ivet.
12.03.09,20:02
Prosím mohli by ste mi poradiť? Minulý rok sme dali do prenájmu časť našej prevádzky. My dostávame za plyn zálohové fa a časť z nej prefakturovávame nájomcom. Účtujem to 311 / 324 . Keďže vyúčtovacia fa neprišla ku koncu roka, spravila som a dala u nás do účtovníctva predpoklad spotreby u prenajímanej časti 384 / 602 . A čo keď mi príde vyúčtovanie? Bude to spravne ak vyrovnám zálohy -311 / - 324. A skutočnú spotrebu zaúčtujem
311 / 602 t.j.doplatok
/ 384 t.j predpoklad v roku 2008
ivet.
12.03.09,19:06
teraz som sa asi pomýlila, tak sa opravím: miesto 384 malo byť 385-príjmy bud. období.
ivet.
12.03.09,19:58
nkto nič ?
ivet.
13.03.09,14:52
prosím, poraďte.
ekopo
13.03.09,14:59
najskôr: ako účtujete "zálohové " došlé FA?
ivet.
13.03.09,19:51
došlé zálohové fa 314/321
šromo
13.03.09,20:24
Prosím mohli by ste mi poradiť? Minulý rok sme dali do prenájmu časť našej prevádzky. My dostávame za plyn zálohové fa a časť z nej prefakturovávame nájomcom. Účtujem to 311 / 324 . Keďže vyúčtovacia fa neprišla ku koncu roka, spravila som a dala u nás do účtovníctva predpoklad spotreby u prenajímanej časti 384 / 602 . A čo keď mi príde vyúčtovanie? Bude to spravne ak vyrovnám zálohy -311 / - 324. A skutočnú spotrebu zaúčtujem
311 / 602 t.j.doplatok
/ 384 t.j predpoklad v roku 2008

Ja by som zvažovala :
vyúčtovanie odberu : 311/385 rozpustenie dohad.pol.
324/311 odpočet uhradených záloh

602 už máš vo výnosoch a je potrebné iba doúčtovať prípadné rozdiely v odhadoch spotreby