Zavrieť

Porady

Súhrnný výkaz DPH

PESA PESA

PESA je offline (nepripojený) PESA

Ahojte potrbujem poradiť :

Vystavena faktura rakuskej univerzite (nie je platca DPH). Bola vystavena
s 19% DPH.
V priznani k DPH sa zapocita normalne ako faktura vystavena na
Slovensko? Je treba podat Suhrnny vykaz k DPH (asi nie). Čo vy na to ?
Ďakujem za promptnú pomoc
Usporiadat
Ala Ala

Ala je offline (nepripojený) Ala

Uvedie sa v DP v riadku 3 a súhrný výkaz sa nepodáva.
0 0
Menej reklamy? Zaregistrujte sa! - Žiadne vyskakovacie reklamy!
PESA PESA

PESA je offline (nepripojený) PESA

Ďakujem Ala.
0 0
ondrejvla ondrejvla

ondrejvla je offline (nepripojený) ondrejvla

žena, čo miluje život, ale aj múdrosť v človeku. ...viac
Vie mi niekto poradiť: vývoz do EÚ - oslobodené podľa §43,odst.6,písm.a) Oslobodené od dane je a) dodanie tovaru a dodanie služby pre diplomatické misie, konzulárne úrady a medzinárodné organizácie zriadené na území iného členského štátu a ich pracovníkov okrem dodania nového dopravného prostriedku - mám potvrdenie Európskeho parlamentu z Bruselu, že sa jedná o nášho občana Konzulárneho úradu, ktorý má nárok na zariadenie nábytkom podľa Európskeho dohovoru.
a teraz problém - ako vyplniť, a či vyplniť Súhrnný výkaz, nakoľko mám len certifikát potvrdený konzulom EÚ, nemám IČ DPH, ale jedná sa o §43.
Viete mi niekto poradiť? Vopred ďakujem.
0 0
Zuzka Zuzka

Zuzka je offline (nepripojený) Zuzka

Podľa mňa nejde o úaj, ktorý by sa mal neuvádzať v súhrnnom výkaze.
Ja som svoj výkaz vypĺňala na stránke DRSR a ak sa neuvedie IČ DPH alebo sa napr. vynechá číslica, či napíše chybne, program upozorní a nedá urobiť tlačová zostava.
0 0
ondrejvla ondrejvla

ondrejvla je offline (nepripojený) ondrejvla

žena, čo miluje život, ale aj múdrosť v človeku. ...viac
Zuzka
Podľa mňa nejde o úaj, ktorý by sa mal neuvádzať v súhrnnom výkaze.
Ja som svoj výkaz vypĺňala na stránke DRSR a ak sa neuvedie IČ DPH alebo sa napr. vynechá číslica, či napíše chybne, program upozorní a nedá urobiť tlačová zostava.
Práve preto, že aj ja som ho chcela vyplniť na www.drsr.sk bez uvedenia IČ DPH z Belgicka, nakoľko mám lne doklad z konzulátu sa to nedá.
Len teraz trošku nechápem, ide o údaj, ktorý by sa mal uvádzať, nejde o údaj, ktorý by sa mal neuvádzať, alebo nejde o údaj, ktorý by sa mal uvádzať.
Prvý krát som sa stretla s problémom podľa §43, odst.6, písm.a)
0 0
SAIVI SAIVI

SAIVI je offline (nepripojený) SAIVI

Nulový súhrnný výkaz sa nepodáva.
Súhrnný výkaz sa nepodáva za služby, podáva sa len za tovary.
Na stránke Daňového riaditeľstva SR (www.drsr.sk) je možné vyplniť formulár
súhrnného výkazu a následne vytlačiť vo formáte zverejnenom vo Finančnom spravodajcovi,
v ktorom sa predkladá na miestne príslušný daňový úrad.
Odporúčame využiť túto možnosť z dôvodu výskytu veľkého množstva
konštrukčne nesprávnych identifikačných čísel nadobúdateľov. Vyplnením súhrnného
výkazu na internete sa pred samotnou tlačou skontroluje správnosť konštrukcie
uvedeného identifikačného čísla a na prípadnú chybu je užívateľ upozornený.
Okrem konštrukčne nesprávnych identifikačných čísel sa v súhrnných výkazoch
omylom alebo z nepozornosti uvádzajú :
- nesprávne kódy štátov,
- nesprávne kódy pre trojstranné obchody,
- duplicitné riadky na jedno identifikačné číslo nadobúdateľa.
Pri vypĺňaní súhrnného výkazu odporúčame postupovať v súlade s poučením
k vyplneniu súhrnného výkazu.

Platiteľ dane v súhrnnom výkaze deklaruje dodanie tovaru do iného členského
štátu oslobodené od dane v zmysle § 43 zákona o DPH osobám, ktorých identifikačné
číslo uvádza v súhrnnom výkaze.
Ak sa zistí, že je identifikačné číslo neplatné, t.j. osoba – nadobúdateľ
z iného členského štátu nie je identifikovaná pre daň v inom členskom štáte, je
platiteľ dane povinný na toto dodanie tovaru uplatniť daň .
Ostatné najčastejšie sa opakujúce nedostatky:
- nevyznačený štvrťrok,
- neuvedený počet strán SV na 1. strane,
- chýbajúce IČ nadobúdateľa,
- uvedené IČ pre daň nadobúdateľa pridelené v inom členskom štáte nezodpovedá
konštrukčným pravidlám; chýbajúce písmeno ktoré je súčasťou IČ,
- hodnota tovarov uvedená pri jednom nadobúdateľovi je rozpísaná podľa
jednotlivých dodávok,
- nevyplnený súčtový riadok na prvej strane SV – celková hodnota tovarov
v príslušnom kalendárnom štvrťroku,
- nesprávne vyplnený súčtový riadok na prvej strane, súčtové chyby,
- v SV daňové subjekty uvádzajú všetkých nadobúdateľov tovarov vrátane
tuzemských,
- SV daňový subjekt vyplnil a podal, v daňovom priznaní riadky 5 a 8 (riadok 7 DP
platného od 1.1.2005) sú prázdne,
- v prípade, keď daňový subjekt v rámci štvrťroka dodával tovar nadobúdateľovi a
tomu istému nadobúdateľovi stornuje dodávku – uvádza v jednom riadku hodnotu
dodávky, v druhom riadku hodnotu stornovanej dodávky, mal by sa tu uviesť len
rozdiel,
- v SV uvádzajú daňové subjekty nesprávne služby medzinárodnej prepravy.
Za nepodanie, alebo oneskorené podanie súhrnného výkazu uloží správca dane
pokutu v zmysle § 35 ods.6 zákona č.511/1992 o správe daní a poplatkov a o zmenách
v sústave finančných orgánov v znení neskorších predpisov.
0 0
Mikolajova Mikolajova

Mikolajova je offline (nepripojený) Mikolajova

Chcela by som sa opýtať ohľadne súhrného výkazu či sa v ňom uvádzajú aj náklady na zásielku, ak boli pri dodávke tovaru faktúrované.
0 0
Hanka Hanka

Hanka je offline (nepripojený) Hanka

Ta, co som nikdy nechcela byt, uctovnickou :( A este k tomu nepoucitelna romanticka. ...viac
Blizi sa koniec Q, budu aktualne suhrnne vykazy. Poprosila by som o radu:
Nasmu dodavatelovi z Ceskej republiky, sme odviezli tovar, ktory nam opravoval za odplatu. Faktura za opravu je 800 CZK.
Ide tato oprava do suhrnneho vykazu ? Dakujem za pomoc.
0 0
Hanka Hanka

Hanka je offline (nepripojený) Hanka

Ta, co som nikdy nechcela byt, uctovnickou :( A este k tomu nepoucitelna romanticka. ...viac
.....nikto mi nevie poradit?
0 0
durisovad durisovad

durisovad je offline (nepripojený) durisovad

uctovnicka na dochodku
Ak je odberatel registrovany platca DPH a fakturu ste vystavili bez DPH, podla mojho nazoru, do suhrnneho vykazu patri.
0 0
Hanka Hanka

Hanka je offline (nepripojený) Hanka

Ta, co som nikdy nechcela byt, uctovnickou :( A este k tomu nepoucitelna romanticka. ...viac
My sme nevystavovali fakturu. Tovar sme mu odviezli, napisal sa zaznam o odovzdani tovaru na opravu a cesky dodavatel po oprave vystavil fa.
0 0
Heni Heni

Heni je offline (nepripojený) Heni

Hanka
My sme nevystavovali fakturu. Tovar sme mu odviezli, napisal sa zaznam o odovzdani tovaru na opravu a cesky dodavatel po oprave vystavil fa.
za co vystavil fakturu? za sluzbu? sluzby do súhrn. vykazu nejdu...
0 0
Hanka Hanka

Hanka je offline (nepripojený) Hanka

Ta, co som nikdy nechcela byt, uctovnickou :( A este k tomu nepoucitelna romanticka. ...viac
Heni, dodavatel fakturoval opravu. Dakujem za odpoved.
0 0
liba2 liba2

liba2 je offline (nepripojený) liba2

Hanka
Blizi sa koniec Q, budu aktualne suhrnne vykazy. Poprosila by som o radu:
Nasmu dodavatelovi z Ceskej republiky, sme odviezli tovar, ktory nam opravoval za odplatu. Faktura za opravu je 800 CZK.
Ide tato oprava do suhrnneho vykazu ? Dakujem za pomoc.
Oprava nie je tovar ale služba. Služby sa do súhrnného výkazu neuvádzajú - viď poučenie 2 príspevky nad tvojou otázkou, 2. riadok. Tovary sa uvádzajú len v tom prípade, že vy dodáte tovar. A v tomto prípade oprava - služba bola faktúrovaná vám.
Naposledy upravil liba2 : 23.10.06 at 06:16
0 0
zelik zelik

zelik je offline (nepripojený) zelik

PROSíM VáS, NEVIE MI NIEKTO PORADIT, POTREBUJEM INFORMáCIE O SúHRNNOM VýKAZE V NEMECKOM, príp. ANGLICKOM JAZYKU /myslím kto ho podáva, čo tam má byť uvedené, atd/. POTREBUJEM TO DOST SúRNE.
0 0
jež jež

jež je offline (nepripojený) jež

V mesiaci marec sme dávali tovar do EU. Bola reklamácia na tento tovar a až v novembri sme robili dobropis. Mám dávať tendo dobropis do súhrného výkazu DPH ? Ak áno, tak napíšem tam mínusovú hodnotu ? Nedávali sme im v novembri žiaden tovar tak to nemám od čoho odpčítať.
Ďakujem
0 0
liba2 liba2

liba2 je offline (nepripojený) liba2

jež
V mesiaci marec sme dávali tovar do EU. Bola reklamácia na tento tovar a až v novembri sme robili dobropis. Mám dávať tendo dobropis do súhrného výkazu DPH ? Ak áno, tak napíšem tam mínusovú hodnotu ? Nedávali sme im v novembri žiaden tovar tak to nemám od čoho odpčítať.
Ďakujem
Dobropis za tovar sa do súhrnného výkazu uvádza v tom období, v ktorom bol vystavený. Ak nie sú dodania tovaru, uvedie sa mínusová hodnota.
Tu som ti niečo vyhľadala - prečítaj si:
dobropis a súhrnný výkaz
0 0
anka1 anka1

anka1 je offline (nepripojený) anka1

Prosím o radu.
Ak Slovenská firma predá počítač (neobchoduje s nimi), ktorý má v majetku českej firme, je povinná vyplňať súhrny výkaz? Ďakujem
0 0
Vladimír Ozimý Vladimír Ozimý

Vladimír Ozimý je offline (nepripojený) Vladimír Ozimý

človiečik
Ak som to správne pochopil SR firma predala ČR firme počítač. Dodala tovar podľa § 43 to jest súhrnný výkaz musí podať...upozorňujem ak ste tak nevykonali minimálna pokuta pre PO je 10000 Sk tak ak ste to neuviedli ani v DPH priznaní možno by som počkal
0 0
anka1 anka1

anka1 je offline (nepripojený) anka1

Vladimír Ozimý Pozri príspevok
Ak som to správne pochopil SR firma predala ČR firme počítač. Dodala tovar podľa § 43 to jest súhrnný výkaz musí podať...upozorňujem ak ste tak nevykonali minimálna pokuta pre PO je 10000 Sk tak ak ste to neuviedli ani v DPH priznaní možno by som počkal
Ďakujem za odpoveď. Predaj nastal až teraz v 01/08. Súhrnný výkaz budeme podávať až k 31.3.2008?
0 0
Načítať ďalšie

Sleduj porady, ktoré by vás mohli zaujímať





Pridať pochvalu