Ľaľa
02.03.15,08:44
Prosím poradiť: S odberateľom máme uzatvorenú zmluvu na výkon prác na diaľnici. My ako dodávateľ služby sme povinný vystaviť dobropisy k dvom faktúram, ktoré boli vystavené v X/2014 celkom na sumu 42,37 € a k štyrom faktúram, ktoré boli vystavené v XI.2014 celkom na sumu 131,38 €.
1. Ako správne postupovať : vystaviť jeden dobropis s dátumom dodania v X/2014 a druhý s dátumom dodania v XI.2014 a podať dodatočné daňové priznanie DPH?
2. Ako potom správne zaúčtovať tieto dobropisy, keď sa týkajú roku 2014 a vystavené budú teraz v marci 2014?
3. Neexistuje nejaká iná možnosť,aby sa nemuselo podávať DDP DPH, keď pre odberateľa stále poskytujeme službu? Ďakujem pekne za každú odpoveď.
1. Ako správne postupovať : vystaviť jeden dobropis s dátumom dodania v X/2014 a druhý s dátumom dodania v XI.2014 a podať dodatočné daňové priznanie DPH?
2. Ako potom správne zaúčtovať tieto dobropisy, keď sa týkajú roku 2014 a vystavené budú teraz v marci 2014?
3. Neexistuje nejaká iná možnosť,aby sa nemuselo podávať DDP DPH, keď pre odberateľa stále poskytujeme službu? Ďakujem pekne za každú odpoveď.
emma01
03.03.15,10:11
Ak vystavujete dobropisy v súlade s § 25 ods. 1, DDP nepodávaš, ale uvedieš ho v tom období, v ktorom ho vystavuješ. DDP z dobr. alebo ťarchopisov podávaš len vtedy, ak oprava základu dane nie je podľa horeuvedeného paragrafu. Napr. ak si sa v pôvodnej faktúre pomýlila a uviedla si tam nesprávne údaje.