lilly1210
20.02.14,12:24
mam fakturu z decembra 2013 (prisla az po 25.1., ale dokazat to neviem, lebo obalku nemam) Na fakture su datumy vystavenia a dodania 31.12.2013.
potrebujem ju dostat do uctovnictva tak, aby sa mi z nej uplatnila DPH v januari 2014.
ako to urobit v Omege? cez ake ucty a doklady?
a co to urobi s Kontrolnym výkazom?
cdl
20.02.14,13:28
Tiez mam tento pripad, podla mna by sa mohol uplatnit odpocet DPH za 01/2014 ale co s KV?
kn-alka
20.02.14,13:30
Uplatniť DPH môžete aj v januári, do KV však táto faktúra neide.
lilly1210
20.02.14,13:52
a na ake ucty by to malo ist?
dostala som odporucenie zadat ju ako doslu fakturu na ucty 381+343/321.
v omege som nasla v doslych faktúrach automaticke uctovanie 23 DF - pre odpocet DPH v inom mesiaci, to vsak uctuje bezne na 501+343(s analitikou pre neuplatnenu DPH)/321.
mozem pouzit to?
kn-alka
20.02.14,13:56
však si prepíš tú 501 na 381 manuálne
kn-alka
20.02.14,13:59
počkať-počkať:
v roku 2013 zaúčtuješ ID 501/326 a v roku 2014 faktúru 326,343/321
Jana103
20.02.14,14:03
5. Platiteľovi dane (dodávateľovi) vznikla v decembri 2013 daňová povinnosť z dodávky tovaru, na ktorú vyhotovil faktúru oneskorene až po 15.01.2014. Uvedie túto faktúru dodávateľ do kontrolného výkazu za mesiac január 2014? Kde v kontrolnom výkaze uvádza odberateľ odpočítanie dane z tejto faktúry?

Podľa § 78 ods. 2 zákona o DPH musí kontrolný výkaz obsahovať údaje o daňovej povinnosti a odpočítaní dane za príslušné zdaňovacie obdobie v stanovenom členení. Keďže v konkrétnom prípade ide o faktúru na dodávku tovaru, pri ktorej vznikla daňová povinnosť v roku 2013, potom nie je dôvod uvádzať faktúru do kontrolného výkazu. Ak odberateľ prijme faktúru po lehote na podanie daňového priznania za december 2013 (resp. 4. štvrťrok 2013) a uplatní si odpočet dane v zmysle zákona o DPH v daňovom priznaní za január 2014, uvedie údaje z tejto faktúry v časti B.2 kontrolného výkazu za január 2014. (Doplnené: 20.02.2014)

https://www.financnasprava.sk/sk/podnikatelia/dane/dan-z-pridanej-hodnoty/kontrolny-vykaz-dph#ObsahKV
lilly1210
20.02.14,14:47
kedze este nemame uzatvorene predosle obdobie (rok 2013), preto mi poradili z Krosu nasledovny postup:
Zauctovat fakturu beznym spôsobom (20 DF - Nova s rozpisom DPH), tak aby DPH isla do oddielov B2 (riadky A a 21A).
datumy vyhotovenia, splatnosti a DVDP ponechat decembrove ako su vo fakture - aby ju kontrolny vykaz sa nesnazil parovat s neexistujúcou faktúrou u dodavatela, kedze ten ju vo vykaze mat nebude. Len datum prijatia uviest kedy prisla v januari. a potom v zalozke "Evidencia DPH" upravit datumy DUD a DUUP na januarove, kedy prisla a zaskrtnut moznosti "Uplatnit DPH" a "Nemenit DUD".

este teda zmenim 501 na 326 ako radite a urobim ten ID do 2013.
snad to bude tym dostatocne osetrene.

Dakujem za odpovede.
cacka
20.02.14,14:56
No mne z toho článku na FSSR vyplýva, že sa tam tá FA neuvádza.
lilly1210
20.02.14,15:13
a ako potom dostanem tie sumy do B2, ked faktura vo vykaze nebude uvedena?
Anulka
20.02.14,19:47
Ak uplatní odpočítane dane v januári, uvádza aj do kontrolného výkazu za január.
vodniksro
20.02.14,20:58
faktura bude u odberatela v januari, preto bude aj v KV v B2, dodavatel ju nedava nikam v januari, lebo ju dal do DPH este v IV.Q/2013 resp. 12/2013
kn-alka
21.02.14,06:32
áno, odberateľ - teda došlá faktúra sa uvedie do KV, ak si aj DPH odpočítal v januári.
dodávateľ - vyšlá faktúra však túto fakturu v KV neuvádza.
datacon
22.02.14,13:02
DO KV idú všetky faktúry ktorých si uplatnujete DPH...
kajab
08.04.14,20:36
A dátum mám uviesť ten z faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) a nie kedy napr. došla do firmy po vykonaní daňového priznania a uskutočním odpočet DPH?
mondes
08.04.14,20:41
Prosím ťa, na základe čoho si môže uplatniť DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) v 1/2014, ak nevie preukázať, že faktúra došla až po 25.1.2014?
kajab
08.04.14,20:56
Máš knihu došlej pošty?
mondes
09.04.14,06:29
A myslíš, že kniha došlej pošty je relevantný dôkaz? Veď si tam môžem napísať dátum, aký chcem. :-)
kajab
09.04.14,09:54
Ale do knihy zapisuješ všetku došlú korešpondenciu v časovom slede.
emma01
10.04.14,05:35
Plne súhlasím s lilly1210 - keďže je na faktúre dátum dodania 31.12.2013, tak faktúra do KV nevstupuje pretože v tomto období ešte zákon o KV v platnosti nebol. A DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) si mala uplatniť v riadnom DP za 1/2014.