1. FAKTURA
Na 4000 sk,- si mala vystaviť faktúru daň. doklad
základ 3361,30 Sk
DPH = 638,70 Sk
spolu = 4000 sk
dátum dodania = dátum prijatia platby
dátum vystavenia = 15 dní odo dňa prijatia platby

2.FAKTURA
potom vo vyúčtovacej faktúre ktorá by sa mala vystaviť do 15 dní odo dňa dodania služby /tovaru/, by som postupovala takto:
6722,70 sk základ
1277,30 sk DPH
spolu = 8000 sk

mínus uhradená záloha
základ -3361,30 Sk
DPH = -638,70 Sk
spolu = - 4000 sk
den dodania = deň dodania služby /tovaru/

K úhrade = 4000 Sk,-

Tak ako bolo hore spomenuté...vystaviť daň doklad k prijatej zálohe s rozpisom ZD+DPH a na vyúčtovacej fa uvedieš

ZD = celkom
DPH = celkom
a z toho mínus uhradená záloha....potom ti zostane doplatok a ten znovu ZD + DPH

aj dodanie služby, alebo tovaru sa uskutočnilo v lehote do 15 dní odo dňa prijatia platby??? Je to v jednom mesiaci ???

Ak príjmeš zálohovú platbu napr.5.12.06 a službu poskytneš do konca mesiaca tak stačí ak urobíš 1 FA čiže:

ZD .....10 000,-
DPH......1 900,-
celkom k úhrade ...11900,-
uhradené zálohou -4000,-

k úhrade --------7 900,-

Plavčik, ďakujem za odpveď zálohu som prjala 01.12. a dodávka tovaru bola realizovaná 15.12. takže ak som spravila jeden doklad je to O.K.?
Ďakujem za vysvetlenie

Dobrý večer. Potrebujem radu. Klient vystavil predfaktúru na 20 000.- Sk
zákazník uhradil 3.10.2006 20 000,- zaučt. 211/324011. Do 15. dňa vystavený daň. doklad len na DPH nesplnenie dodávky zauč. DPH 3193,30 324011/343024 DPH zo záloh.Dodávka bola len čiastočne splnená,zákazník odstúpil od objednávky. 30.11.vystavená faktúra na 7500,- + DPH 1425 = 8925,-zauč. 311/602,343023. Preučtovanie celej zálohy 16 806,70 324011/311 a DPH zo zálohy 3193,30 343024/311 Ostáva uhradiť zákazníkovi - 11 075,-, Klient zákazníkovi do konca roka neuhradil. A neviem čo s tým ďalej. Mám nechať celú neuhradená čiastku na 311. Alebo preučtovať naspäť na zálohy a odviesť DPH 1 768,30
/ 3193,30- 1425,- = 1768,30/ čiže aj z tej nezaplatenej úhrady.

No , ak zákazník nechce ďalej od dodáv. aby si plnil dohodnutú dodávku, tak dodávateľ by podľa všetkého mal vrátiť zbytok zálohy 11 075,- ktorá by mala účtovne zostať visieť na účte 324. DPH bola odvedená v sume 3193,30 ale v skutočnosti sa vykonala dodávka len za 8925 z toho dph 1425. Zbytok odvedenej dph 1768,3 by sa mala účtovne vystornovať a nárokovať na vrátenie, pretože bolo odvedené viac ako bola splnená dodávka.

No , ak zákazník nechce ďalej od dodáv. aby si plnil dohodnutú dodávku, tak dodávateľ by podľa všetkého mal vrátiť zbytok zálohy 11 075,- ktorá by mala účtovne zostať visieť na účte 324. DPH bola odvedená v sume 3193,30 ale v skutočnosti sa vykonala dodávka len za 8925 z toho dph 1425. Zbytok odvedenej dph 1768,3 by sa mala účtovne vystornovať a nárokovať na vrátenie, pretože bolo odvedené viac ako bola splnená dodávka.
Renča ďakujem pekne za odpoveď.
Mám u tohto klienta aj také prípady, že zákazník neodstúpil od objednávky ale on splnil len časť objednávky, ktorú vyfakturoval s tým, že mu vo faktúre odrátal celú zálohu ale rozdiel mu zatiaľ neuhradil. Môžem aj v tomto prípade postupovať tak že, zbytok odvedenej DPH vystornovať a nárokovať na vrátenie. Ďakujem

Pokiaľ sa nevráti zbytok zálohy objednávateľovi , ktorá mala slúžiť na dokončenie dodávky tak dph sa nemôže nárokovať späť.

Pokiaľ sa nevráti zbytok zálohy objednávateľovi , ktorá mala slúžiť na dokončenie dodávky tak dph sa nemôže nárokovať späť.
Myslela som si to len som si nebola istá. Ďakujem veľmi pekne.