Kontrolný výkaz - v návrhu novely zákona č. 222/2004 - o DPH

im už ozaj šibe, sa teším moc, moc......

To znamená, že KV nebude korešpondovať s daňovým priznaním? Veď ak nemám nárok na DPH, tak si ju na 343-xxx ani do DPH na vstupe nedám. napr. 80% PHM. Ale do KV pôjde celý nárok na DPH aj z nenárokovej časti?

Neviem si predstaviť, že pre túto koninu budem musieť namiesto 12 x sumárny interný daňový doklad pre splátkové kalendáre na el.energiu, naúčtovať 432 splátkových keledárov, ako DF za rok, aby sa im to spárovalo???? teraz mám na to vyčlenený účet 379-xxx, kde si na konci mesiaca skontrolujem, či mi odišli všetky trvalé príkazy, pekne si 379-xxx rozúčtujem na 502-xxx podľa stredísk a dPH ide na vstup jednou sumou, nie mesačne 36 rôznych súm.

Iba nám pridávajú robotu a to ešte musím postupne dopĺňať IBAN kódy do partnerov, lebo sa desím, že počas závierok nebudem mať na to čas. A banky PP bez IBAN kódu už od 1.2.2014 nevezmú. Možno vezmú, ak sa im bude chcieť to automaticky prekonvertovať. :-)

http://www.nbs.sk/sk/platobne-system...ravnicke-osoby[/QUOTE]

priznam sa, cele poucenie k vyplneniu som este necitala, ale v upozorneni k bodu B.1. pisu "prijemca plnenia uvádza údaje z prijatých faktúr aj v prípade, ak nemá nárok na odpočítanie dane...". Ja si to v softe Pohoda viem predstavit, ale urcite bude plno plno pripadov, kedy nas bude slak triafat. to slavne vyhlasenie, ze ide o stlacenie jedneho gombika ma riadne vytocilo - to toho mudrlanta nenapadne, ze tie udaje sa do kompu musia najskôr nejako dostat? uz po prechode na euro musim viac cisel tukat (vsetko je na dve desatinne miesta, to v korunach nebolo) a teraz nahadzovat vsetky IC DPH, ktore som doteraz nepotrebovala (napr. dodavatelske), tak uz teraz viem, ze k tomu budem pristupovat velmi laxne. jednoducho sa neroztrham. hlavne, ked mi to nikto nezaplati. stve ma to vsetko cim dalej, tym viac.

... osobne údaj o IC-DPH vyplňujem aj doteraz u všetkých dodávateľov bez ohľadu na to, či účtujem platcu, ci neplatcu DPH - u platiteľov DPH to považujem za základný údaj, ktorý nemá chýbať....

... čo sa týka krátenia DPH u PHL - aj v súčasnosti nahadzujem plnú sumu (ZD i DPH) u každého dokladu, krátenie vykonávam mesačne (štvrťročne) interným dokladom jednou sumou / jedným zápisom, takže všetky údaje tam sú, akurát pribudne jedno interné číslo (krátenia)...

... ak dodávateľ-prenajímateľ vystaví na každý mesiac splátkový kalendár každý s jedinečným číslom dokladu, tak je to O.K. .... ak vystaví jeden na celý rok pod jedným číslom, tam môže byť problém priraďovania zodpovedajúceho (interného) čísla...

... len tak mimochodom, začal som kontrolovať u platcov DPH jednotlivé IC-DPH, ktoré mám zadané v údajoch zákazníkov... no a nečuduj sa svete, našiel som po sebe i preklepy, resp. i klientom zle zadané IC-DPH u odberateľa... takže táto kontrola, resp. doplnenie chýbajúcich údajov (napr. ak sa odberateľ stal medzičasom platcom) sa javí už teraz ako opodstatnená, v januári toho bude aj tak dosť, takže toto ako by som našiel....

a vedeli by ste mi vysvetliť UPOZORNENIE k C.1 a C.2 na strane 5 poučenia?
V C.1 a C.2 na neuvádzajú dobropisy, pri ktorých sa základ dane a daň neopravuje podľa paragrafu 25 ods. 6 zákona o DPH. ?

Nechápem tomu či tam dať normálne dobropisy, respektíve ťarchopisy...Ďakujem

... Ale toto nejde do súhrnného výkazu, toto je premiestnenie z iného čš, a musím ho dať do časti B, ako povinnosť platiť daň pri nadobudnutí z ičš, akurát neviem, s akým ič dph.

Ja keď idem nahrávať PHM, tak si musím tú 5 stranovú fa od Slovnaftu(kto ju videl, si vie predstaviť, čo je položiek na tých 5 stranách) hodiť do excelu, potom z excelu vytvoriť kontingenčnú tabuľku a podporiť ju ďalšou excelovskou tabuľkou pre autá, ktoré majú spôsob uplatňovania 80% PHM. Bolo pre mňa jednoduchšie, už priamo fa upraviť o neuplatnenú DPH, lebo pri tom množstve dokladov sa mi môže stať, že proste na ID v mesiaci zabudnem a už mám chybu v DPH. Takže to, čo sa jednému zdá ako jednoduchá vec, môže niekomu poriadne skomplikovať život. Ale neostane mi nič iné, budem to musieť robiť rovnako ako píše Stefan2005.

§ 25 ods.6 sú dobropisy, kedy sa zmluvné strany dohodli, že k opravenému základu dane sa DPH nebude účtovať. Je na to potrebná zmluva a uplatňuje sa to hlavne pri vyplácaných bonusoch, zľavách.... k tovarovým faktúram. Na takejto j fa nie je žiadna DPH. Preto už pri nahrávaní fa musíš fa správne označiť, aby do výkazu nevstúpila, napríklad, ako oslobodené plnenie. Ja takéto fa označujem v mojom softe, ako nedaňová položka, tým pádom nevstupuje tento zápis do žiadnych výkazov a výstupov z DPH.

aaale, veď to je len na jeden gombík kto môže za to, že tebe ho na tvoje PC ešte nanamontovali ....

ja len verím, že pravdu majú tie hlasy, ktoré tvrdia, že tot veru nepôjde. Ešte nemajú yskášané ani to, že všetci platitelia DPH posielajú len obyčajný výkaz elektronicky, nie ešte aj tieto prílohy....

Keď tak o tom uvažujem, možno je aj škoda, že neprešlo to, že dane môžu podávať iba daňový poradcovia ....

... môžeš, len si treba vytvoriť AU pre PHL za autá, u ktorých je krátenie...

... ja mám zas problém, nakoľko pri čerpaní pohonných hmôt od SHELL prostredníctvom kariet, naši si kupujú jogurtíky, Kelt-íky, časopisy a pod. .. a je to všetko potom aj vo faktúre ... teraz im to budem musieť zakázať ...

... inak dobrý nápad .. vďaka Stefan2005 ..

Práve mi prišiel mail z Krosu, že kontrolný výkaz bude zapracovaný a bude možné si ho stiahnuť zdarma

to by bolo fajn, ale ja si nemôžem v našom účtovníctve vytvoriť žiadny AU, tie vytvárajú po dlhých úvahách naši "manažéri" a proces schvaľovania je taký komplikovaný a dlhý, že sa ani nebudem pokúšať. Moja účtovná osnova má k dnešnému dňu presne 1 311 AU. Už teraz nerobím nič iné, ako sa hrabem v UO a hľadám účty na ktoré jednotlivé účtovné prípady zaúčtujem. A potom sa niektorí "manažéri" čudujú, že z hlavy neviem vysypať účet, na ktorý som zaúčtovala fa spred dvoch mesiacov. :-)

... milujem (takýchto) manažérov

Ešte som nedopozerala celé školenie s p. Jablonkovou, ale už teraz ma mrazí z výšky pokút, § 78a ods.11. V tejto súvislosti by som sa chcela spýtať, či som pochopila tento § správne. Ak zistím, že moja DP na DPH mala byť vyšia a podám dodatočné DP na DPH a chybné údaje som tým pádom uviedla aj v KV, tak mi daňový úrad dá pokutu za chybne odvedenú DPH a aj pokutu za nesprávne údaje uvedené v KV?

priznam sa, cele poucenie k vyplneniu som este necitala, ale v upozorneni k bodu B.1. pisu "prijemca plnenia uvádza údaje z prijatých faktúr aj v prípade, ak nemá nárok na odpočítanie dane...". Ja si to v softe Pohoda viem predstavit, ale urcite bude plno plno pripadov, kedy nas bude slak triafat. to slavne vyhlasenie, ze ide o stlacenie jedneho gombika ma riadne vytocilo - to toho mudrlanta nenapadne, ze tie udaje sa do kompu musia najskôr nejako dostat? uz po prechode na euro musim viac cisel tukat (vsetko je na dve desatinne miesta, to v korunach nebolo) a teraz nahadzovat vsetky IC DPH, ktore som doteraz nepotrebovala (napr. dodavatelske), tak uz teraz viem, ze k tomu budem pristupovat velmi laxne. jednoducho sa neroztrham. hlavne, ked mi to nikto nezaplati. stve ma to vsetko cim dalej, tym viac.[/QUOTE]

netreba poučenie čítať, ale pozrieť si výkaz, v ňom sa vyplňuje plná suma a suma, ktorá sa odpočítava..... takže informáciu majú....

ale koľko pokút sa bude dať vybrať...... :-)
takže znovu sa dostávame do situácie, že je lepšie podvádzať klamať a nič nerobiť a máme sa lepšie, ako keď sa snažíme všetko robiť podľa zákonov....
tam hore si stále neuvedomili, že to robia normálni, teda aj omylní ľudia....... podľa predstavy dnešných politikov je účtovník dokonalý neomylný element, ktorý pri pohľade na číslo okamžite objaví chybu, takže celý kontrolný výkaz bude prechádzka ružovou záhradou, respektíve stlačenie jedného tlačítka :-(......

hlavne prvé mesiace to bude úmorná robota, aby človek vychytal všetky nedostatky čo sa týka IČ DPH, čísel faktúr..... súm z faktúr celkových, uplatnených.....

teraz účtujem faktúru od Buroprofi Kanex.... faktúra má uvedené číslo 10028014 a pod ním je uvedené :Označenie dokladu k daňovému dokladu: FVP10028014.... a teraz rozmýšľam, ktoré číslo budem uvádzať do kontrolného výkazu? hmmm a kto zaplatí pokutu, keď si zvolím to nesprávne číslo? :-(

No predsa to, ktoré v číselnom rade došlých faktúr nasleduje v Tvojom účtovníctve, napr 1309851 - to je Tvoje poradové číslo dokladu.