Denny
15.10.05,10:08
čaute poraďáci,

našiel by sa niekto kto by mi poradil ako zaučtovať v JU nasl. prípad ?

Podnikateľ má dohodnutý splátkový kalendár s elektrárňami na dodávku e.e. a to : /fakturačné obdobie 04.03.2005-07.09.2005/
k 15.1.05 11.440,- včetne DPH
k 15.2.05 11.440,-
k 15.4.05 11.440,-
k 15.5.05 11.440,-
k 15.6.05 11.440,-
k 15.7.05 11.440,-
k 15.8.05 11.440,-
k 15.10.05 11.440,- atď.

lenže za dané obdobie nedodržal termíny a úhrady boli zrealizované vždy sumou 11.440,- ale k 8.4., 26.4., 9.5., 21.6., 21.6., 5.8., 13.9 t.j (11.440x7) spolu 80 080,- včetne DPH, hoci dohodnuté splátky za opakované dodávanie tovaru v danom fakturačnom období mali byť 57.200,- včetne DPH (11.440x5).

Celkové dodanie 305.707,50 s DPH 48.810,40 DPH 256.897,10 základ
dohodn.splátky 57.200,- 9.133,- 48.067,-
ťarchopis 248.507,50 39.677,40 208.830,10

Celková faktúra je na nedoplatok 225.627,50 (305.707,50-80.080), ako to mám zaúčtovaž z hľadiska dane z príjmu a DPH ???

Problém č. 2 je, že 90% spotreby musím ešte prefakturovať na iný podnikateľský subjekt, ktorý je v prenájme u vyššie uvedeného podnikateľa a ten skutočne tú e.e. spotreboval, čo včul, čo s DPH ???
Ďakujem všetkým ,čo mi budú vedieť poradiť