamo na banke účtuješ 314/221 a v pokladni 314/211, žiaden ID, alebo som nerozumela otázke?

Zaplatím zálohu, a keď príde fatkúra, zapíšem fatkúru, ktorá je vlastne uhradená zálohou, tak ju musím uhradiť. 321/314.

Iwett, závisí to od programu.
Napr.v Omege sa dá pri účtovaní ostrej faktúry odpočítať priamo záloha a tým zanikne záväzok.

Iwett, závisí to od programu.
Napr.v Omege sa dá pri účtovaní ostrej faktúry odpočítať priamo záloha a tým zanikne záväzok.
Ano, rozumiem, len do peňažného denníka to zaúčtujem s akým číselným radom ? to nije ani pokladna ani účet, takže cez ID?

Neviem v akom programe robíš, ale tú zálohovú faktúru pridaj medzi Predfaktúry (ak má program) a dáš uhradiť a do účtovného denníka už len 314/221 alebo 314/211- záleží ako bola úhrada uskutočnená ,takže budeš mať číselný rad banky alebo poklad.dokladu.

Neviem v akom programe robíš, ale tú zálohovú faktúru pridaj medzi Predfaktúry (ak má program) a dáš uhradiť a do účtovného denníka už len 314/221 alebo 314/211- záleží ako bola úhrada uskutočnená ,takže budeš mať číselný rad banky alebo poklad.dokladu.
Zálohová fatkúra bude uhradená, ale ide mi o vyúčtovaciu:
zaplatím zálohu na základe VU, alebo PV: 314/211(221), potom príde vyúčtovacia fatkúra, ktorú zapíšem napr. 5../321, a ostane mi neuhradená, preto treba ešte zápis 321/314 ako úhradu. A to je moja otázka, na základe akého dokladu ?

Tento zápis sa robí priamo v doklade došlej vyúčtovacej faktúry.
čiže zaúčtuješ, 5../321 a 321/314 pri účtovaní FA

Tento zápis sa robí priamo v doklade došlej vyúčtovacej faktúry.
čiže zaúčtuješ, 5../321 a 321/314 pri účtovaní FA
A to 321/314 na základe akého dokladu, alebo s akým číselným radom?

A to 321/314 na základe akého dokladu, alebo s akým číselným radom?
Ako Ti hore grammatika napísala zápis sa robí priamo v doklade došlej vyúčtovacej faktúry. Čiže to je to isté číslo

Ako Ti hore grammatika napísala zápis sa robí priamo v doklade došlej vyúčtovacej faktúry. Čiže to je to isté číslo
Aha, tak to mi program neumožňuje. Ďakujem za rady.:)

Aký máš program?

Aký máš program?
MRP ale ešte dos verziu

nerobím s tým programom, ale na nete som našla toto, možno pomôže:
http://upgrade.mrp.sk/faqwebpages/FaqAnswer.aspx?cislo=234

nerobím s tým programom, ale na nete som našla toto, možno pomôže:
http://upgrade.mrp.sk/faqwebpages/FaqAnswer.aspx?cislo=234
To je win verzia, ale ďakujem za ochotu.;)

Veď číselnú radu si môžeš v MRP dos verzii napísať a určiť tak, ako ti vyhovuje.

potrebujem poradit, lebo mam fakt chaos v tomto a najde vzdy inu odpoved :(

27/9/2011 som uhradila zalohu za tovar sumu 1517,18 Eur , za kt. mi bola vystavena zalohova FA 27/9/2011 na sumu 1517,18 Eur.
30/9/2011 mi bola vystavena fa - zdanenie zalohy s datumom prijatia platby 27/9/2011
podotykam k dodaniu tovaru este fyzicky nedoslo

zaplatenie zalohy som dala 314001/211001 dnom 27.9.2011

zdanenie zalohy fa znie :
zaklad dane : 1264,32
DPH 252,86
spolu 1517,18
ako zauctovat zdanenie zalohy ? sme platcami stvrtrocnym DPH.

k tomuto dosla ostra faktura dnom vystavenia 05.10.2011 na dodany tovar kde uvadzaju :
zaklad dane : 1264,32
zaklad dane : -1264,32

DPH : 252,86
DPH : -252,86

spolu : 1517,86
zostava uhradit : 0,-

Ak dobre chapem problematiku zaloh a uplatneni DPH tak tento pripad som urobila tak, ze narok na odpocet som si uplatnila v 9/2011. Ostru FA uctujem v 10/2011 nakolko dosla v 10/2011.

ako to mam cele zauctovat ? dakujem :)

a mam program Pohoda

potrebujem poradit, lebo mam fakt chaos v tomto a najde vzdy inu odpoved :(

27/9/2011 som uhradila zalohu za tovar sumu 1517,18 Eur , za kt. mi bola vystavena zalohova FA 27/9/2011 na sumu 1517,18 Eur.
30/9/2011 mi bola vystavena fa - zdanenie zalohy s datumom prijatia platby 27/9/2011
podotykam k dodaniu tovaru este fyzicky nedoslo

zaplatenie zalohy som dala 314001/211001 dnom 27.9.2011

zdanenie zalohy fa znie :
zaklad dane : 1264,32
DPH 252,86
spolu 1517,18
ako zauctovat zdanenie zalohy ? sme platcami stvrtrocnym DPH.

O tejto faktúre sa v účte neúčtuje, iba pre účely DPH, t.j. väčšinou je ti v programoch riešené účtovaním na vytvorených analytikách 314 /z hľadiska účta je to stále len záloha/- to rieši však každý soft ináč, skús nájs v príručke Tvojho porgramu

k tomuto dosla ostra faktura dnom vystavenia 05.10.2011 na dodany tovar kde uvadzaju :
zaklad dane : 1264,32
zaklad dane : -1264,32

DPH : 252,86
DPH : -252,86

spolu : 1517,86
zostava uhradit : 0,-

Túto faktúru účtuješ v účte na príslušný nákladový účet a 321 s odpočtom DPH /pri použití účtu 314 a 343/, t.j. v 9. mesiaci máš v účte len DPH a v 10. účtovanie danej faktúry s príslušným odpočtom.
Ak dobre chapem problematiku zaloh a uplatneni DPH tak tento pripad som urobila tak, ze narok na odpocet som si uplatnila v 9/2011. Ostru FA uctujem v 10/2011 nakolko dosla v 10/2011.
Áno DPH odpočítavaš v 9. mesiaci na základe dokladu k prijatej platbe a faktúru účtuješ v 10. mesiaci, kedy došlo k plneniu.

ako to mam cele zauctovat ? dakujem :)


Ináč ak si dáš do lišty hľadať "účtovanie záloh" je tu toho naozaj veľa........

Prosím o preverenie účtovania pri poskytnutí zálohy vyššej ako bola vyúčtovacia faktúra , s uplatnením DPH z daňového dokladu vystaveného k zaplatenej zálohe .


03/2012 Poskytnutá záloha 7000,- €
účtovanie :
7.000,- € 314 / 221


04/2012 Daňový doklad k zálohe 7000,- €
účtovanie :
5833,33 € 314 / 321
1166,67 € 343 / 321 ( uplatnené DPH v 04/2012 )
7.000,- € 321 / 314


05/2012 Vyúčtovacia faktúra v celkovej hodnote s DPH 4.550,40 €
účtovanie :
3.792,- € 518 / 321
758,40 € 343 / 321
3.792,- € 321 / 314
758,40 € 321 / 343


Faktúra za vykonané služby bola 4.550,40 € .


Už som z toho domotaná, pripadá mi to komplikované účtovanie a ani si nie som istá či správne : ( Akoby sa to dalo jednoduchšie?


Po inkase-obdržaní preplatku 2449,60 € zaúčtujem ako?
:confused:

Prosím o preverenie účtovania pri poskytnutí zálohy vyššej ako bola vyúčtovacia faktúra , s uplatnením DPH z daňového dokladu vystaveného k zaplatenej zálohe .


03/2012 Poskytnutá záloha 7000,- €
účtovanie :
7.000,- € 314 / 221


04/2012 Daňový doklad k zálohe 7000,- € ten mal byť v marci (oni to v marci mali odviesť, keďže v marci im peniaze nabehli), ale keďže sa dá uplatniť DPH až do konca roka, tak teoreticky v pohode
účtovanie :
5833,33 € 314 / 321
1166,67 € 343 / 321 ( uplatnené DPH v 04/2012 )
7.000,- € 321 / 314


05/2012 Vyúčtovacia faktúra v celkovej hodnote s DPH 4.550,40 €
účtovanie :
3.792,- € 518 / 321 správne
758,40 € 343 / 321 správne
3.792,- € 321 / 314 -5833,33 € 321/314
758,40 € 321 / 343 -1166,67 € 321/343


Faktúra za vykonané služby bola 4.550,40 € .


Už som z toho domotaná, pripadá mi to komplikované účtovanie a ani si nie som istá či správne : ( Akoby sa to dalo jednoduchšie?


Po inkase-obdržaní preplatku 2449,60 € zaúčtujem ako? ako úhradu FA 221/321
:confused:
v texte

Prosím o preverenie účtovania pri poskytnutí zálohy vyššej ako bola vyúčtovacia faktúra , s uplatnením DPH z daňového dokladu vystaveného k zaplatenej zálohe .


03/2012 Poskytnutá záloha 7000,- €
účtovanie :
7.000,- € 314 / 221 31401/221A


04/2012 Daňový doklad k zálohe 7000,- €
účtovanie :
5833,33 € 314 / 321 31402/31401
1166,67 € 343 / 321 ( uplatnené DPH v 04/2012 ) 343A/31401
7.000,- € 321 / 314 neúčtuje sa


05/2012 Vyúčtovacia faktúra v celkovej hodnote s DPH 4.550,40 €
účtovanie :
3.792,- € 518 / 321 správne
758,40 € 343 / 321 správne
3.792,- € 321 / 314 alebo 31402/321A -3 792,-
758,40 € 321 / 343 - ,, - 343A/321A -758,40


Faktúra za vykonané služby bola 4.550,40 € .


Už som z toho domotaná, pripadá mi to komplikované účtovanie a ani si nie som istá či správne : ( Akoby sa to dalo jednoduchšie?

Po inkase-obdržaní preplatku 2449,60 € zaúčtujem ako? 2 449,60 EUR nie je preplatok faktúry, ale preplatok preddavku, odpočítanie preddavku by malo byť len do výšky faktúry (sú na to rôzne názory), dodávateľ ti vystaví dobropis na neopočítanú zálohu v čiastke 2 449,60 EUR, základ dane 2041,33, DPH 408,27 EUR, ktorý zaúčtuješ 31402/31401 -2 041,33, 343A/31401 -408,27 EUR, úhrada dobropisu 221A/31401 2449,60 EUR. :confused:

Odpovede v texte.:)

Prosím Vás o radu.
Mám Zálohovú faktúru z ČR na 20000,-CZK = 800,48 € účtujem 314/211,221

následne mám ostrú faktúru z ČR
504/321AE 20000 CZK; 797,31€ (kurz 25,075)
321/314 20000 CZK; 800,48 (kurz 24,985)
314/662 3,17€ kurzový zisk?

je to správne? :)

Prosím Vás o radu.
Mám Zálohovú faktúru z ČR na 20000,-CZK = 800,48 € účtujem 314/211,221

následne mám ostrú faktúru z ČR
504/321AE 20000 CZK; 797,31€ (kurz 25,075)
321/314 20000 CZK; 800,48 (kurz 24,985)
314/662 3,17€ kurzový zisk?
Kedže si ostrú zaplatila zálohou, žiaden KR nevznikol.

Ďakujem

ak mi vznikne z prijatej zálohy preplatok, tento beriem ako dobropis, ako oprava základu dane a do kontrolného výkazu ide do C1?