xmatisova
26.07.18,08:26
Sme mesačný platcovia DPH, pričom v období 2/2018 sme chybne vystavili faktúru na iného odberateľa. Základ dane aj DPH ostávajú, zmena nastáva iba v odberateľovi, pričom išlo o opravu a faktúra bola vystavená s DPH. Prišli sme na to teraz. Aký postup zvoliť? Vystaviť storno faktúry a následne vyhotoviť novú faktúru na správneho odberateľa s dnešným dátumom?!
Reina
27.07.18,06:42
Vystaviť v júli opravný doklad (ale s dátumom dodania február), opraviť daňové priznanie za február - tj. pôjde dodatočné DP. A opravný doklad uviesť v júli, vtedy, kedy sa vystavil opravný doklad.
Predpokladám, že odberateľ si DPH neuplatnil, či? LEbo potom má aj on problém...Ak áno, tak by som sa s ním dohodla, že na dodávka (neviem, či tovaru,služby) sa vystaví ako klasický opravný doklad - dobropis v zmysle a§ 53 a 25 zákona o DPH. Tj. neotvárali by sa staré daňové priznania, ale DP aj KV DPH by sa vysporiadali v júli - tj. vtedy, kedy sa reálne vystaví opravný doklad. Neviem, či je to však možné s nim i takto dohodnúť.
So správnym odberateľom sa dohodnúť, že sa to vystaví teraz (ako keby teraz reálne sa obchod vykonal). Lebo opäť by sa to muselo vykonať v starom zdaňovacom období - čo je u vás problém. U odberateľa ani nie, lebo odpočet si on môže uplatniť do konca roka.
Predpokladám, že odberateľ si DPH neuplatnil, či? LEbo potom má aj on problém...Ak áno, tak by som sa s ním dohodla, že na dodávka (neviem, či tovaru,služby) sa vystaví ako klasický opravný doklad - dobropis v zmysle a§ 53 a 25 zákona o DPH. Tj. neotvárali by sa staré daňové priznania, ale DP aj KV DPH by sa vysporiadali v júli - tj. vtedy, kedy sa reálne vystaví opravný doklad. Neviem, či je to však možné s nim i takto dohodnúť.
So správnym odberateľom sa dohodnúť, že sa to vystaví teraz (ako keby teraz reálne sa obchod vykonal). Lebo opäť by sa to muselo vykonať v starom zdaňovacom období - čo je u vás problém. U odberateľa ani nie, lebo odpočet si on môže uplatniť do konca roka.