zifcak
07.07.14,20:56
Som Q platca DPH.Dobropis bol vystavený 31.3. ,ale pokladničný doklad 9.4.Ako zaučtujem do KV?
janiely
07.07.14,20:17
Do kontrolného výkazu pôjde Dobropis s dátumom zdaniteľného plnenia 31.3.. Ak je to prijatý dobropis, tak C2. Mínusové sumy. Plus treba zadať číslo opravnej faktúry (pôvodnej) ku ktorej sa dobropis vzťahuje. .....

DPH uplatníš tento kvartál.
zifcak
07.07.14,20:48
ale tak mi Dobropis zapísalo do KV za I.kvartál a ten je predsa už odoslaný
janiely
08.07.14,07:52
v akom programe to je? Mne to v pohode ťahá do kontrolného výkazu obdobia, v ktorom aj bola DPH uplatnená,
Marianna4
08.07.14,10:30
Dobropisy sa evidujú dňom, kedy sa vyhotovil doklad, t.z. , že v danom prípade 9.4. (viď par. 25 ods. 3)

(3) Rozdiel medzi pôvodným základom dane
a opraveným základom dane a rozdiel medzi pôvodnou
daňou a opravenou daňou sa uvedie v daňovom
priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom
sa vyhotovil doklad o oprave základu dane, a pri
oprave základu dane pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku
z iného členského štátu alebo pri dodaní
tovaru alebo služby, keď je povinný platiť daň nadobúdateľ
tovaru alebo príjemca služby, rozdiel sa
uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie,
v ktorom nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby
obdržal doklad o oprave základu dane. Ak sa
pri oprave základu dane nevyhotovuje doklad
o oprave základu dane, uvedie sa rozdiel medzi
pôvodným základom dane a opraveným základom
dane a rozdiel medzi pôvodnou daňou
a opravenou daňou v daňovom priznaní za zdaňovacie
obdobie, v ktorom nastala skutočnosť,
ktorá má za následok opravu základu dane.

Do KV v IIQ. - C2 mínusom.
Marianna4
08.07.14,10:33
Do DPH - 9.4.2014 - kedy máš doklad k dispozícií. Do KV C2 mínusom.
(par. 25 ods 3.)

(3) Rozdiel medzi pôvodným základom dane
a opraveným základom dane a rozdiel medzi pôvodnou
daňou a opravenou daňou sa uvedie v daňovom
priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom
sa vyhotovil doklad o oprave základu dane, a pri
oprave základu dane pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku
z iného členského štátu alebo pri dodaní
tovaru alebo služby, keď je povinný platiť daň nadobúdateľ
tovaru alebo príjemca služby, rozdiel sa
uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie,
v ktorom nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby
obdržal doklad o oprave základu dane. Ak sa
pri oprave základu dane nevyhotovuje doklad
o oprave základu dane, uvedie sa rozdiel medzi
pôvodným základom dane a opraveným základom
dane a rozdiel medzi pôvodnou daňou
a opravenou daňou v daňovom priznaní za zdaňovacie
obdobie, v ktorom nastala skutočnosť,
ktorá má za následok opravu základu dane.