Vytlač si hlavnú knihu, možno ti neprevzalo zostatok nejakého súvahového účtu do súvahy. Skús skontrolovať. A aký veľký rozdiel to je? Ak iba 1-3 tis. Tak to môže byť zaokrúhľovaním.

Aj to som už odkontrolovala. Všetko čo je v hlavnej knihe, je aj v súvahe. rozdiel je 25 000. môže to byť nejaká účtovná chyba?

Ak máš rozdiel 25 000, skús hľadať podľa obratu. Možno Ti neberie do výkazu nejaký účet. Napr. nemáš ho nadefinovaný. Alebo máš ho nadefinovaný na zlej strane.

ale komplet celá hlavná kniha (aj A,P aj Výnosy a Náklady)-všetky zostatky sú premietnuté aj vo výkazoch...

Účet 431 má nulu ? Nemáš náhodou na ňom zostatok ?
Alebo nemáš zostatok na účtoch, ktoré majú mať nulu ? (131,395)

nie, nemám zostatky na takých účtoch

musím si ísť uložiť bábo, keď prídem, určite budem hneď reagovať na odpoveď. Ďakujem zatiaľ..

Skús pozrieť zostatky účtov, máš niekde zostatok 25 000 ? Alebo 12 500 ?

nikde :-)).tiež som sa snažila hľadať týmto spôsobom.. fakt mi z toho vychádza len, že som musela zabudnúť? niečo zaúčtovať. Nejakú uzávierkovú operáciu, alebo ja neviem čo.

alebo 50000. Už ma napadá iba taká možno blbosť. Nemalo by sa to stať, ale skús mrknúť, či máš v hlavnej knihe vyrovnané obraty MD, D. Najskôr to však bude v definovaní súvahy. Nemáš nadefinované analytické účty do súvahy a niekde ti to ťahá dvakrát?

nikde :-)).tiež som sa snažila hľadať týmto spôsobom.. fakt mi z toho vychádza len, že som musela zabudnúť? niečo zaúčtovať. Nejakú uzávierkovú operáciu, alebo ja neviem čo.

Nemyslím, že by to bolo tým, že si zabudla niečo zaúčtovať. Lebo v tom prípade by išlo zaúčtovanie na dva účty a to by tvoj problém neriešilo.
Súvaha k 1.1.2008 ti sedí? Neni náhodou problém ešte v počiatočných stavoch?

Ktorý výsledok je správny v Súvahe alebo vo Výkaze ziskov strát ?
Rozdiel medzi 6 a 5 je to isté číslo ako vo Výkaze ziskov a strát ?
A v súvahe máš viac alebo menej ?

ak ide o okrúhlu sumu, nájdeš chybu rýchlo
ešte raz si skontroluj zostatky strán účtov presne podľa analytiky a konfiguráciu súvahy - často sa taká chyba stane pri opakovaní rovnakých účtov v riadkoch dlhodobých aj krátkodobých pohľadávok, záväzkov a finančných výpomocí
napadá mi ešte jedna ozaj blbosť ale už som tiež v jednej firme riešila - kde je HV zo 431? je rozdelený a zaúčtovaný celý?

... snáď keby si trocha pomohla:

a) aký zisk ti nesedí - pred alebo po zdanení
b) rozdiel je vo výstupoch z programu (akého) alebo v ručne vyplnených výkazoch...

No najväčšia sranda je to, že ja neviem, či je chybný výkaz ziskov a strát alebo súvaha. Jednoducho mi nesedia. Už som rozpísala celú hlavnú knihu ručne na A,P a N,V. Nesedí mi to ani ručne.

V súvahe mi vychádza nižší zisk než vo výkaze ziskov a strát

No najväčšia sranda je to, že ja neviem, či je chybný výkaz ziskov a strát alebo súvaha. Jednoducho mi nesedia. Už som rozpísala celú hlavnú knihu ručne na A,P a N,V. Nesedí mi to ani ručne.

A aké číslo dostaneš, ked len odpočítač celú triedu 5 z hlavnej knihy od triedy 6?

keď odpočítam: V-N, tak mi vyjde 311081 Sk.
Keď odpočítam: A-P, tak mi vyjde 285 987 SK.

keď odpočítam: V-N, tak mi vyjde 311081 Sk.
Keď odpočítam: A-P, tak mi vyjde 285 987 SK.

moja skúsenosť hovorí, že správny zisk by mal byť trieda 6-trieda5

A druhá skúsenosť - najčastejšia chyba je v zlom deinovaní riadkov v súvahe - typické sú účty, ktoré možu mať aktívny aj pasívny zostatok ako su napríklad 343, 341 ... Zabúda sa napríklad na zaplatené preddavky na dan z príjmu a podobné záležitosti.

áno, mám zostatok na účte 341 - sú to vlastne zaplatené preddavky. Zostatok som zadala na strane aktív. Je to správne? Ďalšie zostatky mám na účtoch: 022,221,211,311 a 321,331,336,342,411,421,428. Účty 331,336,342 sú vlastne mzdy a odvody ktoré sme uhrádzali v januári za december.

A dan ti v tomto roku nevyšla?
Aký je rozdiel dan tento rok a preddavky?

a z ktorého výsledku si mám vypočítať daň? rozdiel 6-5? V tom prípade to začína byť zaujímavé, pretože rozdiel 6-5 = 311 081. 19% z toho je 59 105 Sk. Preddavky máme uhradené v sume 79 378 Sk. Čiže rozdiel je 20 273 Sk.

nebola som si istá, z ktorého zisku počítať daň. Či je správny ten vo výkaze ZaS, alebo v súvahe...

nebola som si istá, z ktorého zisku počítať daň. Či je správny ten vo výkaze ZaS, alebo v súvahe...

podľa mna najskor musíš ísť vyplniť daňové priznanie - ako prvé tam vyplníš súšet prvádzkových výnosov a súčet prevádzkových nákladov - t.j. triedy 6 a trieda 5. Ja osobne sa tu o vykaz ziskov a strát ani o suvahu nestarám, idem z hlavnej knihy.
potom musíš dalej postupovať presne podla danového priznania, hlavne čo sa týka pripočitatelných položiek, vypočítať dan a tú zaúčtovať. Vtedy sa ti aj zmení hospodársky výsledok.

budem pokračovať znovu zajtra. Dnes už po celom dni ani nevládzem rozmýšľať.. Ďakujem všetkým za ochotu a rady, snáď zajtra s chladnou a oddýchnutou hlavou prídem aj na chybu. Ďakujem ešte raz:)

neuvádzaš či máš zostatok na oprávkových účtoch
máš DHM a nemáš oprávky?
počiatočné stavy skontrolované?
podvojnosť účtovania počas roka neporušená?

osobne si myslím že je lepšie dať najskôr do poriadku výkazy a potom riešiť daň z príjmu

Aj to som už odkontrolovala. Všetko čo je v hlavnej knihe, je aj v súvahe. rozdiel je 25 000. môže to byť nejaká účtovná chyba?


keď odpočítam: V-N, tak mi vyjde 311081 Sk.
Keď odpočítam: A-P, tak mi vyjde 285 987 SK.
Rozdiel týchto súm je 25.094 Sk.

V u teba je suma celej triedy 6?
N je suma celej tiredy 5?

Podla hlavnej knihy, ucet za uctom?

aky je zostatok učtu 343?

Zostatky na oprávkových účtoch nemám. 343-ku nevediem - nie sme platcovia dph. V - je komplet súhrn všetkých 6tiek a N je zase súhrn 5-kových účtov. Presne podľa hlavnej knihy.

a či je zachovaná podvojnosť účtovania? Pokiaľ mi sedia zostatky na všetkých účtoch, myslím že áno.. Alebo sa aj napriek tomu mohla vyskytnúť niekde chyba?

spýtam sa ešte raz. je to v poriadku, pokiaľ som zostatok účtu 341 - kde mám sumu cca 79000 - sú to vlastne zaplatené preddavky počas roka 2008, uviedla na stranu aktív?

Áno, zaplatené predavky sú pohľadávka.

Už bola predtým otázka.
Počiatočné stavy v súvahe máš správne ?

máš veľa účtov?

podľa mna by mal byť správny výsledok V-N

Nemá niektoý účet zostatok 12547 .- alebo naopak 50188?

správne..

na 336tke mám zostatok 12631 SK

majetok, ktorý je na účte 022 sa neodpisuje ? lebo nespomínaš účet 082.

Odpisuje. účet 082 nemá zostatok.

Ak máš majetok na účte 022 a sa odpisuje, mala by si mať na účte 082 kumulované odpisy.

Odpisuje. účet 082 nemá zostatok.

ako účtuješ odpisy?

Odpis som zaúčtovala 551/082 a následne mám interným dokladom účtované oprávky 082/022.

Odpis som zaúčtovala 551/082 a následne mám interným dokladom účtované oprávky 082/022.
Prvý zápis je OK.
Druhý zápis sa nerobí.
Koľko máš odpisy v r. 2008 ?

Odpis som zaúčtovala 551/082 a následne mám interným dokladom účtované oprávky 082/022.

interný doklad 082/022 je naviac - ty hned aj vyradzuješ

možno sa to ťahá už z r. 2007 ....

mám účtované nasledovne:
došlá fa za HIM - 100 864 Sk - 042/321
zaradenie HIM do užív. - 100 864 SK - 022/042
odpis 2101,40 Sk - 551/082
a následne tie chybné oprávky - 082/022 - 2101,40.

A ktovie ako som vypočítala odpisy - kúrnik šopa - fa za HIM je vystavená 24.11. 08

odpis som vypočítala nasledovne: 100 864 : 4 roky : 12 mesiacov-a vyšiel mi mesačný odpis 2101, 40 SK.

Obávam sa, že oprávky nebudú situáciu riešiť

Ak si v rámci odpisov opraviš ten zápis naviac 082/022, aj tak sa domnievam, že to nebude podstata tvojho rozdielu.
Ešte tu bude niečo iné:D:D:rolleyes:

odpis som vypočítala nasledovne: 100 864 : 4 roky : 12 mesiacov-a vyšiel mi mesačný odpis 2101, 40 SK.Majetok bol obstaraný v novembri, tak bolo treba zaúčtovať 2x 2102 Sk (zaokr.na celé Sk), takže ešte si doúčtuj náklady. Daňovo to bude ináč.

(resp. podľa toho kedy bol zaradený do užívania)

Majetok bol obstaraný v novembri, tak bolo treba zaúčtovať 2x 2102 Sk (zaokr.na celé Sk), takže ešte si doúčtuj náklady. Daňovo to bude ináč.

mohol byť zaradený do používania až v decembri, je na rozhodnutí UJ, ale to je momentálne nepodstatné.

keď vydelíme 100 864 (to je hodnota HIM) štyrmi (4 roky odpisovania) vyjde suma 25tisíc aj nejaké drobné... Nebude zádrhel niekde tam?

keď vydelíme 100 864 (to je hodnota HIM) štyrmi (4 roky odpisovania) vyjde suma 25tisíc aj nejaké drobné... Nebude zádrhel niekde tam?


nie.

Oprav čo sme radili a potom skus napísať zostatky na účtoch. Skusime to spočítať spolu :D

mmch, aky sw používaš?

Domnievam sa, že chyba bude na nejakom účte v súvahe, ktorý do súvahy neberie, berie ho dvakrát (napríklad), alebo ho berie na zlú stranu (A.P)

používam TP Soft - Banskobystrická firma

Vilob, neviem, či som to prehliadla, ale neodpovedala si, či ti sedí bilančná kontinuita k 1.1.2008.

no, teraz už budem vyzerať ako totálny "dilino" ale čo to znamená?

Už bola predtým otázka.
Počiatočné stavy v súvahe máš správne ?
:confused::confused:

toto ešte chceme vedieť

poč. stavy mi taktiež sedia

tak skus napísať zostatky všetkých účtov

viete čo mi nesedí? na konci roka 2007 mám zostatok na účte 431 nulový. Na začiatku roka 2008 tam mám počiatčný stav vyše 300 000. Je to správne?Je to vlastne zisk roku 2007.

viete čo mi nesedí? na konci roka 2007 mám zostatok na účte 431 nulový. Na začiatku roka 2008 tam mám počiatčný stav vyše 300 000. Je to správne?Je to vlastne zisk roku 2007.
Ano, tak to má byť, to je OK

022 +100867,70
082 -4202
211 +75508
221 +568329
311 +2298,91
321 -15894,20
331 -20476
336 -12638
341 +79378 (A)
342-1158
411 -210000
421 -13753
428 -264281,30

501-264718,85
502-5636
504-99562
512-13898
513-15071
518-1410658
521-409495
524-92066
527-22691
538-10738
543-661
551-4202
562-103
563-567
568-5988

602-2552481
604-111953
662-601

Co sa dialo so ziskom počas roku? Píšeš, že bol viac ako 300 tisic?

Presne 60 000 išlo na odmeny spoločníkom 431/211
Na rezervný fond sme prispeli 13 753 SK 431/421
A na účte 428 zostalo 264 281 SK 431/428

Tak ešte súvahu k 31/12/ predchádzajúceho roku

Otázka len tak na okraj: Teraz ale uz ste platcami DPH? Alebo máte činnosti oslobodené od dane?

činnosť oslobodená od dph. napíšem súvahu z minulého roka..

Súvaha na konci roka 2007:
211 +183195,65
221 +443623
311 +15000
331 -8880
336 -5104
341 -79589 (zostatok vznikol po zaúčtovaní predpisu dane z príjmu na konci roka)
342 -213
411 -210000
428 -2982

Presne 60 000 išlo na odmeny spoločníkom 431/211
Na rezervný fond sme prispeli 13 753 SK 431/421
A na účte 428 zostalo 264 281 SK 431/428
červený zápis si oprav takto: 431/364, 364/211

1.1.2008 mám v interných dokladoch počítačom zadané:

počiatočný stav aktív - Sk 562 229,65
počiatočný stav pasív - Sk 227 179
Zisk - 335 052

Sedia vám tie stavy aktív a pasív? Keď spočítate stav na konci roka 2007?

Súvaha na konci roku 2007 mi nesedí.

... neber v zlom tento môj príspevok, ale aj keď sa podarí takouto formou nájsť hľadaný rozdiel, doporučil by som nechať niekym skúseným prebehnúť účtovníctvo daného roka.
Vravím to na základe tebou uvedených niektorých skutočností:
odmeny spoločníkom sa neučtujú 431/211,
vidím že sa účtuje na 521 a nie je 472,
nevidím účet 591,
spôsob účtovania odpisov,
....

Ako bola v roku 2007 zaúčtovaná daň?

Súvaha na konci roku 2007 mi nesedí.



pozri či máš zapísané 2982 na 428

predpis dane z príjmov ešte nemám zaúčtovaný (591). o účtovaní odpisov som už písala. Ale nahádam sa,dám si to skontrolovať. Len mi prosím vás ešte poraďte, je zlý len ten prechod z roka 2007 na rok 2008, čo sa týka 211-tky? Alebo bude chyba niekde v priebehu roka 2008

za r. 2007 musíš mať zaúčtovaný predpis dane

za r. 2007 musíš mať zaúčtovaný predpis dane

Zda sa mi, že súvaha k 31/12/07 je bez zaúčtovanej dane

áno mám. 31.12.2007 - 591/341 - Sk 79 483

áno mám. 31.12.2007 - 591/341 - Sk 79 483

no ale rozdiel v aktivach a pasivach a zostatky na uctoch je presne o sumu dane

to, čo som písala, že nemám zaúčtovaný predpis dane, to sommysela k 31.12.2008.

čo môže znamenať ten rozdiel? v interných dokladoch mám ten účtovný prípad zaúčtovaný. Aj v koncoročnej súvahe (rok 2007) je na účte 341 suma dane

vieš pozrieť stav na účtoch k 1/1/08? Je rovnaky ako k 31/12/07?

Ak ano, tak potom to, čo si napísala ako
počiatočný stav aktív - Sk 562 229,65
počiatočný stav pasív - Sk 227 179
Zisk - 335 052

nesedí o sumu na účte 341

Problem ale je, že nepoznam tvoj sw

Raz je ten účet v A, raz v P. a toto bude kameň úrazu.:D

PS účtu 341 k 1.1.2008 je pasívny.
KS účtu 341 k 31.12.2008 je aktívny.


Problém môže byť v tom, že Ps bude asi potrebné zadať v jednej analytike, uhradí sa v tej istej AE, KS bude 0,-

Platenie preddavkov sa zadá v inej AE a KS bude pohľadávka na strane Aktív.

čo sa týka účtu 341. Mám to presne tak zaúčtované - čo sa týka analytiky.
mám 341000 - pasívny účet - s poč. stavom 79 tisíc... V marci som zaúčtovala úhradu dane z príjmu na tento účet 341000, čiže mi zostal nulový. Preddavky som účtovala na 341110 - aktívny účet. Suma preddavkov sa rovná sume dane z príjmov za rok 2007.

Ešte čo sa týka tých konečných a poč. stavov. Keď kontrolujem účet po účte, tak konečný zostatok z roku 2007, je pekne prenesený ako poč. stav v roku 2008. Akurát v tých interných dokladoch, čo mi vlastne software sám zadal mám k 1.1.2008 poč. stav aktív rozdielnu o sumu dane :(

Ešte na konci roku 2007, mi po uzávierke zadal sám program k 31.12.2007 v interných dokladoch: preúčtovanie aktív v sume Sk 641818. Na zač. roka 2008 ich však zadal v sume nižšej o daň z príjmu...

1.1.2008 mám v interných dokladoch počítačom zadané:

počiatočný stav aktív - Sk 562 229,65
počiatočný stav pasív - Sk 227 179
Zisk - 335 052

Sedia vám tie stavy aktív a pasív? Keď spočítate stav na konci roka 2007?

Počiatočný stav aktív uvádzaš 562 229,65. To by sedelo s pasívami (562 231). Ten drobný rozdiel bude iba v nepresnosti čísel.

Ale čo máš v PS aktív k 1.1.2008 ?

KS aktív k 31.12.2007 uvádzaš:

211.......183.195,65
221.......443 623,00
311.... ...15 000,00
Spolu:.. 641 818,65

.... toto si ešte popozeraj

Konečný stav k 31.12.2007 každého jedného účtu sa rovná začiatočným stavom k 1.1.2008 každého jedného účtu. Akurát v tom internom doklade mi program našpecifikoval súhrn aktív so sumou nižšou o daň. Viete čo som zistila? Že účet 341000, kde účtujem daň z príjmu je na konci roka 2007 zadaný ako aktívny, so zostatkom mínusovým (-79tisíc...). A na začiatku roka 2008, je zadaný ako pasívny, s počiatočným stavom plusovým. Nemôže toto robiť problém?

Konečný stav k 31.12.2007 každého jedného účtu sa rovná začiatočným stavom k 1.1.2008 každého jedného účtu. Akurát v tom internom doklade mi program našpecifikoval súhrn aktív so sumou nižšou o daň. Viete čo som zistila? Že účet 341000, kde účtujem daň z príjmu je na konci roka 2007 zadaný ako aktívny, so zostatkom mínusovým (-79tisíc...). A na začiatku roka 2008, je zadaný ako pasívny, s počiatočným stavom plusovým. Nemôže toto robiť problém?

myslím, že toto je ten rozdiel v tej počiatočnej súvahe. Ale stale to nerieši problem konečnej suvahy. Podla mna.

tiež mám ten pocit-resp. sa toho bojím, že to stále nieje to čo hľadáme...

Účet sociálneho fondu 472 nemáš ? bol SF vyčerpaný ?

Koľko bola dan z úroku z účtu?

ten som "pre istotu" ani nevytvorila :eek:

daň z úroku z účtu - 567 SK

ten som "pre istotu" ani nevytvorila :eek:
Tak odporúčam ešte doúčtovať, je to povinnosť zo zákona. :) a tvorí sa každý mesiac

min. 0,6% z hrubých miezd - mám správnu informáciu?

dá daň 567 Sk nepribudla ani na účte 341 (ani na 591 náhodou).
... a zdá sa mi neprimerane vysoká suma dane k úrokom 601 sk.

min. 0,6% z hrubých miezd - mám správnu informáciu?
Treba k tomu aj čosi prečítať, lebo odpoveď nie je jednoduchá áno/nie.
http://www.porada.sk/t39485-zakon-o-socialnom-fonde-od-1-1-2008-a.html

SF si naštudujem. odkontrolujem aj prijaté úroky na účte a následne dane z úrokov. Pre dnešok už ale končím. Ďakujem celému "tímu" za pomoc a spoluprácu. Ste skvelí. Ešte to doviesť do úspešného konca a máte u mňa minimálne po jednej káve :-)). Ďakujem naozaj. Tak zajtra...

1.1.2008 mám v interných dokladoch počítačom zadané:

počiatočný stav aktív - Sk 562 229,65
počiatočný stav pasív - Sk 227 179
Zisk - 335 052

Sedia vám tie stavy aktív a pasív? Keď spočítate stav na konci roka 2007?

Nesedí Ti to o.i. preto lebo nemôžeš mať účet 341 na konci roka aktívny /konečný účet súvahový/ a na začiatku pasívny./počiatočný účet súvahový

Aktíva 2007 Tebou zadaných údajov 641 818
2008 562 229,65
rozdiel presne účet 341 79 589

To isté sa týka pasív
2007 306 768
2008 227 179
opäť rozdiel presne 79 589

V konečnom účet súvahovom roku 2007 nemáš zobrazený HV roku 2007, to znamená HV po zdanení , /tvrdíš, že si daň zaúčtovala, tak musíš mať HV po zdanení/ čo je tých 335 050,65 ????? V príspevku 66 uvádzaš náklady a výnosy a tam mi vychádza HV viac ako 338 tis.

Aktíva a pasíva na konci roka majú byť podľa mňa 641 818,65
t.j. aktíva 183 195,65 211
443 623 221
15 000 311

pasíva upraviť o HV po zdanení roku 2007 335 050,65 a samozrejme účet 341 uviesť ako pasívny, resp. aktívny /už mám v tom mišung ako to máš alemá to byť rovnako/ na konci roka 2007 a na začiatku roka 2008 tiež.

Takto mi potom i počiatočný účet súvahový vychádza 641 818,65, keď HV po zdanneí pravdepodobne tých 335 050,65 bude na účete 431 oproti 701.

Tu vidím problém- účet 341, a HV po zdanneí????

Ešte na konci roku 2007, mi po uzávierke zadal sám program k 31.12.2007 v interných dokladoch: preúčtovanie aktív v sume Sk 641818. Na zač. roka 2008 ich však zadal v sume nižšej o daň z príjmu...

Áno lebo na konci roka je aktívny a na začiatku pasívny...nemôže byť

opravila som ten prechod z roka 2007 do roku 2008-čo sa týka účtu 341. Už je aktívny aj na konci r.2007 aj na zač. r.2008. Momntálny stav zisku v Súvahe = 283976
vo výkaze zisk.a strát = 308 978
Rozdiel stále cca 25000

Ja osobne by som asi isla na to teraz tak, ze si z hlavnej knihy pozriem obraty na jednotlivych účtoch podla hlavnej knihy alebo nejakej obdobnej zostavy a vyskúšam, či sa dostanem na rovnake čisla.

t.j. počiatočny stav obrat MD obrat D konečny stav či sa dostanem k takym čislam, ako ukazuje pocitac.

opravila som ten prechod z roka 2007 do roku 2008-čo sa týka účtu 341. Už je aktívny aj na konci r.2007 aj na zač. r.2008. Momntálny stav zisku v Súvahe = 283976
vo výkaze zisk.a strát = 308 978
Rozdiel stále cca 25000

Ak na konci roku 2007 ste mali daňovú povinnosť, nemôže byť účet 341 aktívny. Je to záväzok a patrí do Pasív.

PS r. 2008 musí byť tiež Pasívach, ak začínate so záväzkom na účte 341.

áno. idem kontrolovať položku po položke... Ozvem sa, keď skončím

daňová povinnosť - 341 - zadala som účet síce akoaktívny, ale s mínusovým znamienkom. Môže byť?

kvôli tomu som ho zadala ako aktívny, pretože aj preddavkovú analytiku 341110 mám účet aktív.

reku, nech to má software pekné, učesané...ja neviem...

Ak je účet pasívny, musí sa vykazovať v pasívach.
Nemôže sa vykazovať v aktívach s mínusovým znamienkom.

daňová povinnosť - 341 - zadala som účet síce akoaktívny, ale s mínusovým znamienkom. Môže byť?
nemôže byť v aktívach mínusom, v tom prípade musí byť v pasívach

ok idem opravit

opravené. Koniec r.2007 účet 341 - pasívny
Začiatok r.2008 - 341 - pasívny účet.
Ešte sa chcem opýtať. Je to v poriadku, pokiaľ mám 341000 - kde účtujem ročnú daň z príjmu - pasívny účet a 34111-kde účtujem preddavky na daň z príjmu - aktívny účet?

nie všetky analytiky musia byť rovnaké. Posudzuješ účet 341 syntetický - podľa výsledného vzťahu určíš, či je aktívny alebo pasívny.

opravené. Koniec r.2007 účet 341 - pasívny
Začiatok r.2008 - 341 - pasívny účet.
Ešte sa chcem opýtať. Je to v poriadku, pokiaľ mám 341000 - kde účtujem ročnú daň z príjmu - pasívny účet a 34111-kde účtujem preddavky na daň z príjmu - aktívny účet?

Osobne nevidím dôvod na takéto delenie. Ja používam pre analytiku vždy rovnaké kritérium ako pre syntetický účet. Rozhodujúci je konečný vzťah k ŠR.... Preddavky na daň v priebehu roka podľa mojej mienky nie sú štátna daňová pohľadávka..... stanú sa pohľadávkou alebo záväzkom až v rámci DP...

opravené. Koniec r.2007 účet 341 - pasívny
Začiatok r.2008 - 341 - pasívny účet.
Ešte sa chcem opýtať. Je to v poriadku, pokiaľ mám 341000 - kde účtujem ročnú daň z príjmu - pasívny účet a 34111-kde účtujem preddavky na daň z príjmu - aktívny účet?

Ak si to takto opravila aká suma Ti vyšla aktíva pasíva na konci roka a aká na začiatku roka, teda konečný a začiatočný účet súvahový?

501-264718,85
502-5636
504-99562
512-13898
513-15071
518-1410658
521-409495
524-92066
527-22691
538-10738
543-661
551-4202
562-103
563-567
568-5988

602-2552481
604-111953
662-601

A kde je účet 591. Konečný účet súvahový a počiatočný účet súvahový majú mať vyjadrený HV po zdanení.

Niečo nám jednoducho zle vykazuješ. Pozri si tieto výnosy a náklady. Z nich vychádza HV 573 699 , a to je čo....???
Ak by som si tam aj doúčtovala 591 jednoducho to zas nesedí. Skontroluj či nám naozaj uvádzaš stavy už po zdanení a koľko bola vlastne DP. Tých 79589 bol predpokladám doplatok DP s preddavkami a ja si myslím, že sa zle motáš okolo účtov 341, 431 a 591...

áno mám. 31.12.2007 - 591/341 - Sk 79 483

Toto je podľa mňa zle . DP nebola podľa mňa 79 483, sama píšeš, že to bol doplatok dane pri započítaní preddavkov...
Na 591 sa účtuje DP, ktorá vyjde z DP a výsledok účtu 341 musí byť presný vzťah k DÚ, t.j. daň na úhradu po započítaní s preddavkami....Daňová povinnosť a daň na úhradu je rozdiel

A kde je účet 591. Konečný účet súvahový a počiatočný účet súvahový majú mať vyjadrený HV po zdanení.

Niečo nám jednoducho zle vykazuješ. Pozri si tieto výnosy a náklady. Z nich vychádza HV 573 699 , a to je čo....???
Ak by som si tam aj doúčtovala 591 jednoducho to zas nesedí. Skontroluj či nám naozaj uvádzaš stavy už po zdanení a koľko bola vlastne DP. Tých 79589 bol predpokladám doplatok DP s preddavkami a ja si myslím, že sa zle motáš okolo účtov 341, 431 a 591...

toto je aktualny stav, dan zatial nie je vypočítana a teda ani zaúčtovaná. Riešime HV pred výpočtom dane a hladáme, ktorý je správny.

A preco vlastne nesedi.

toto je aktualny stav, dan zatial nie je vypočítana a teda ani zaúčtovaná. Riešime HV pred výpočtom dane a hladáme, ktorý je správny.

A preco vlastne nesedi.

Ak som aj zobrala do úvahy aktuálny stav-myslela som, že riešime prečo jej nesedí koniec a počiatok... sa snažím poukázať, že nesedí konečný účet súvahový r. 2007 a počiatočný 2008. Vilob vykazuje, že má ku koncu roka zostatok na účte 341 79589.....to znamená to mal byť doplatok dane. V jej konečnom súvahovom účte mi chýba HV po zdanení....a nerozumiem prečo účtovala 79 589 591/341 keď táto sumanemohla byť vôastná DP ak platili preddavky, musela byť samozrejme vyššia atď. atď. Skrátka mi vychádza, že problém sa ťahá od r. 2007 okolo účtov 591, 341. 431 a miešaním aktívneho a pasívneho účtu 341. Pokiaľ nesedí presne koniec roka 2007 a začiatok roka 2008 darmo študujeme aktuálny stav.


Súvaha na konci roka 2007:
211 +183195,65
221 +443623
311 +15000
331 -8880
336 -5104
341 -79589 (zostatok vznikol po zaúčtovaní predpisu dane z príjmu na konci roka)
342 -213
411 -210000
428 -2982
Kde je HV po zdanení?? Tu nesedia aktíva a pasíva mali by podľa mňa byť 641818,65 a samozrejme tak aj na začiatku 2008. A účet 341, prečo je tam 79 po zaúčtovaní dane, ak DP bola rovná preddavkom?? To znamená to je buď nedoplatok alebo preplatok alebo čo ...?



áno mám. 31.12.2007 - 591/341 - Sk 79 483


čo sa týka účtu 341. Mám to presne tak zaúčtované - čo sa týka analytiky.
mám 341000 - pasívny účet - s poč. stavom 79 tisíc... V marci som zaúčtovala úhradu dane z príjmu na tento účet 341000, čiže mi zostal nulový. Preddavky som účtovala na 341110 - aktívny účet. Suma preddavkov sa rovná sume dane z príjmov za rok 2007.

Ešte čo sa týka tých konečných a poč. stavov. Keď kontrolujem účet po účte, tak konečný zostatok z roku 2007, je pekne prenesený ako poč. stav v roku 2008. Akurát v tých interných dokladoch, čo mi vlastne software sám zadal mám k 1.1.2008 poč. stav aktív rozdielnu o sumu dane
Ak sa suma preddavkov kl 31.12.2007 rovnala DP, tak na účte 341 nemohlo zostať 79 tis. Tu vidím niekde nepresné informácie... A čo potom doplácala 31.03.2008 ak DP bola vyrovnaná preddavkami??

Evina, zrejme si dobre nepochopila tieto moje príspevky. Čiže ti vysvetľujem:

ROK 2007:
Preddavky sme ešte neplatili. Na konci tohto roka mi vyšiel zisk a ten som potom zdanila 19%. Daň vyšla 79tisíc..... Zaúčtovala som na konci tohto roka účtov. prípad - predpis dane 591/341 - 79tisíc...

ROK 2008:
Platíme štvrťročné preddavky. V marci sme uhradili daň z príjmu, čím sa mi vlastne účet 341 vynuloval. Na účet 341110 účtujem dané preddavky a tento účet vykazuje ku koncu tohto roku KZ 79tisíc...


Čo sa týka výnosov a nákladov roku 2008, čo si počítala, niekde si zrejme spravila chybu, ale vyjde tam zisk 308 979...A tento zisk mi nesedí so ziskom, ktorý mi vykazuje súvaha. Niekde mi tam "lieta" 25000,--

Evina, zrejme si dobre nepochopila tieto moje príspevky. Čiže ti vysvetľujem:

ROK 2007:
Preddavky sme ešte neplatili. Na konci tohto roka mi vyšiel zisk a ten som potom zdanila 19%. Daň vyšla 79tisíc..... Zaúčtovala som na konci tohto roka účtov. prípad - predpis dane 591/341 - 79tisíc...

ROK 2008:
Platíme štvrťročné preddavky. V marci sme uhradili daň z príjmu, čím sa mi vlastne účet 341 vynuloval. Na účet 341110 účtujem dané preddavky a tento účet vykazuje ku koncu tohto roku KZ 79tisíc...


Čo sa týka výnosov a nákladov roku 2008, čo si počítala, niekde si zrejme spravila chybu, ale vyjde tam zisk 308 979...A tento zisk mi nesedí so ziskom, ktorý mi vykazuje súvaha. Niekde mi tam "lieta" 25000,--

ok, odpovedz mi na otázku ešte, ak si opravila účet 341 na konci roka 2007 a začiatku roka 2008 ako pasívny, koľko máš aktíva a pasíva na konci roka a na začiatku roka

Mne vychádza stav takýto (korunovy rozdiel ignorujem, lebo som nebrala do úvahy haliere).
Čiže rozdiel pred zaúčtovaním dane v r. 2008 je 25 000,-
HV v Súvahe je menší o 25 000.-
Domnievam sa, že ešte pôjde o nejakú inú chybu ako bola tá s účtom 341.:D

Mne vychádza stav takýto (korunovy rozdiel ignorujem, lebo som nebrala do úvahy haliere).
Čiže rozdiel pred zaúčtovaním dane v r. 2008 je 25 000,-
HV v Súvahe je menší o 25 000.-
Domnievam sa, že ešte pôjde o nejakú inú chybu ako bola tá s účtom 341.:D

mne to vyšlo rovnako, preto som navrhla odkontrolovat PS obraty KS

Ine ma uz momentalne nenapada.

Neda sa v sw spustit nejaký reindes, prepočet napoctov alebo nejaká ina funkcia?

Mne vychádza stav takýto (korunovy rozdiel ignorujem, lebo som nebrala do úvahy haliere).
Čiže rozdiel pred zaúčtovaním dane v r. 2008 je 25 000,-
HV v Súvahe je menší o 25 000.-
Domnievam sa, že ešte pôjde o nejakú inú chybu ako bola tá s účtom 341.:D

mne to vyšlo rovnako, preto som navrhla odkontrolovat PS obraty KS

Ine ma uz momentalne nenapada.

Neda sa v sw spustit nejaký reindex, prepočet napoctov alebo nejaká ina funkcia?

ŽENY JA SOM TO NAŠLA!!!! JEDEN ÚČTOVNÝ PRíPAD NA 25000 MI NEJAKÝM ZÁZRAKOM "NEZOBRALO" DO NÁKLADOV. NORMÁLNE NA PROTIÚČET MI "NASKOČILO" PLUS 25000 A NA ÚČET 518 MI PRIPOČITALO NULU!!! ČIŽE Už MI TO SEDÍ!!! ďAKUJEM KRÁSNE ZA POMOC, OCHOTU, MÁTE U MŇA ANI NEVIEM OD RADOSTI ČO!

fuj, kontrolovala som všetky účt.prípady so sumou 25000,50000,12500... Chyba bola v auguste!

Hurááááá !!!!:):):)

ŽENY JA SOM TO NAŠLA!!!! JEDEN ÚČTOVNÝ PRíPAD NA 25000 MI NEJAKÝM ZÁZRAKOM "NEZOBRALO" DO NÁKLADOV. NORMÁLNE NA PROTIÚČET MI "NASKOČILO" PLUS 25000 A NA ÚČET 518 MI PRIPOČITALO NULU!!! ČIŽE Už MI TO SEDÍ!!! ďAKUJEM KRÁSNE ZA POMOC, OCHOTU, MÁTE U MŇA ANI NEVIEM OD RADOSTI ČO!


Neuveriteľné, ale super :D:D:D
Sme sa trochu potrénovali.

Ďakujem!!!;)

Veľmi oceňujem ochotu všetkých poraďáčiek, ktoré tomuto problému venovali svoj mozoček a drahocenný čas :). Tento prípad (pred časom už jeden taký bol) by mohol byť aj prílohou učebníc na domácu úlohu študentom príslušných škôl či kurzov. A mohol by mať v záhlaví "Nájdite chybu"! ;)

vilob, otvor okno a vyhoď ten svoj soft von :)))

už padol jeden takýto návrh... od manžela...sa stará chudák o dvojročné dieťa skoro sám... maminka celé dni za počítačom... ale to sme už mimotemy

:) mala som skôr na mysli nedostatky toho programu - dobrý soft by takéto porušenie podvojnosti účtovania nemal dovoliť

Nechcem zakladať novú tému, lebo táto je ako stvorená na môj problém.
Mám rozdiel v súvahe oproti výsledovke v HV,všetko som prešla, odfajkala aj viem presne sumu, len neviem ako by to malo byť správne. Rozdiel mi robí presne suma, ktorú mám naúčtovanú na podsúvahovom účte, je to predzásoba pokladne EUR, lebo peniaze sme z banky odvádzali v decembri, ale vyplatené eurá nám boli až v januári. Na školení nám povedali, že to treba sledovať na podsúvahovom účte a teraz mi presne tá suma robí rozdiel medzi VZaS a súvahou.Neviem, kde je chyba, keď som volala programátorovi, povedali mi že to musím dať na nejaký trojkový účet.
Od rána sa s tým trápim a neviem si dať rady.
Ďakujem.:mee:

... suma, ktorú mám naúčtovanú na podsúvahovom účte,... povedali mi že to musím dať na nejaký trojkový účet.

nechcem hádať v akom robíš programe, ale zatiaľ v žiadnom, ktorý poznám, trojkové účty nie sú podsúvahové.... Tie by mali byť v triede 7 (75-79), alebo 8-9. Všeto však závisí od povahy programu.

Neviem, kde som spravila chybu. Súvaha ako taká mi presne sedí s hlavnou knihou, keď si postupne všetko fajkám po riadkoch, samozrejme podsúvahový účet vôbec neberiem do súvahy. V súvahe mám HV iný než vo VZaS a ten rozdiel je presne suma na tom podsúvahovom účte. Neviem. prečo mi tú sumu odpočíta od HV, lebo na podsúv. účtoch sledujem aj napr. leasing a to mi neovplyvňuje súvahu.
Predzásobu mám účet 753, leasing 777.

keby si tak načrtla, ako si to zaúčtovala.

Hmmm, aký lízing Ti neovplyvňuje súvahu?
:rolleyes:

Kolegovia, keď chcem preúčtovať časť dlhodobého bankového úveru, ktorý je na riadku 113 súvahy na krátkodobý, tak v ktorom riadku súvahy bude? na 114 - bežné bankové úvery?

Kolegovia, keď chcem preúčtovať časť dlhodobého bankového úveru, ktorý je na riadku 113 súvahy na krátkodobý, tak v ktorom riadku súvahy bude? na 114 - bežné bankové úvery?

áno 114, ich súčet riadok 112

ĎAKUJEM Evina

Včera som sa už nedostala na net, tak píšem teraz. Chcem len povedať, že som potom na to prišla, že som vlastne zle zaúčtovala podsúvahový účet oproti 261 a to mi práve robilo ten rozdiel.
A k tomu leasingu. Ten normálne účtujem na 474.... potom splátky atď, ale ešte ho sledujem aj ako prenajatý majetok na podsúvahovom účte. Je to správne?
Ďakujem.

nevie mi niekto pomôcť nesedí mi súvaha s výkazom strát v dvoch firmách v jednej o 2500 sk a v druhej o 1000 sk ? neviemčim to môže byť? a tenr ozdiel nie je nikde..neviem ako ho nájsť...

aj účtovníčkapredo mnou mala zostatok 1350 sk /rozdiel v súvahe a vsledovke/ a tak boloodvozdané danové priznanie...

obraty mi sedia za každý mesiac chyba bude asi niekde inde....

a ktorý výsledok je správy, v suvahe alebo vo výsledovke?

Vies pozriet sumy presne na koruny alebo len zaokruhlené na 1000

no ked odpočítam 5-6 tak ten výsledok mám vo výkaze ziskov a strát taže v súvahe mám o 1000 viac ...viem si pozrieť aj normálne v tisíckach...

Mne nesedí súvaha s výsledovkou v novom roku vždy až do marca, kým neuzavriem starý rok a nepreúčtujem 431 na 428 / u nás sa zisk nedelil, zatiaľ/, takže rozdiel medzi súvahou a výsledovkou v novom roku je vždy zostatok na účte 431 v starom roku, už to tu niekto spomínal, skús na to mrknúť.

ked mi chyba tisicka, tak sa sustredim hlavne na zaokruhlovanie

no ked odpočítam 5-6 tak ten výsledok mám vo výkaze ziskov a strát taže v súvahe mám o 1000 viac ...viem si pozrieť aj normálne v tisíckach...

Som presvedčená, že je to v zaokrúhľovaní, ak Ti sedia zostatky všetkých účtov, musíš jednoducho vo výkaze ziskov a strát niekde zaokrúhliť tak, aby Ti to sadlo...

... hľadať najmenšiu chybu ...
napr. ak sa máš rozhodnúť medzi (príklad) 34345 a 64412, tak nahor zaokrúhli 64412 na 65

Timejka v príspevku č. 146 píše o chybe v jednej firme 2500 a v druhej 1000.
Chýba 2500 asi nebude zaokrúhľovaním.

Asi by som si vytlačila Výkazy presne v korunách. (nie v tisícoch).
Ak toto sedí, potom zaokrúhľuješ.:)
Ak to nesedí, hľadáš chybu.:rolleyes:

Výkazy, tie v presných číslach Ti sedia ?

no ale ja robímdva firmy a v každej mám rozdiel teraz somešte dohadzovala nejaké veci a teraz tam mám dokonca rozdiel 5000 sk ale zistzila som že účtovníčka predomnou mala ku koncu roka rozdiel 2000 sk ....mne sa to teraz prenieslo ale je tam ešte + 3000sk..vôbec neviem kde by som našla chybu..podobné číslo mám na účte 342 - 2950 sk v predvahe. neviem či by aj tam mohla byť chyba?


2.a k si za každý mesiac vytlačímsúvahu a výsledovku musí mi za každý mesiac sedieť hosp. výsledok? lebo mne nesedí!!!

no ale ja robímdva firmy a v každej mám rozdiel teraz somešte dohadzovala nejaké veci a teraz tam mám dokonca rozdiel 5000 sk ale zistzila som že účtovníčka predomnou mala ku koncu roka rozdiel 2000 sk ....mne sa to teraz prenieslo ale je tam ešte + 3000sk..vôbec neviem kde by som našla chybu..podobné číslo mám na účte 342 - 2950 sk v predvahe. neviem či by aj tam mohla byť chyba?


2.a k si za každý mesiac vytlačímsúvahu a výsledovku musí mi za každý mesiac sedieť hosp. výsledok? lebo mne nesedí!!!

Ad.2 - musí Ti sedieť, v tom je čaro PÚ.
Ak je rozdiel už v začiatku, samozrejme treba hľadať rozdiel v minulom roku. Musíš jednoducho poprezerať každý účet.

no ved práve ked mi to účtovníčka odovzdávala už vtedy mala rozdiel 2000 a tak to odovzádvala na danovoma teraz mám dokonca už 5000 rozdiel..takže más si vytlačiť súvahu a výsledovku za každý mesiac a musí sa mirovnať riadok 49 a 085? ak sa mi nerovná to znamená že je niečo zle...takže si prezriem účtovania...

no ved práve ked mi to účtovníčka odovzdávala už vtedy mala rozdiel 2000 a tak to odovzádvala na danovoma teraz mám dokonca už 5000 rozdiel..takže más si vytlačiť súvahu a výsledovku za každý mesiac a musí sa mirovnať riadok 49 a 085? ak sa mi nerovná to znamená že je niečo zle...takže si prezriem účtovania...

Určite je niečo zlé.
Po prvé by som zistila ten rozdiel na začiatku
Po druhé - ja v takýchto prípadoch začínam tým, že si v PC prezerám účty, ak nenájdem vytlačím, odškrtávam a pod. Chyba sa nájsť musí, veru aj keď to niekedy trvá viac dní..

Presne tak, ako Ti píše Evina.
V prvom rade si musíš skontrolovať, či Ti sedia počiatočné stavy. Bez toho sa nepohneš.
Následne Ti musí sedieť Súvaha s Výsledovkou .

Nebude Ti sedieť vtedy, ak budeš mať zostatky na takých účtoch v Súvahe, ktoré nie sú zadefinované v Súvahe, alebo tam nevchádzajú. (431- bude rozdiel, kým sa nerozdelí, 395 ...)
Rozdiel môže byť aj vtedy, ak aktívny účet Ti vstúpi do Pasív a naopak.
Prekontroluj, či to máš dobre definované.

no furt tam mám rozdiel 4000 ale 2000 sú z minulého roka nechápem prečo mi tam dáva 2000 do súvahy za minulý rok ja som tam nezadávala do počiatočných stavov výsledok hosp. neivem kde môže byť chyba ako mám dostať tie 2000 prečo so súvahy?

a ked som si vytlačila súvahu a porovnala s výsledovkou v jednotlivých mesiacoch tak mi nesedia vôbec vždy je tam nejaký rozdiel teraz čo mám urobiť? už prvý mesiac mi nesedí...

Skus skontrolovat účtov v suvahe. Nemáš prehodené účty, ktoré môžu byť mať aj pasívnye aj aktívny zostatok ? (napr. 341, 343 ....)

no to ešte musím pozrieť....skúsim sa na to zajtra pozrieť a napíšedm na čo som prišla...

ale ked mi nesedí už prvý mesiac /súvaha s výsledovkou/ tak tam užniečo bude zlé na začiatku...

no to ešte musím pozrieť....skúsim sa na to zajtra pozrieť a napíšedm na čo som prišla...

ale ked mi nesedí už prvý mesiac /súvaha s výsledovkou/ tak tam užniečo bude zlé na začiatku...


v prvom rade skús skontrolovat suvahu k 31/12/2007 so suvahou k 1/1/2008 - ci mas tieto rovnake.

oki potom zajtra napíšem že ako či som na dačo prišla

ahojte, môže byť v súvahe na riadku 019 netto záporné číslo? ďakujem

ahojte, môže byť v súvahe na riadku 019 netto záporné číslo? ďakujem


neviem si predstavit, ako sa tam dá dostať záporné číslo

tak to ani ja..nerozumiem tomu

tak to ani ja..nerozumiem tomu
Treba skontrolovať, či vyradili všetok majetok v správnych cenách. Zjavne niektorý vo vyššej

hej, určite bude v tom chyba, len ju nemôžem nájsť....

hej, určite bude v tom chyba, len ju nemôžem nájsť....

Ak to nie je veľká suma, asi by som to odúčtovala na 551 analyticky ako pripočitateľnú položku. Tá chyba môže byť aj spred viacerých rokov....

už som chybu objavila, v rokoch 2006 a 2007 boli zle zaúčtované odpisy, namiesto 081-oprávky k stavbám bol použitý účet 089-oprávky k ostatnému DHM....ide o sumu 541.496 Sk /každý rok po 270.748 Sk/..čo s tým teraz???

už som chybu objavila, v rokoch 2006 a 2007 boli zle zaúčtované odpisy, namiesto 081-oprávky k stavbám bol použitý účet 089-oprávky k ostatnému DHM....ide o sumu 541.496 Sk /každý rok po 270.748 Sk/..čo s tým teraz???

To znamená, že aj v r. 2006 a 2007 musela byť súvaha chybná.:D

Teraz riešiš r. 2008.
Inventarizáciou účtov si zistila, že je chyba, vieš prečo, vieš ako má byť správne, vieš to doložiť. Chybu opraviš v tomto účtovnom období.(2008)

Preúčtuješ z účtu 089 na účet 081, chybnú sumu a bude to v poriadku.
Dopad to nemá žiadný, len súvaha bude teraz správne vyjadrovať stav majetku podľa jednotlivých druhov aj brutto aj netto.:)

presne tak som to urobila, ďakujem za odpoveď :-) minulé roky som ja nerobila, len dúfam, že to nie je na pokutu...

Prosím:(
Kontrolujem si Súvahu, Výkaz ZaS spolu s Hlavnou knihou - všetko sedí. ALE potom si idem kontrolovať Stav záväzkov a pohľadávok či mi to do Súvahy správne prešlo - a bohužiaľ NIE. Neviem prečo - kde mám hľadať chybu??

Prosím:(
Kontrolujem si Súvahu, Výkaz ZaS spolu s Hlavnou knihou - všetko sedí. ALE potom si idem kontrolovať Stav záväzkov a pohľadávok či mi to do Súvahy správne prešlo - a bohužiaľ NIE. Neviem prečo - kde mám hľadať chybu??
A ked porovnáš hlavnu knihu so zavazkami a pohladavkami, aky je vysledok?

A ked porovnáš hlavnu knihu so zavazkami a pohladavkami, aky je vysledok?
Ani hlavná kniha nesedí so zav. a pohl. mám tam rozdiel 15.336 SKK. Hl.kniha so Súvahou ale sedí.

Ani hlavná kniha nesedí so zav. a pohl. mám tam rozdiel 15.336 SKK. Hl.kniha so Súvahou ale sedí.

V prvom rade ti musi sediet hlavna kniha so skutocnym stavom zavazkov a pohladavok. Chybu najskor musíš hladať tu.

Ani hlavná kniha nesedí so zav. a pohl. mám tam rozdiel 15.336 SKK. Hl.kniha so Súvahou ale sedí.

Každý účet, ktorý máš v hlavnej knihe by sa mala vedieť doložiť z čoho sa jeho zostatok "skladá".
Saldokontné účty (napr. 321,311 ale aj iné) si odsúhlasíš s operatívnou evidenciou (saldom).
Môže to byť iba jedna chyba (to nájdeš podľa obratu). Častokrát to môže byť rôzna kombinácia a to sa už hľadá ťažšie aj dlhšie.
Záleží, ako je saldokonto prepojené na hlavnú knihu.

Ďakujem, prekontrolovala som si to.Takže 311 mi už krásne sedí, len na 321 mám +125,93 - neviem icj ani za otca nájsť.Ako ešte by som mala hladať????:mee:

Ďakujem, prekontrolovala som si to.Takže 311 mi už krásne sedí, len na 321 mám +125,93 - neviem icj ani za otca nájsť.Ako ešte by som mala hladať????:mee:
... možno nejaký kurzový rozdiel ?

Ahoj,
prosím vás, mám takýto problém, v roku 2008 zaplatené preddavky na daň 55tis., daň podľa DP PO mi vyšla 22, preplatok na dani 33821, po zaokrúhlení 34.tis. Uvádzam tento preplatok v súvahe ako daňovú pohľadávku?
A ešte jedna vec s ktorou som si neni istá. Na účte 568 mám sumu 4.tis. ktorú uvádzam v DP ako pripočítateľnú položku k základu dane. Vo výkaze ziskov a strát na riadku 42 uvediem sumu zníženú o túto sumu? A ak sme platili pokutu DU 2.tis uvádzam to na riadku 22 vo VZS?

Ahoj,
prosím vás, mám takýto problém, v roku 2008 zaplatené preddavky na daň 55tis., daň podľa DP PO mi vyšla 22, preplatok na dani 33821, po zaokrúhlení 34.tis. Uvádzam tento preplatok v súvahe ako daňovú pohľadávku? ÁNO
A ešte jedna vec s ktorou som si neni istá. Na účte 568 mám sumu 4.tis. ktorú uvádzam v DP ako pripočítateľnú položku k základu dane. Vo výkaze ziskov a strát na riadku 42 uvediem sumu zníženú o túto sumu? NIE A ak sme platili pokutu DU 2.tis uvádzam to na riadku 22 vo VZS? ÁNO

Odpoveď v texte

Ďakujem za odpovede, a ešte som zistila jednu vec s ktorou si neviem rady, firma má dlhodobý bankový úver. V súvahe ho mám na riadku 113, treba ho rozdeliť na dlhodobý a krátkodobý, ak áno na akých riadkoch? A k čomu to slúži?
Ďakujem

Ďakujem za odpovede, a ešte som zistila jednu vec s ktorou si neviem rady, firma má dlhodobý bankový úver. V súvahe ho mám na riadku 113, treba ho rozdeliť na dlhodobý a krátkodobý, ak áno na akých riadkoch? A k čomu to slúži?
Ďakujem
Ak úver je dlhodobý, číže doba splácanie je viac ako jeden rok, tak to máš správne. Učtuješ na účte 461. Pozri postupy učtovanie § 12

ďakujem.

ako zistím či je účet 343 v poriadku či mi sedí? čo si mám vytlačiť? chcem zistiť správnosť DPH na vstupe a výstupe, nadmrný odpočet. skontrolovať účet 343. ako zistím či je správny niečo sa má rovnať?

Porovnaj zost. účtu 343 v denníku s DP DPH za 12/2008 , či si mala daňovú povinnosť alebo preplatok.

dakujem porovnám ...to by mi malo sedieť však?
a ešte by som sa chcela spýtať na účet 112 . môžem priamo účtovť fakútúry došlé /nákup drevnej hmoty, ihličnatej vlákniny apod. / rovno na 112? a potom dávať spotrebu 504/112? je to tak správne? jedna účtovníčka to tak robila a neviem či sa to tak môže?

ako zistím či je účet 343 v poriadku či mi sedí? čo si mám vytlačiť? chcem zistiť správnosť DPH na vstupe a výstupe, nadmrný odpočet. skontrolovať účet 343. ako zistím či je správny niečo sa má rovnať?


Na analytických účtoch "výstup" by mala byť 0. Na analyt,.účtoch "vstup" by mala byť suma za DPH, ktoré k 31.12.08 neboli uplatnené/odpočítané voči DÚ. Na analytike voči DÚ by mala byť suma poslednej daň. povinnosti, resp. odpočtu (alebo dvoch odpočtov po sebe, ak boli)

Vytlač si hlavnú knihu, možno ti neprevzalo zostatok nejakého súvahového účtu do súvahy. Skús skontrolovať. A aký veľký rozdiel to je? Ak iba 1-3 tis. Tak to môže byť zaokrúhľovaním.
Vo výstupoch v Sk ( nie v tisícoch) mám HV presne rovnaký, v súvahe,výkaze ZaS aj v hlavnej knihe. Vo výstupoch v tisícoch Sk mám HV v súvahe o 2000 nižší ako vo výkaze ZaS.Predpokladám, že je to v zaokrúhlovaní. Mám to natvrdo prepísať ? Nebude to brané ako chyba a nevráti sa mi to na opravu?Ďakujem pekne za odpoveď.

Vo výstupoch v Sk ( nie v tisícoch) mám HV presne rovnaký, v súvahe,výkaze ZaS aj v hlavnej knihe. Vo výstupoch v tisícoch Sk mám HV v súvahe o 2000 nižší ako vo výkaze ZaS.Predpokladám, že je to v zaokrúhlovaní. Mám to natvrdo prepísať ? Nebude to brané ako chyba a nevráti sa mi to na opravu?Ďakujem pekne za odpoveď.

To sú bežné rozdiely pri zaokrúhľovaní.
Ale Ty to musíš opraviť, lebo výkazy aj zaokrúhlené musia sedieť.:):D
Ak by si mal rozdielné sumy HV v súvahe a Vykaze ziskov a strát - vtedy by Ti neprevzali a vrátili.;)

Môže sa stať, že program ti to inak zaokrúhli. Skús si to okontrolovať riadok po riadku ako ti zaokrúhlil. A treba to pozaokrúhľovať tak, aby ti súvaha a výkaz sedeli.

ahojte potrebovala by som súrne poradiť ohľadom súvahy. Kamoškyna dcéra ma požiadala či jej pomôžem z príkladom z účta, lenže ručne rozpisovať súvahu a šibeničky som dááávno nerobila. Skúsila som ale nesedelo nám, keby ste mi vedeli poradiť: takže má prílad - súvahu-stavy k 1.12. rozpísali sme ich do súvahy, len neviem, či majú byť aktíva na strane D a pasíva na MD a potom z toho rozpisujeme šibeničky a ZZ dávame už podľa aktív a pasív. Lenže keď sme nahodili súvahu tak nesedela o nejakých 80.000, neviem , či k 1.12. sa vyrátava hospodársky výsledok zaúčtuje do súvahy a potom rozpísať?
Tak isto má udané stavy nákladov a výnosov, či to treba rozhodiť na šibeničky ako počiatočné stavy, aj keď N a V nemajú poč.stavy. Potom má rozpísané účtovné prípade, ktoré sme predkontovali, ale nesedí to vôbec kvôli tej otváracej súvahe, prosím o radu. ďakujem

ahojte potrebovala by som súrne poradiť ohľadom súvahy. Kamoškyna dcéra ma požiadala či jej pomôžem z príkladom z účta, lenže ručne rozpisovať súvahu a šibeničky som dááávno nerobila. Skúsila som ale nesedelo nám, keby ste mi vedeli poradiť: takže má prílad - súvahu-stavy k 1.12. rozpísali sme ich do súvahy, len neviem, či majú byť aktíva na strane D a pasíva na MD a potom z toho rozpisujeme šibeničky a ZZ dávame už podľa aktív a pasív. Lenže keď sme nahodili súvahu tak nesedela o nejakých 80.000, neviem , či k 1.12. sa vyrátava hospodársky výsledok zaúčtuje do súvahy a potom rozpísať?
Tak isto má udané stavy nákladov a výnosov, či to treba rozhodiť na šibeničky ako počiatočné stavy, aj keď N a V nemajú poč.stavy. Potom má rozpísané účtovné prípade, ktoré sme predkontovali, ale nesedí to vôbec kvôli tej otváracej súvahe, prosím o radu. ďakujem
Pozri si súvahu k 31.12.08 na výkaze a všetko Ti bude jasné, na rovnakej strane sú účty aj k 1.1.09. Aktívny účet strana MD, pasívny strana D. Náklady a výnosy do súvahy nepleť, tie patria do výkazu Ziskov a strát a k 1.1.09 nemajú PS.

Veď viem, že N a V nemajú počiatočné stavy, aj ja sa čudujem, prečo to tak sprosto majú zostavený príklad. žiadna súvaha k 31.12. nie je.majú zadané PS k 1.12., z nich treba urobiť súvahu a keď ich ručne nahodím do súvahy, len teraz neviem, či A majú ísť na D a P na MD-pri otváracej súvahe ale keď ich tam do šibeničky dohodím tak súvaha nie je vyrovnaná a je tam rozdiel 80.000. Tak neviem, čo s tým? ??
Potom majú zadané stavy N a výnosov, takže tie len zapíšeme do šibeničiek, ako keby boli účtované účtovné prípady, no ale zas neviem oproti akému účtu, no fakt ako keby som nemala čo rozmýšlať nad reálnym účtom, musím ešte aj nad školskými príkladmi, ktoré nie sú reálne.

Poradí niekto s tou súvahou?

Veď viem, že N a V nemajú počiatočné stavy, aj ja sa čudujem, prečo to tak sprosto majú zostavený príklad. žiadna súvaha k 31.12. nie je.majú zadané PS k 1.12., z nich treba urobiť súvahu a keď ich ručne nahodím do súvahy, len teraz neviem, či A majú ísť na D a P na MD-pri otváracej súvahe ale keď ich tam do šibeničky dohodím tak súvaha nie je vyrovnaná a je tam rozdiel 80.000. Tak neviem, čo s tým? ??
Potom majú zadané stavy N a výnosov, takže tie len zapíšeme do šibeničiek, ako keby boli účtované účtovné prípady, no ale zas neviem oproti akému účtu, no fakt ako keby som nemala čo rozmýšlať nad reálnym účtom, musím ešte aj nad školskými príkladmi, ktoré nie sú reálne.

N a V zadávajú asi preto, aby ste mohli vyčísliť v súvahe HV /k 1.1.2009 účty 701 a 431/. Urob rozdiel N a V, či to práve nie je tých 80 tis.

To som urobila, ale to je len 10000.
Zostavila som súvahu zo stavov čo sú udané, dala som pasíva na stranu MD a aktíva na D, neviem, či si to dobre pamätám. Tam je rozdiel 88.530. Neviem, čo s tým, keď hneď na začiatku je súvaha nevyrovnaná.
Potom by som mala preniesť stravy na jednotlivé šibeničky a to už na správne strany, pamätám si, že sa to krížom robí, ale neviem, či na začiatku alebo na konci, asi na začiatku.
Potom som urobila ja z N a V -len som zapísala do šibeničiek, lebo by zas nesadla výsledovka na konci. Máme zaúčtované účt. prípady, ktoré píšeme do šibeniečiek a na konci zostavíme súvahu- a výkaz z. a strán, kde z výkazu zistím HV, ktorý začtujem do súvahy na účet 341.
Neviem, či je takýto postup správny, ale hlavne potrebujem poradiť čo s tou úvodnou súvahou?

asi by bolo potrebné vedieť zadanie. pravdepodobne, niektorý z účtov máš zle zaradený...

021=37500-Aktíva,022=122000-A,081=7200-A,082=30000-A,112=30000-A,123=6000-A,211=100-A,213=30-A,221=87500-A,231=15600-Pasíva,311=7000-A,321=11000-P,331=9000-P,336=1700-P,341=1000-P,342=500-P,343=900-P,411=165000-P,421=16500-P,427=16400-P,472=1200-P. Takéto je zadanie : účtovná jednotka má k 1.12. takéto súvahové stavy.

tie oprávky by nemali byť v súvahe mínusom?

ak by som dala oprávky mínusom a preddavok na daň mínusom, tak mi to sedí na výsledovku, vychádza .16130 €, ale neviem, či to môžem do šibeničky písať mínusom.

tie oprávky by nemali byť v súvahe mínusom?
áno. Mne to na prvýkrát tiež nevyšlo, kontrolujem...

ak by som dala oprávky mínusom a preddavok na daň mínusom, tak mi to sedí na výsledovku, vychádza .16130 €, ale neviem, či to môžem do šibeničky písať mínusom.

Oprávky sú v počiatočnej súvahe mínusom. Účet 341 môže byť aktávny alebo pasívny podľa toho aký je vzťah k ŠR

je tam napísané, že je to zaplatený preddavok, takže si myslím, že mínusom, potom to sedí. takže ešte neviem ako mám tú úvodnú súvahu urobiť, či dávam aktíva na Dal a pasíva na MD. či tam vyčíslim aj HV a zaúčtujem, alebo až po zaúčtovaní ostat.účt. prípadov., či zostaví účet ziskov a strát, vyčíslim HV a ten účtujem do súvahy. Potom keď rozpisujem šibeničky tie oprávky a preddavok dám na stranu pasív a tiež mínusom?

je tam napísané, že je to zaplatený preddavok, takže si myslím, že mínusom, potom to sedí. takže ešte neviem ako mám tú úvodnú súvahu urobiť, či dávam aktíva na Dal a pasíva na MD. či tam vyčíslim aj HV a zaúčtujem, alebo až po zaúčtovaní ostat.účt. prípadov., či zostaví účet ziskov a strát, vyčíslim HV a ten účtujem do súvahy. Potom keď rozpisujem šibeničky tie oprávky a preddavok dám na stranu pasív a tiež mínusom?

Koľko je rozdiel medzi uvedenými nákladmi a výnosmi? Preddavok nie mínusom-ten účet je duť aktívny alebo pasívny. Mne vyšiel rozdiel 14130, čo by mohol byť účet 431. Nejaký HV na začiatku mať musia...
...alebo 16 130, ak dáme účet 341 aktívny

37500 021/701
122000 022/701
-7200 081/701
-30000 082/701
30000 112/701
6000 123/701
100 211/701
30 213/701
87500 221/701
7000 311/701
1000 341/701


15600 701/231
11000 701/321
9000 701/331
1700 701/336
500 701/342
900 701/343
16500 701/421
165000 701/411
16400 701/427
1200 701/472
16130 701/431

A=P=253 930

keď dám 341 mínusom tak 16.130.

keď dám 341 mínusom tak 16.130.
Nemôžeš dať mínusom, ale daj ho medzi aktíva ako ja a bude 16 130 tiež....

Potom aktíva v šibeničkách na strane MD a pasíva D.

Ak som dala 341 na aktíva, tak to sedí, výsledok je 16130. Ale neviem či ho treba zapísať do úvodnej súvahy a účtu ziskov a strát, keď by sa mal účtovať na konci obdobia. Teraz zo súvahy ideme rozpísať na šibeničky PS, mali by sa rozpísať aj N a V, čo sú udané stavy N a V k 1.12. Spočítať a urobiť výsledovku, súvahu. TEN HV vyčíslujem aj na začiatku a na konci? Potom ho by sa mal rozpísať aj na účtu 591 a 341. Alebo v tej úvodnej súvahe je to len orientačné, či nám to sedí, dík .

Ak som dala 341 na aktíva, tak to sedí, výsledok je 16130. Ale neviem či ho treba zapísať do úvodnej súvahy a účtu ziskov a strát, keď by sa mal účtovať na konci obdobia. Teraz zo súvahy ideme rozpísať na šibeničky PS, mali by sa rozpísať aj N a V, čo sú udané stavy N a V k 1.12. Spočítať a urobiť výsledovku, súvahu. TEN HV vyčíslujem aj na začiatku a na konci? Potom ho by sa mal rozpísať aj na účtu 591 a 341. Alebo v tej úvodnej súvahe je to len orientačné, či nám to sedí, dík .

Podľa mojej mienky je to tak ako som napísala /príspevok 208/. Ak ten rozdiel udaných nákladov a výnosov je k 1.1 a je 16 130 tak je to HV predchádzajúceho obdobia a je zaúčtovaný ako som uviedla 701/431 - hospodársky výsledok vo schvaľovaní . V počiatočnej súvahe musí byť zaúčtovaný nejaký HV, nebol predsa nulový...Z toho čo píšem na začiatku tohto príspevku vyplýva, že N a V nerozpisuješ na šibeničky k 1.1. vtedy ešte žiadne nemáš /pri zostavovaní počiatočného účtu súvahového/... potom by súvaha samozrejme vyzerala úplne inak...
591 sa účtuje na konci účtovného obdobia a do začiatku novéhoobdobia neprechádza, prechádza prostredníctvom účtu 341, kde je vyčíslený preplatok alebo nedoplatok...

ja viem, ale oni tie stavy na otváraciu súvahu a nákladové a výnosové majú zadané k 1.12. bez roku, vlastne, čo bolo účtované do tohto obdobia, z toho bolo treba zostaviť súvahu a súvahové a výsledovkové účty, potom mali zadané účt. prípady, ktoré sa účtovali v decembri a z toho zostaviť súvahu a výsledovku. Takže sme urobili otváraciu súvahu, len pre kontrolu sme urobili aj výsledovku zo zadaných účtov, vyčíslili HV, len neviem ako ho zaúčtovať do výsledovky sme dali HV 16.130 a do súvahy 431 =16.130. Potom sme otvorili účty súvahové a výsledovkové, doúčtovali sme prípady za december a z toho som jej nakázala nech skúsi sama spraviť výsledovku a súvahu, vyčísliť HV a 431, neviem ako vo výsledovke sa udáva HV-na 591 ide už až vyrátaná daň.