wiktoria
22.01.16,18:28
Ahojte, rada by som Vás poprosila o pomoc pri vyriešení problému vysporiadania DPH.
V 12/2015 mam faktúru od DE firmy, ktorá je registrovaná v SR pod SK IC DPH za nákup materiálu ktorí sme spracovali. K tomu mi teraz konateľ doložil dodacie listy z 9/2015 za dodanie materiálu z rôznych DE firiem. Na týchto dodacích listoch je ako kupujúca firma DE firma od ktorej mám teraz faktúru a my sme uvedený ako adresa dodania.
Ako mám vysporiadať DPH? Ide o nadobudnutie z EU alebo tuzemské dodanie? Malo by byť v 10/2015 odvedenie DPH z nadobudnutia bez faktúry a teraz v 12/2015 si to budem nárokovať?
Ďakujem
V 12/2015 mam faktúru od DE firmy, ktorá je registrovaná v SR pod SK IC DPH za nákup materiálu ktorí sme spracovali. K tomu mi teraz konateľ doložil dodacie listy z 9/2015 za dodanie materiálu z rôznych DE firiem. Na týchto dodacích listoch je ako kupujúca firma DE firma od ktorej mám teraz faktúru a my sme uvedený ako adresa dodania.
Ako mám vysporiadať DPH? Ide o nadobudnutie z EU alebo tuzemské dodanie? Malo by byť v 10/2015 odvedenie DPH z nadobudnutia bez faktúry a teraz v 12/2015 si to budem nárokovať?
Ďakujem
KloferHladny
22.01.16,17:47
Je to tuzemská dodávka DE firma to "fakturuje" sama sebe z DE na SK a následne Vám predáva so Slovenskou DPH. Ako si to ona vykáazal v 09,10,11,12 neviem
ale predpokladám že v Nemecku to vykázala ako vývoz do EÚ (naša obdoba §43). Na Slovensku to mala zdaňovať (vystavovať faktúry) podľa dátumov dodania na dodacích listoch so slovenskou DPH. Vy ale máte nárok na odpočet až doručením správnej faktúry, t.z. až v decembri. Je to teda tuzemská dodávka s nárokom na odpočet (samozrejme ak je splnený § 49)
ale predpokladám že v Nemecku to vykázala ako vývoz do EÚ (naša obdoba §43). Na Slovensku to mala zdaňovať (vystavovať faktúry) podľa dátumov dodania na dodacích listoch so slovenskou DPH. Vy ale máte nárok na odpočet až doručením správnej faktúry, t.z. až v decembri. Je to teda tuzemská dodávka s nárokom na odpočet (samozrejme ak je splnený § 49)
wiktoria
22.01.16,18:17
čiže tie dodacie listy "si nebudem všímať" a DPH nárokujem až na základe faktúry v 12/2015 - dobre som to pochopila?
Tweety
22.01.16,18:18
dobre
wiktoria
22.01.16,18:21
ďakujem Vám veľmi pekne za rady