Seminár je zameraný na transformáciu účtovného výsledku hospodárenia na základ dane z príjmov právnických osôb so zameraním na analýzu pripočítateľných a odpočítateľných položiek, zostavenie daňového priznania dane z príjmov právnických osôb na základe praktického príkladu (upozornenie na časté chyby v uplatňovaní daňových výdavkov), výpočet a zaúčtovanie splatnej dane z príjmov právnických osôb, režim odpočítavania daňovej straty a iné kľúčové témy pre správne vyčíslenie základu dane.
Lektor: Ing. Soňa Ugróczy
Daňová poradkyňa SKDP, člen Metodicko-legislatívnej komisie pre DPH komory daňových poradcov, spoločnosť PKF Slovensko, s.r.o. Odborná lektorka s dlhoročnou praxou v oblasti daňového práva, venuje sa najmä dani z pridanej hodnoty a dani z príjmov právnických osôb. Zapísaná v SKDP ako daňový poradca, a v SKAu ako asistent audítora. Dlhodobo sa venuje publikačnej a lektorskej činnosti pre odbornú verejnosť (www.autora.sk).
Cena: 66€ s DPH (55€ bez DPH)
BA 16.1.2018 – školenie ukončené
• Bratislava
BNC, Turbínova 1
Parkovanie – zadarmo priamo pred hotelom
Autobusy – zastávka „Slovinská“
č. 53 – z Trnavského mýta smer Vajnory – obojsmerne
č. 63 – z Lamača cez Nám. Franza Liszta (pod hlavnou stanicou) smer Avion Shopping Park – obojsmerne
Trolejbusy – zastávka „Slovinská“
č. 204 – z Valašskej cez Nám. Franza Liszta (pod hlavnou stanicou) smer Rádiová (Trnávka) – obojsmerne
č. 205 – z Rajská cez Mlynské Nivy smer Rádiová (Trnávka) – obojsmerne
_____________
V cene školenia je zahrnuté:
– materiály
– občerstvenie (vrátane teplého obeda)
– videoškolenie zo školenia
Harmonogram školenia:
Registrácia na školenie od 8:30 hod.
Školenie začína o 9:00 hod., predpokladaný koniec o 15:00 hod.
________________________________________________________________________
Na školenie sa môžete prihlásiť:
• vyplnením online objednávky na našej web stránke (viď vyššie)
• emailom na adrese podpora@porada.sk
• telefonicky 0918 291 700.
Obsah školenia:
Daňová závierka 2017 – právnické osoby
- Praktický príklad na zostavenie daňového priznania k dani z príjmov právnických osôb
- Spôsob podávania DP podľa daňového poriadku, lehoty na podanie DP a splatnosť dane, predĺženie termínu oznámením, platenie preddavkov na daň z príjmov právnických osôb.
- Vybrané daňové a nedaňové náklady v nadväznosti na tlačivo daňového priznania
- Daňové posúdenie práce s pohľadávkami daňové/nedaňové (príslušenstvo pohľadávky a jeho odpis, tvorba opravnej položky a postúpenie, zmeny pre reštrukturalizáciu a konkurz)
- Zobrazenie rezerv v účtovníctve a dopad na daňový základ
- Úprava výsledku hospodárenia na základ dane (napr. príjmy nezahrňované do základu dane, porušenie podmienok finančného prenájmu, dodanenie starých záväzkov, oprava chýba minulých zdaňovacích období, technické zhodnotenie na prenajímanom majetku a iné)
- Náklady zahrňované do základu dane až po zaplatení (napr. nájomné, sprostredkovanie, náklady na poradenské a právne služby, certifikáty, výdavky na sponzorské a iné)
- Uplatňovaní daňových výdavkov pre rok 2017 (napr. PHL, odpisy prenajatého majetku,vstupná cena po zrušení reprodukčnej obstarávacej ceny, , zmarená investícia, daňová uznateľnosť nákladov pri majetku osobnej spotreby, sponzorské, manká a škody, strata z predaja zásob, pravidlá pre zmluvné pokuty, úroky z omeškania, vplyv transferového oceňovania na základ dane, zákaz nízkej kapitalizácie a iné)
- Umorovanie daňovej straty, pravidlá pre daňovú licenciu a nadväznosť na tlačivo DP
- Zmeny v tlačive daňového priznania pre rok 2017
- Diskusia – otázky a odpovede k témam školenia
Pozrite si školenie zo záznamu vo forme videoškolenia:
Videoškolenie: Daňové priznanie PO 2017 (viac info tu).
