na základe odsúhlasených invertarizačných dokladov potvdených odberateľmi interným zápisom alebo stornom faktúr. Ale to by trebalo opraviť ešte rok 2005
alebo na základe zistení týchto skutočností ak nechcete opravovať rok 2005
tak ich zúčtovať oproti účtu 428 alebo 429.

Trošku tomu nerozumiem, veď ak ide o faktúru vystavenú, tak by jej peniaze v pokladni chýbali. Išli tie faktúry aj do príjmov, odviedli ste z nich DPH a daň z príjmu? Trošku zamotané to je.

To však ešte neznamená, že ich nemá evidovať. Ak ide o tovar, mal by byť podpísaný dodací list, že ho niekto v tej firme prevzal. Ak ide o službu, mala by byť zmluva alebo zákazkový list a pod.
Najskôr treba toto preveriť, či fakturácia bola opodstatnená. Ak áno, potom fa poslať odberateľovi prípadne s vysvetľujúcim listom.
A až keď sa všetky možnosti vyčerpajú, až potom uvažovať o "likvidácii pohľadávky".

Je to zamotané viac než len trošku. Keď jej chýbali peniaze v pokladni, tak vystavila pokladničný doklad. Čo sa týka faktúr, sú oficiálne nahodené, s DPH ako každá riadna faktúra. Keď odberateľ uhradil faktúru v hotovosti, vystavila tiež pokladničný doklad, ale my o ňom nič nevieme, lebo originál u nás neexistuje, peniaze nie sú. Firma nám poslala kópiu pokladničného dokladu, že to zaplatili a nám to tu stále visí ešte z roku 2005. Sú tam aj také, že firmy o takých faktúrach nič nevedia, sú vystavené ale k odberateľovi sa faktúra ani tovar nikdy nedostali. Je v tom dosť chaos a ja ho mám vyriešiť, lenže som v praxi nováčik.

My sme tiež mali taký prípad, že kolega vyzbieral úhrady a vo firme ich neodovzdal. Úhrady faktúr som zaúčtovala na základe kópií príjmových dokladov od odberateľov, takže pohľadávky mi vypadli. Zároveň som to zaúčtovala ako pohľadávku voči zamestnancovi a podali sme naňho trestné oznámenie.
Tie faktúry, o ktorých odberatelia tvrdia, že ich nemajú a vy nemáte žiaden dôkaz, že tovar naozaj prevzali, hmmm, to bude ťažké. S tým skúsenosti nemám.

Poznám ,