Záleží na tom, ako máš poukladané účty 343.
Napr 343A - povinnosť z jednotlivých dodávok, 343B-uplatnený odpočet z jednotlivých dodávok, 343C=zúčtovanie zo štátom po podaní DPH. Na konci mesiaca účtuješ
343A/343C
343B/343C
Na 343C máš mesačnú povinnosť (prípadne odpočet). A 343A a 343B ostanú nulové (vysporiadané cez DPH priznanie)
Ak si zistila dodatočne rozdiel, potom 343A a 343B nevykazujú nulu, zostatky sa preniesli do roku 2017. Podaním dodatočného účtuješ 343A(B)/343C.