fortunka
13.09.17,09:08
Dobrý deň,
mám prvý krát prípad, že:
V 7/2017 bola vystavená v DE faktúra na tovar, nebola doručená odberateľovi. V 9/2017 prebehla preprava, doručenie a prišli faktúry. Jediný dátum tam je v 7/2017. Kam to mám zaúčtovať? Dala by som to normálne do 9/2017, ale pre istotu si overujem.. nemám opraviť 7/2017?
Dakujem :)
Reina
13.09.17,07:13
V prípade, ak faktúra bola vyhotovená v 07/2017 a do podania DP - tj. do 25.08.2017 nebola splnená podmienka fyzickej prepravy, tak vznik daňovej povinnosti nastáva 15. deň kalendárneho mesiaca po mesiaci, kedy bolo dodania tovaru. Keďže dodanie tovaru prebehlo až v 09/2017. Tak vznik DP je 15.10.2017 bez ohľadu na vyhotovenie FA.
fortunka
13.09.17,07:15
Dakujem, a keby som velmi chcela mozem to dat v 9/2017 alebo musim to dat na toho 15.10.?
Reina
13.09.17,08:47
Musíš do 10/2017 od daňovú povinnosť aj odpočet -tj. celé samozdanenie
fortunka
13.09.17,11:48
ok, nahrala som to tak :) dufam ze mi taketo prekvapenia nebudu robit casto ::)