Ak je plnenie 31.10. tak do októbra.

Zoli, nesúhlasím... viď § 25 ods. 3. ;)

Rozdiel medzi pôvodným základom dane a opraveným základom dane a rozdiel medzi pôvodnou daňou a opravenou daňou sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane...

Zoli, nesúhlasím... viď § 25 ods. 3. ;)

Rozdiel medzi pôvodným základom dane a opraveným základom dane a rozdiel medzi pôvodnou daňou a opravenou daňou sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane...

Aj keĎ sa na doklade uvádza zdaniteľné plnenie október v tomto konkrétnom prípade?

Vystavujem dobropis s dátumom vystavenia 12.11.2010, ale zdaniteľné plnenie je 31.10.2010. Keby tento dobropis dám do DP k DPH ? V novembri ? Alebo v októbri.

Ďakujem veľmi pekne za odpoveď aj na takúto triaviálnu otázku.Oprava základu dane je v § 25, vyberám dotknuté ustanovenia:

§ 25
Oprava základu dane
(http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-05-2010-a.html#hore)
(1) Základ dane pri dodaní tovaru alebo služby a pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa opraví

a) pri úplnom alebo čiastočnom zrušení dodávky tovaru alebo služby a pri úplnom alebo čiastočnom vrátení dodávky tovaru,
b) pri znížení ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti,
c) pri zvýšení ceny tovaru alebo služby.

(3) Rozdiel medzi pôvodným základom dane a opraveným základom dane a rozdiel medzi pôvodnou daňou a opravenou daňou sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane, a pri oprave základu dane pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu alebo pri dodaní tovaru alebo služby, keď je povinný platiť daň nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby,rozdiel sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby obdržal doklad o oprave základu dane.

Ak vyhotovujete dobropis z dôvodov uvedených v odseku 1 platí uvedenie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, kedy sa doklad vyhotoví. V tomto prípade nie je dôvod uvažovať s iným dátumom dodania ako je dátum vyhotovenia dobropisu.

Ak sa však jedná o dobropis z iných dôvodov napr. chybná fakturácia, potom dátum dodania ostáva rovnaký ako dátum pôvodnej chybnej fakturácie. Faktúra a dobropis sa vtedy uvádzajú v daňovom priznaní za to isté zdaňovacie obdobie.

A prečo dávaš zdaniteľné plnenie 31.10.2010 ???

Aj keĎ sa na doklade uvádza zdaniteľné plnenie október v tomto konkrétnom prípade?
Ak je to oprava podľa § 25, tak by sa jednalo zrejme o chybné uvádzanie dátumov. Keby sa jednalo o iný dôvod vystavenia dobropisu tak by to bolo dobre.

Ak je to oprava podľa § 25, tak by sa jednalo zrejme o chybné uvádzanie dátumov. Keby sa jednalo o iný dôvod vystavenia dobropisu tak by to bolo dobre.

Ďakujem. Mňa mätú tie rozdielne dátumy v otázke.

my sme urgovali teraz neuhradené fa u jednej firmy fa, ktorú sme posielali nedosli bola to za 06/2010 tak sme poslali opis dňa 18.11.2010 po odkontrolovaní sme zistili, že bola vystavená nesprávne.
Tak dnes sme vystavili k uvedenej fa dobropis dátum vystavenia 25.11.2010 pôjde do DPH za 11/2010 nebude problem s tým prosím len či to budeme mať v poriadku

my sme urgovali teraz neuhradené fa u jednej firmy fa, ktorú sme posielali nedosli bola to za 06/2010 tak sme poslali opis dňa 18.11.2010 po odkontrolovaní sme zistili, že bola vystavená nesprávne.
Tak dnes sme vystavili k uvedenej fa dobropis dátum vystavenia 25.11.2010 pôjde do DPH za 11/2010 nebude problem s tým prosím len či to budeme mať v poriadku

Tu nás zaujíma, prečo bola vystavená nesprávne:

1. FA som nedodaný tovar, resp. službu. = DDP 6/2010, pretože nedošlo k dodaniu

2. FA som vystavila na základe prijatej platby, FA je správna, ale k dodaniu pôjde ku dňu.... (nejdem písať, nakoľko neviem podrobnosti)

3. Dobropis 25.11.2010 vystavujem vtedy a vystavenie dobropisu bude správne, ak došlo k vráteniu časti dodávky tovaru, alebo som dodatočne poskytla zákazníkovi zľavu za dodaný tovar alebo službu. PAr. 25

betka fa bola za prepravy ktore sa vozia cely mesiac zle sa spocitali a omylom vyfakturovali v 6/10 prisli na to az teraz a ziadali to dobropisovat kedze k tej preprave nedoslo

Tu nás zaujíma, prečo bola vystavená nesprávne:

1. FA som nedodaný tovar, resp. službu. = DDP 6/2010, pretože nedošlo k dodaniu

2. FA som vystavila na základe prijatej platby, FA je správna, ale k dodaniu pôjde ku dňu.... (nejdem písať, nakoľko neviem podrobnosti)

3. Dobropis 25.11.2010 vystavujem vtedy a vystavenie dobropisu bude správne, ak došlo k vráteniu časti dodávky tovaru, alebo som dodatočne poskytla zákazníkovi zľavu za dodaný tovar alebo službu. PAr. 25

betka fa bola za prepravy ktore sa vozia cely mesiac zle sa spocitali a omylom vyfakturovali v 6/10 prisli na to az teraz a ziadali to dobropisovat kedze k tej preprave nedoslo

betka fa bola za prepravy ktore sa vozia cely mesiac zle sa spocitali a omylom vyfakturovali v 6/10 prisli na to az teraz a ziadali to dobropisovat kedze k tej preprave nedoslo
A čo Vám chýba k vyriešeniu situácie? Máte kompletne vyriešené prípady. Či už v mojom príspevku alebo od betky.

Chýba Vám ten Váš konkrétny dátum?

Dátum dodania v prípade opravy faktúry z dôvodu chybnej fakturácie je dátum pôvodného dodania. Chyba sa má opraviť za zdaňovacie obdobie, kedy vznikla. Ak bola chybná fakturácia za 06/2010, oprava chyby bude s rovnakým dátumom dodania.

A čo Vám chýba k vyriešeniu situácie? Máte kompletne vyriešené prípady. Či už v mojom príspevku alebo od betky.

Chýba Vám ten Váš konkrétny dátum?

Dátum dodania v prípade opravy faktúry z dôvodu chybnej fakturácie je dátum pôvodného dodania. Chyba sa má opraviť za zdaňovacie obdobie, kedy vznikla. Ak bola chybná fakturácia za 06/2010, oprava chyby bude s rovnakým dátumom dodania.

áno konkrétny dátum prepáč takže ten dobropis musím vystaviť v 06/2010 a podať DP za DPH 06/2010? prosím nehnevaj sa len ta faktura bola stranena az ked sme urgovali uhradu sme zistili ze ju vobec nemaju a k tomu este aj to ze bola vystavena na zlu sumu preto sa to nemohlo skor urobit lebo nikto nevedel ze tam je chyba??? prislo sa na to az teraz v novembri po urgovani nehradenej pohladavky???!!!

áno konkrétny dátum prepáč takže ten dobropis musím vystaviť v 06/2010 a podať DP za DPH 06/2010? prosím nehnevaj sa len ta faktura bola stranena az ked sme urgovali uhradu sme zistili ze ju vobec nemaju a k tomu este aj to ze bola vystavena na zlu sumu preto sa to nemohlo skor urobit lebo nikto nevedel ze tam je chyba??? prislo sa na to az teraz v novembri po urgovani nehradenej pohladavky???!!!
prosim musím to opraviť prosím

Dátum vystavenia na dobropise bude novembrový a dátum dodania júnový. Podáš DDP za zdaň. obdobie jún.

Dátum vystavenia na dobropise bude novembrový a dátum dodania júnový. Podáš DDP za zdaň. obdobie jún.
a to tak môže byť:confused:

a to tak môže byť:confused:
A chcete klamať? Prečo a v čom?
- v dátume vystavenia?
- v dátume dodania?

Ak vieme dátum dodania, nemá byť iný. Ak vieme dátum vystavenia, nie je dôvod ho antidatovať, či inak posúvať. Subjekt spravil chybu a opravuje ju. To je celé.

Vaše otázky sú zodpovedané. A doplňujúce typu:

To vážne? A môže to tak byť? a podobne na tom nič nezmenia, len tému zneprehľadnia.

Nerozumiem. Čo či tak môže byť.
Dobropis vystavuješ v novembri, preto dátum vystavenia bude novembrový. Keďže dobropis nevystavuješ v zmysle § 25, uvedieš dátum dodania z pôvodnej faktúry a ten je podľa tvojich predchádzajúcich príspevkov júnový.

nehnevajte sa este sa nestalo ze by zle vystavili fa a ucto nerobim este dlho preto som vobec nevedela ako mam opravit tú vystavenú faktúru zo 06/2010 ked je uz november dakujem za vycerpavajuce odpovede urobim vsetko tak ako ste mi poradili neviem co by som bez vas robila dakujem a nehnevajate sa

Dátum vystavenia na dobropise bude novembrový a dátum dodania júnový. Podáš DDP za zdaň. obdobie jún.
a teraz som na pochybach bola som za nasim danovym poradcom a on mi povedal vystavit dobropis v novembri a aj dodanie v novembri ze ide o par. 25 ods. 1 písm a)

(1) Základ dane pri dodaní tovaru alebo služby a pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa opraví

a) pri úplnom alebo čiastočnom zrušení dodávky tovaru alebo služby a pri úplnom alebo čiastočnom vrátení dodávky tovaru

betka fa bola za prepravy ktore sa vozia cely mesiac zle sa spocitali a omylom vyfakturovali v 6/10 prisli na to az teraz a ziadali to dobropisovat kedze k tej preprave nedoslo
Tu píšeš, že sa niečo zle spočítalo a omylom vyfakturovalo. Kde v § 25 je písané o možnosti opravy základu dane, ak sa urobí chyba? Ja som sa o takejto možnosti nedočítala, preto nemôžem v zmysle tohto § vystaviť dobropis. Ale rozhodnutie a prípadné obhájanie svojho rozhodnutia pri daň. kontrole je na tebe.

a kde alebo na aky § zákona o DPH sa mám teda opret este zajdem za tým poradcom len aký § mám naštudovať ked je to chyba z mojej strany

V § 25 máš vymenované prípady, kedy môžeš opraviť základ dane, bez toho, aby si podávala DDP. Všetky ostatné CHYBY, ktoré sa vyskytnú a nie sú obsiahnuté v tomto paragrafe môžeš opraviť, ale s tým, že podáš DDP. A keďže podľa tvojho popisu na tvoj prípad nemôžeš aplikovať ani jeden z odsekov tohto §, musíš vystaviť dobropis s dátumom dodania pôvodnej faktúry a t.z., že musíš podať DDP k danému mesiacu.

idem robiť dobropis faktúry z roku 2010 ale dobropis bude vystavený v januári.. k základu pridám 20% dph, takže v konečnom dôsledku bude suma dobropisu vyššia ako pôvodnej faktúry,, je to tak správne?

idem robiť dobropis faktúry z roku 2010 ale dobropis bude vystavený v januári.. k základu pridám 20% dph, takže v konečnom dôsledku bude suma dobropisu vyššia ako pôvodnej faktúry,, je to tak správne?
Nie, nie je. Dobropisuješ predsa 19% dph.

a čo v prípade, ked sa poskytne zľava na základe zmluvy po zaplatení. platba prebehne v januári, v tom prípade je zdaniteľné plnenie v januári a sadzba 20% alebo sa na to prihliada tak, že vystavujem dobropis k faktúram z roku 2010?

a čo v prípade, ked sa poskytne zľava na základe zmluvy po zaplatení. platba prebehne v januári, v tom prípade je zdaniteľné plnenie v januári a sadzba 20% alebo sa na to prihliada tak, že vystavujem dobropis k faktúram z roku 2010?
Áno, dobropis je ku faktúre z roka 2010, teda s 19% platnou v roku daňovej povinnosti.

no a teraz nastáva problém ako to urobím v softvéri,, ten mi nedovolí v roku 2011 urobíť faktúru s dph 19%..

no a teraz nastáva problém ako to urobím v softvéri,, ten mi nedovolí v roku 2011 urobíť faktúru s dph 19%..
Softvérovo sa to ošetriť určite dá, skús kontaktovať správcu.

dik za všetky odpovede

Potrebujem súrnu radu. Na aké zľavy počíta aj DPH?
Zákazníkom poskytujeme zľavu, ktorú majú v zmluve, za omeškanie tovaru. Je to s DPH?
Ďalej poskytujeme občas zľavu (nie je v zmluve)za to že sa im nepáči niečo na tovare. Je to s DPH?
Ďalšie zľavy sú ak im tovar dodáme, ale v menšom množstve. Tu mi je to jasné, že zrejme s DPH.
Ďalšia vec je s akou DPH vystavím dobropis 1.,2.,3. zľave? Dobropis vystavím v dni kedy nastala skutočnosť a ak sa to týkalo faktúry z minulého roku, tak s 19% DPH?

Čaute, potreboval by som poradiť.
Teraz sa mi dostal do rúk dobropis z decembra 2010 na faktúru z roku 2008, ktorá sa dobropisuje.
Ale neviem si rady, či mám tento dobropis zaradiť do súhrnného výkazu, pretože ide o FA vystavenú do zahraničia (platiteľ DPH v ČR) a okrem toho nemajú žiadne dodanie do zahraničia, čiže môže byť súhrnný výkaz aj so zápornými číslami dodania??
mám to tam dať?
ide o dodanie tovaru.

Potrebujem súrnu radu. Na aké zľavy počíta aj DPH?
Zákazníkom poskytujeme zľavu, ktorú majú v zmluve, za omeškanie tovaru. Je to s DPH?
Ďalej poskytujeme občas zľavu (nie je v zmluve)za to že sa im nepáči niečo na tovare. Je to s DPH?
Ďalšie zľavy sú ak im tovar dodáme, ale v menšom množstve. Tu mi je to jasné, že zrejme s DPH.
Ďalšia vec je s akou DPH vystavím dobropis 1.,2.,3. zľave? Dobropis vystavím v dni kedy nastala skutočnosť a ak sa to týkalo faktúry z minulého roku, tak s 19% DPH?
Poradíte mi? Som moc nedočkavá?!...

Potrebujem súrnu radu. Na aké zľavy počíta aj DPH?
Zákazníkom poskytujeme zľavu, ktorú majú v zmluve, za omeškanie tovaru. Je to s DPH?
Ďalej poskytujeme občas zľavu (nie je v zmluve)za to že sa im nepáči niečo na tovare. Je to s DPH?
Ďalšie zľavy sú ak im tovar dodáme, ale v menšom množstve. Tu mi je to jasné, že zrejme s DPH.
Ďalšia vec je s akou DPH vystavím dobropis 1.,2.,3. zľave? Dobropis vystavím v dni kedy nastala skutočnosť a ak sa to týkalo faktúry z minulého roku, tak s 19% DPH?
Neviem si s tým rady.

dobrý deň chcela by som poprosiť o radu:
-v 10/2010 sme dostali fa z poľska (ide o trojstranný obchod, my sme druhý odberateľ), na ktorej bol vyfakturovaný aj tovar ktorý sme si neobjednali a ani sme ho nedostali. hneď sme to reklamovali a dobropis sme dostali s dátumom 31.1.2011,čo je podľa mňa zle, keďže sa jedná o zlú fakturáciu! ja mám zato že aj dobropis by som mala dať do 10/2010 a podať dodatočné!
- ďalšia vec je, čo so samozdanením, keďže tovar nebol objednaný ani nebol dodaný, len nám zle vyfakturovali. mala som ako druhý odberateľ v 10/2010 z povodnej faktury robiť samozdanenie len z tovaru ktorý bol v skutočnosti dodaný alebo z celej sumy???
ďakujem za odpovede :-)