juskam
26.03.09,18:44
Poprosila by som o pomoc. Ak bola v roku 2008 vyplatená životná poistka pri dožití treba ju zdaniť. Ide o sumu 52.000,-- Sk Dotyčna osoba je SZČO. Ak aná idú k tomu aj nejaké výdavky a z čoho sa určuje. ďakujem.
mzdarka renca
26.03.09,17:53
Poprosila by som o pomoc. Ak bola v roku 2008 vyplatená životná poistka pri dožití treba ju zdaniť. Ide o sumu 52.000,-- Sk Dotyčna osoba je SZČO. Ak aná idú k tomu aj nejaké výdavky a z čoho sa určuje. ďakujem.

áno, treba ju zdaniť, za predpokladu, že nebola zdanená v zmysle § 43 ZoDP. výdavky si nemôže odpočítať žiadne
§ 7
Príjmy z kapitálového majetku


(1) Príjmami z kapitálového majetku, ak nejde o príjmy podľa § 6 ods. 1 písm. d), sú

a) úroky a ostatné výnosy z cenných papierov,
b) úroky, výhry a iné výnosy z vkladov na vkladných knižkách vrátane úrokov z peňažných prostriedkov na vkladovom účte, na účte stavebného sporiteľa a z bežného účtu okrem úrokov uvedených v § 6 ods. 5 písm. b),
c) úroky a iné výnosy z poskytnutých úverov a pôžičiek a úroky z hodnoty splateného vkladu v dohodnutej výške spoločníkov verejných obchodných spoločností,
d) dávky z doplnkového dôchodkového sporenia podľa osobitného predpisu35); rovnako sa posudzuje aj odstupné vyplácané podľa osobitného predpisu, 35)
e) plnenia z poistenia pre prípad dožitia určitého veku; rovnako sa posudzuje aj jednorazové vyrovnanie alebo odbytné vyplácané v prípade poistenia osôb pri predčasnom skončení poistenia,
f) výnosy zo zmeniek okrem príjmov z ich predaja,
g) príjmy z podielových listov dosiahnuté z ich vyplatenia (vrátenia).
Cecilia
26.03.09,18:00
poisťovňa neposiela už zdanené peniaze? A keď zdaniť, tak rozdiel medzi vloženou sumou a vyplatenou sumou.
Muška
26.03.09,18:39
Reni,
si si istá??

Riadne vyplatenie poistky je už zdanené podľa § 43. Poistník už nezdaňuje, iba ak by chcel zrážkovú daň späť, tak robí DP.
mzdarka renca
26.03.09,18:43
Reni,
si si istá??

Riadne vyplatenie poistky je už zdanené podľa § 43. Poistník už nezdaňuje, iba ak by chcel zrážkovú daň späť, tak robí DP.

To som nevedela, že ŽP sú už zdanené, ak ich poisťovňa vypláca.
Muška
26.03.09,18:45
To som nevedela, že ŽP sú už zdanené, ak ich poisťovňa vypláca.
§43
(3) Daň z príjmov plynúcich zo zdrojov na území Slovenskej republiky daňovníkom s obmedzenou daňovou povinnosťou a neobmedzenou daňovou povinnosťou sa vyberá zrážkou, ak ide o


f) plnenia z poistenia pre prípad dožitia určitého veku [§ 7 ods. 1 písm. e)],
Anja111
08.01.10,12:45
Klient má životné poistenie, pri ktorom bolo dohodnuté, že prvá výplata alikvotnej časti poistného bude po 10.-tich rokoch poistenia. Toto obdobie uplynulo v roku 2009, kedy už bol poberateľom starobného dôchodku. Klient použil vyplatenú čiastku na ďalšie životné poistenie...
V oznámení z poisťovne sa píše: "Plnenia z poistenia pre prípad dožitia určitého veku, ako aj jednorázové vyrovnanie alebo odbytné vyplácané v prípade poistenia osôb pri predčasnom ukončení poistenia predstavujú príjmy z kapitálového majetku a sú predmetom dane vyberanej zrážkou vo výške 19 % z plnenia z poistenia zníženého o zaplatené poistné".
Nakoľko nemám s týmto žiadne skúsenosti, prosím o radu, ako treba postupovať. Znamená uvedená citácia, že suma bola zdanená zrážkovou daňou?
Chobot
08.01.10,12:57
Klient má životné poistenie, pri ktorom bolo dohodnuté, že prvá výplata alikvotnej časti poistného bude po 10.-tich rokoch poistenia. Toto obdobie uplynulo v roku 2009, kedy už bol poberateľom starobného dôchodku. Klient použil vyplatenú čiastku na ďalšie životné poistenie...
V oznámení z poisťovne sa píše: "Plnenia z poistenia pre prípad dožitia určitého veku, ako aj jednorázové vyrovnanie alebo odbytné vyplácané v prípade poistenia osôb pri predčasnom ukončení poistenia predstavujú príjmy z kapitálového majetku a sú predmetom dane vyberanej zrážkou vo výške 19 % z plnenia z poistenia zníženého o zaplatené poistné".
Nakoľko nemám s týmto žiadne skúsenosti, prosím o radu, ako treba postupovať. Znamená uvedená citácia, že suma bola zdanená zrážkovou daňou?

Otázne je, či poistenie pokračuje ďalej, alebo či tým vyplatením došlo k ukončeniu poistenia.

Ak poistenie pokračuje ďalej, tak takéto výplaty nie sú zdaňované, je to určitá forma zálohovej platby. Až sa poistenie ukončí a vyplatí sa celá poistná suma, potom sa v tej sume zohľadní takáto čiastková výplata a zdaní sa celková suma. Teraz sa ani nedá ešte určiť daň na zaplatenie, pretože ešte na poistku asi budú prichádzať peniaze. Ide len o čiastkovú výplatu.

Pokiaľ sa tým vyplatením poistenie skončilo, tak poisťovňa vykonala zrážku dane a to by bolo oznámené aj v liste o ukončení poistenia.
Anja111
08.01.10,13:00
Otázne je, či poistenie pokračuje ďalej, alebo či tým vyplatením došlo k ukončeniu poistenia.

Ak poistenie pokračuje ďalej, tak takéto výplaty nie sú zdaňované, je to určitá forma zálohovej platby. Až sa poistenie ukončí a vyplatí sa celá poistná suma, potom sa v tej sume zohľadní takáto čiastková výplata a zdaní sa celková suma. Teraz sa ani nedá ešte určiť daň na zaplatenie, pretože ešte na poistku asi budú prichádzať peniaze. Ide len o čiastkovú výplatu.

Pokiaľ sa tým vyplatením poistenie skončilo, tak poisťovňa vykonala zrážku dane a to by bolo oznámené aj v liste o ukončení poistenia.
Poistenie pokračuje ďalej. Skutočne to bola len prvá záloha...
Veľmi pekne ďakujem za odpoveď. Pomohlo mi to.
Anja111
29.08.10,12:38
"Klient má životné poistenie, pri ktorom bolo dohodnuté, že prvá výplata alikvotnej časti poistného bude po 10.-tich rokoch poistenia. Toto obdobie uplynulo v roku 2009, kedy už bol poberateľom starobného dôchodku. Klient použil vyplatenú čiastku na ďalšie životné poistenie..."
Vraciam sa k tejto téme, ale ten istý klient mi teraz položil inú otázku, na ktorú tiež nepoznám odpoveď.
Klient použil vyplatenú čiastku na Životné poistenie GLOBAL INVEST - Ázijský akciový fond a časť na Investičné životné poistenie - špeciálne poistné v poisťovni Amslico.
Jeho finančná situácia sa však kriticky zmenila a použité peniaze by súrne potreboval.
Uvažuje, o koľko z vložených prostriedkov by prišiel, keby teraz tieto poistenia zrušil. Alebo ako by mal postupovať, aby bola strata čo najmenšia.
Ak by vedel niekto poradiť, veľmi by mu to pomohlo.
Vopred ďakujem za každú reakciu.
Chobot
30.08.10,23:12
"Klient má životné poistenie, pri ktorom bolo dohodnuté, že prvá výplata alikvotnej časti poistného bude po 10.-tich rokoch poistenia. Toto obdobie uplynulo v roku 2009, kedy už bol poberateľom starobného dôchodku. Klient použil vyplatenú čiastku na ďalšie životné poistenie..."
Vraciam sa k tejto téme, ale ten istý klient mi teraz položil inú otázku, na ktorú tiež nepoznám odpoveď.
Klient použil vyplatenú čiastku na Životné poistenie GLOBAL INVEST - Ázijský akciový fond a časť na Investičné životné poistenie - špeciálne poistné v poisťovni Amslico.
Jeho finančná situácia sa však kriticky zmenila a použité peniaze by súrne potreboval.
Uvažuje, o koľko z vložených prostriedkov by prišiel, keby teraz tieto poistenia zrušil. Alebo ako by mal postupovať, aby bola strata čo najmenšia.
Ak by vedel niekto poradiť, veľmi by mu to pomohlo.
Vopred ďakujem za každú reakciu.

Keďže nevieme, kedy tie peniaze do inv. poistenia vložil, ťažko povieme, o koľko by výberom prišiel. Ani keby si nám to napísala, tak to nebudeme vedieť, pretože hodnota podielových jednotiek je veľmi nestabilná. Ak tie poisťovne majú na svojich stránkach informáciu o vývoji hodnoty pod. jednotiek, tak by sa dalo približne zistiť, či súčasná hodnota investície je zisková alebo stratová. Navyše, on by asi zmluvy vypovedal, teda poisťovňa by mu vyplatila len odkupnú hodnotu. A odkupnú hodnotu vie len poisťovňa.

Takže ak potrebuje peniaze, nech sa obráti cez svojho poradcu na poisťovňu, kde mu povedia aktuálnu odkupnú hodnotu poistenia.

Aby bola strata čo najmenšia, tak na to je len jediný spôsob - počkať s výplatou do konca poistenia, alebo pravidelne sledovať vývoj hodnoty podielovej jednotky a kedy bude podľa jeho názoru dostatočne vysoká, tak zrušiť poistenie.
Anja111
31.08.10,06:11
Keďže nevieme, kedy tie peniaze do inv. poistenia vložil, ťažko povieme, o koľko by výberom prišiel. Ani keby si nám to napísala, tak to nebudeme vedieť, pretože hodnota podielových jednotiek je veľmi nestabilná. Ak tie poisťovne majú na svojich stránkach informáciu o vývoji hodnoty pod. jednotiek, tak by sa dalo približne zistiť, či súčasná hodnota investície je zisková alebo stratová. Navyše, on by asi zmluvy vypovedal, teda poisťovňa by mu vyplatila len odkupnú hodnotu. A odkupnú hodnotu vie len poisťovňa.

Takže ak potrebuje peniaze, nech sa obráti cez svojho poradcu na poisťovňu, kde mu povedia aktuálnu odkupnú hodnotu poistenia.

Aby bola strata čo najmenšia, tak na to je len jediný spôsob - počkať s výplatou do konca poistenia, alebo pravidelne sledovať vývoj hodnoty podielovej jednotky a kedy bude podľa jeho názoru dostatočne vysoká, tak zrušiť poistenie.
Ďakujem veľmi pekne.
Peniaze vložil klient v decembri 2009, ako poistné za prvé dvojročné obdobie. Koniec poistky je však až v roku 2046, (čo mu vraj vtedy poradca ani nepovedal)... Nechápem to...
Tiež som mu povedala, aby sa obrátil na svojho poradcu v poisťovni, nech mu to ten vysvetlí. Ak ma bude informovať o výsledku, rada to sem napíšem.
220870
31.08.10,06:18
áno, treba ju zdaniť, za predpokladu, že nebola zdanená v zmysle § 43 ZoDP. výdavky si nemôže odpočítať žiadne
§ 7
Príjmy z kapitálového majetku


(1) Príjmami z kapitálového majetku, ak nejde o príjmy podľa § 6 ods. 1 písm. d), sú

a) úroky a ostatné výnosy z cenných papierov,
b) úroky, výhry a iné výnosy z vkladov na vkladných knižkách vrátane úrokov z peňažných prostriedkov na vkladovom účte, na účte stavebného sporiteľa a z bežného účtu okrem úrokov uvedených v § 6 ods. 5 písm. b),
c) úroky a iné výnosy z poskytnutých úverov a pôžičiek a úroky z hodnoty splateného vkladu v dohodnutej výške spoločníkov verejných obchodných spoločností,
d) dávky z doplnkového dôchodkového sporenia podľa osobitného predpisu35); rovnako sa posudzuje aj odstupné vyplácané podľa osobitného predpisu, 35)
e) plnenia z poistenia pre prípad dožitia určitého veku; rovnako sa posudzuje aj jednorazové vyrovnanie alebo odbytné vyplácané v prípade poistenia osôb pri predčasnom skončení poistenia,
f) výnosy zo zmeniek okrem príjmov z ich predaja,
g) príjmy z podielových listov dosiahnuté z ich vyplatenia (vrátenia).
Ak sa dobre pamätám tak to vypláca poisťovňa nie klient.
Chobot
31.08.10,22:39
Ďakujem veľmi pekne.
Peniaze vložil klient v decembri 2009, ako poistné za prvé dvojročné obdobie. Koniec poistky je však až v roku 2046, (čo mu vraj vtedy poradca ani nepovedal)... Nechápem to...
Tiež som mu povedala, aby sa obrátil na svojho poradcu v poisťovni, nech mu to ten vysvetlí. Ak ma bude informovať o výsledku, rada to sem napíšem.

Ak to bolo poistné za prvé dvojročné obdobie, teda poistenie netrvá ani 2 roky, tak s najväčšou pravdepodobnosťou (na 99%) nebude mať v prípade výpovede poistenia do 2 rokov nárok na odkupnú hodnotu. A ak to zruší po 2 rokoch, tak to bude pre neho aj tak nevýhodné, lebo by musel zaplatiť poistné na nasledujúce obdobie a dostane naspäť oveľa menej, než zaplatí nasledujúce poistné. Takže ak chce minimalizovať stratu, tak nech poistku zruší čo najskôr, aby nemusel platiť nasledujúce poistné. Nedostane síce nič, ale nemusí platiť ďalšie peniaze. Jeho strata bude to zaplatené poistné za prvé poistné obdobie.

A to, že mu koniec poistnej doby nepovedal poradca, je jeho výmysel. Však to musí mať napísané aj v návrhu zmluvy aj v poistke. Stačí, keby si pozrel dokumentáciu k poistke.
Anja111
01.09.10,06:50
Ak to bolo poistné za prvé dvojročné obdobie, teda poistenie netrvá ani 2 roky, tak s najväčšou pravdepodobnosťou (na 99%) nebude mať v prípade výpovede poistenia do 2 rokov nárok na odkupnú hodnotu. A ak to zruší po 2 rokoch, tak to bude pre neho aj tak nevýhodné, lebo by musel zaplatiť poistné na nasledujúce obdobie a dostane naspäť oveľa menej, než zaplatí nasledujúce poistné. Takže ak chce minimalizovať stratu, tak nech poistku zruší čo najskôr, aby nemusel platiť nasledujúce poistné. Nedostane síce nič, ale nemusí platiť ďalšie peniaze. Jeho strata bude to zaplatené poistné za prvé poistné obdobie.

A to, že mu koniec poistnej doby nepovedal poradca, je jeho výmysel. Však to musí mať napísané aj v návrhu zmluvy aj v poistke. Stačí, keby si pozrel dokumentáciu k poistke.
Ďakujem veľmi pekne.
Odpoveď bola poučná aj pre mňa. Poviem mu to a rozhodnutie už nechám naňho...