ichromekova
02.02.09,07:21
Ahojte poraďáci, môžete mi poradiť?
Platíme leasing, kde splatnosť je 03. v mesiaci. Máme v banke nastavený trvalý príkaz na tento dátum. Nakoľko sa prechádzalo na EUR, banky nespracovávali do 05.01.2009 prevodné príkazy, úhradu tejto leasingovej splátky previedli 30.12.2008. Tu vznikol problém s prijatou úhradou a leasingová spoločnosť nám vystavila daňový doklad na 31.12.2008 a zároveň dobropis na 05.01.2009.
Uvedené daňové doklady nám prišli 27.01.2009, čiže už po DPH za 12/2008. Musím spraviť dodatočné daňové na DPH, alebo stačí keď náklady časovo rozlíšim a obidva doklady / aj faktúru aj dobropis/ zaúčtujem v 1/2009?
Ďakujem.
Tweety
02.02.09,06:32
Ahojte poraďáci, môžete mi poradiť?
Platíme leasing, kde splatnosť je 03. v mesiaci. Máme v banke nastavený trvalý príkaz na tento dátum. Nakoľko sa prechádzalo na EUR, banky nespracovávali do 05.01.2009 prevodné príkazy, úhradu tejto leasingovej splátky previedli 30.12.2008. Tu vznikol problém s prijatou úhradou a leasingová spoločnosť nám vystavila daňový doklad na 31.12.2008 a zároveň dobropis na 05.01.2009.
Uvedené daňové doklady nám prišli 27.01.2009, čiže už po DPH za 12/2008. Musím spraviť dodatočné daňové na DPH, alebo stačí keď náklady časovo rozlíšim a obidva doklady / aj faktúru aj dobropis/ zaúčtujem v 1/2009?
Ďakujem.
DDP nemusíš podať. Dph si môžeš uplatniť aj v januári. Náklady na lízing za rok 2008 zaúčtuješ do roku 2008, ČR, a dobropis do januára 2009.
jarkra
14.02.09,18:11
Mne vznikla rovnaká situácia, ako ste to zaúčtovali v roku 2008 a následne v roku 2009?
jarkra
06.03.09,22:37
Prosím,

ak nám banka na konci roka stiahla platbu za leasing - mám to zaúčtovať 474/221 - a tým ponížiť riadne záväzok na 474? Alebo to mám účtovať ako nejaký preddavok na leasingovú splátku? Leasingovka nám navyše poslala faktúru na skôr prijaté zdaniteľné plnenie, ani tú neviem zaúčtovať. Poradíte mi?
ekonella
07.03.09,05:06
Mala som taký istý prípad. Splátku som celú zaúčtovala na 474, pretože by mi nesedel zostatok k 31.12. su skutočnými splátkami. DPH, úrok prípadne poistné zaúčtujem v roku 2009 z účtu 474 a tam mi zostrane len zaplatená istina za 12/2008.
jarkra
07.03.09,08:46
Prepáč, ale nerozumiem

31.12 úhrada z banky účtujem 474/221
zároveň prišla faktúra s dátumom vystavenia aj zdaniteľného plnenia s textom:

Prijatá úhrada za zdaniteľné plnenie prijaté pred jeho uskutočnením
základ DPH:
istina 9013,40
úrok 3177,09
DPH 2316,10
K úhrade 0,00

Čo s tou faktúrou?

Normálne je splatná leasingová splátka k 5.1.2009
Zároveň nám k 5.1.2009 dobropis s rovnakým textom len s mínusovými sumami.