Katarina-fa
18.01.16,17:04
Na účte 213 sa v priebehu roka účtovali stravné lístky, zamestnanca mala firma od januára do novembera 2015. Konečný stav účtu je k 31.12. v mínuse presne o 17 ks straveniek. Myslela som že konateľ mi len zabudol dať do účta faktúru za nákup straveniek ale nie je to tak, všetky faktúry o nákupe mám zaúčtované. Je možné, že zamestnancovi dal podpísať preberací protokol ale nedal mu stravenky, lebo to robil vždy aj dva mesiace dozadu, takže mal v tom dosť chaos. Teraz potrebujem 213 dostať na nulu ale vôbec netuším ako, stravné lístky sa viac nakupovať nebudú, lebo firma už nemá žiadnych zamestnancov. Viete mi prosím poradiť voči akému účtu mám zaúčtovať rozdiel na 213?
Tweety
18.01.16,16:06
Najprv musíš z obratov účtu 213 zistiť, čo ako sa nesprávne zaúčtovalo a potom účtovanie opraviť.

Katarina-fakonateľ aj pristúpil na možnosť dokúpiť SL teraz v januári , ale nebude vadiť ak v účtovnej závierke k 31.12. bude na účte 213 mínusový zostatok ?
Kedže bol zaúčtovaný úbytok ale k nijakému nedošlo, tento zápis treba stornovať.
KloferHladny
18.01.16,18:11
úbytok na účte 213 sa pravdepodobne účtuje: 335/213 (alebo 333/213). Prever účty 333 a 335, či niečo nie je zle zúčtované. Ak aj tam je všetko v poriadku, potom asi zamestnanec podpísal, že prevzal o 17 ks viac stravných lístkov ako v skutočnosti dostal. Úplnú správnosť potom dosiahneš jedine overením cez zamestnanca tak ako píše Tweety.
Katarina-fa
19.01.16,07:37
prezrela som celé účtovanie, úbytok bol účtovaný 335/213 ale konečný zostatok na 335 je nula. Podľa mňa došlo k tomu, že zamestnanec podpísal preberací protokol tento sa zaúčtoval a aj sa platba za SL strhla zamestnancovi zo mzdy, ale lístky reálne neprevzal, nerozumiem tomu ako sa to mohlo stať. Len neviem ako teraz dostanem 213 do nuly.
Gabi03
19.01.16,08:12
no treba dokúpiť a fyzicky dať bývalému ZCovi. Alebo spraviť opačný zápis 213/335, následne vrátiť ZCovi peniaze, avšak s tým, že bol porušený ZP.
KloferHladny
19.01.16,09:34
Napr.: zápis podpísaný štatutárom, kde sa táto chyba uvedie (kedy sa to stalo, koľko lístkov ...)
Potom opraviť účtovanie: 213/333, (213/527, 213/472)
Na účte 333 ostane záväzok zamestnancovi ktorý má spoločnosť vrátiť - formu nechám na Vás. Ak sa záväzok nevyrovná, potom platia ustanovenia o zvyšovaní základu dane pri záväzkoch (20%, 50%, 100%)
Katarina-fa
19.01.16,11:51
konateľ aj pristúpil na možnosť dokúpiť SL teraz v januári , ale nebude vadiť ak v účtovnej závierke k 31.12. bude na účte 213 mínusový zostatok ?
Tweety
19.01.16,12:11
veď máš uvedené v príspevkoch, čo máš odúčtovať