szisza
14.05.09,13:30
Ahojte, prosím o radu,
vystavujem zálohovú faktúru, kedy z toho odvediem DPH, ak prídu peniaze, alebo až po vyučtovaní?
Dík
Muška
14.05.09,11:33
Ak si platiteľ DPH, tak uhradením zálohovej faktúry musíš vystaviť Daňový doklad - deň dodania je deň prijatia platby - a zaslať odberateľovi.
Ak táto platba bude skôr ako dodanie tovaru, tak samozrejme deň platby je aj Tvoja odvodová povinnosť.
szisza
14.05.09,11:36
Ďakujem, je mi to jasné.
Kvietocek
14.05.09,11:37
My to robime tak ze ked dostaneme zalohovu fakturu tak ju nahodime do pocitaca a ak uz v danom mesiaci nedostaneme riadnu tak uctujeme aj DPH a na dalsi mesiac ked pride riadna faktura tak DPH co sme zaplatili si z nej odpocitame. Ak dostaneme v danom mesiaci aj fakturu tak DPH ide s tej faktury riadne nie zalohovej.
Lianka
14.05.09,11:38
Fakturu si povinny vystavit do 15 dni odo dna prijatia platby/dodania tovaru (co nastane skor, ako pise Muska), pricom datum dod. bude podla Muskinho prispevku.
Tweety
14.05.09,13:10
Fakturu si povinny vystavit do 15 odo dna prijatia platby/dodania tovaru (co nastane skor, ako pise Muska), pricom datum dod. bude podla Muskinho prispevku.mimotemy
Len tak pre neznalých, ma to zaujalo, nie, žeby som tam patrila:confused:, ale jeden nikdy nevie, do 15 akej mernej jednotky? Zabudla si tam napísať, že sú to dni.
Lianka
14.05.09,13:29
Vdaka Tweety, opravila som to :).
dufulus
14.05.09,14:35
ale v JU ani PU nemôžem si zálohovku uplatniť na DPH, pokiaľ k nej nemám riadnu faktúru? pretože som zaplatil v marci ešte a ku podaniu DPH kvartálneho mi nebola doručená originál faktúra.
Tweety
14.05.09,14:38
ale v JU ani PU nemôžem si zálohovku uplatniť na DPH, pokiaľ k nej nemám riadnu faktúru? pretože som zaplatil v marci ešte a ku podaniu DPH kvartálneho mi nebola doručená originál faktúra.
Áno, ale nemusíš mať tzv.riadnu faktúr za celkové dodanie ale, ak k dodaniu tovaru, alebo služby zatiaľ nedošlo, ale máš faktúru k prijatému preddavku, na jeho základe si odpočet dph môžeš uplatniť, ak nemáš ani tú, dph si odpočítať nemôžeš.
badgers
20.05.09,12:12
Ahojte, potrebujem poradiť: prijatá záloha v máji, dodanie služby v máji - vystavím ZF, príjem zálohy: 221/324.Keďže k dodaniu služby dôjde tiež v máji, nemusím vystaviť daňový doklad - zúčtovanie dph k prijatej zálohe, stačí vyúčtovacia fa (311/602,311/343, 324/311)? Je to tak správne? ďakujem.
Tamila
20.05.09,12:20
Keď je vyúčtovanie aj záloha v tom istom mesiaci, stačí iba vyúčtovacia fa
evina
20.05.09,12:22
Keď je vyúčtovanie aj záloha v tom istom mesiaci, stačí iba vyúčtovacia fa

Ak je prijatá platba a aj dodanie tovaru/služby v tom istom mesiaci-vystaví sa jedna súhrnná /konečná/ faktúra.
evina
20.05.09,12:24
Ahojte, potrebujem poradiť: prijatá záloha v máji, dodanie služby v máji - vystavím ZF, príjem zálohy: 221/324.Keďže k dodaniu služby dôjde tiež v máji, nemusím vystaviť daňový doklad - zúčtovanie dph k prijatej zálohe, stačí vyúčtovacia fa (311/602,311/343, 324/311)? Je to tak správne? ďakujem.
Áno..
evina
20.05.09,12:25
Keď je vyúčtovanie aj záloha v tom istom mesiaci, stačí iba vyúčtovacia fa

Tamila ja som až teraz pochopila, že Ty si odpovedala a nie sa pýtala:D...
Silkov
15.01.11,22:44
Prosím ako by ste postupovali???
Živnostník /platca DPH/ si objednal auto a vyplatil zálohu na základe zálohovej fa 12/2010. O týždeň sa živnostník rozhodol, že auto nechce a firma mu zálohovú platbu vrátila cez opravu zálohovej fa. Prosím ako mám postupovať pri účtovaní DPH???
Silkov
22.01.11,18:43
Prosím nikto nevie poradiť???
azla
22.01.11,18:54
Je zaplatená aj vrátená záloha v tom istom mesiaci - v decembri ?
Silkov
23.01.11,11:46
áno je zaplatená a vrátená v 12/2010 na BÚ.
sara-ke
04.03.11,08:45
dobry den,

prosim viete mi poradit ako je to s vystavenou zalohovou fakturou do zahranicia (do CR)?
vystavili sme zalohovu fa za sluzby do ČR bez dph dna 22.2. a 28.2. nam prisla platba na ucet, riadna fa sa bude vystavovat az niekedy v marci, mam otazku ci je tu nejaka povinnost s tou dph.

este chcem podotknut, ze sme nova firma (spedicia), mame podanu ziadost o registraciu na dph, ale este nam nedosla karticka z DÚ.

velmi pekne dakujem
lukina
08.03.11,13:13
Poprosim vas o vyjadrenie sa k tomuto pripadu pre kontrolu, kedze sa mi to nezda. Jedna sa o PO a PU :
zaloha prijata 29.4.
datum dodania sluzby 13.5

1. je nutne vyuctovat zalohu s dnom 29.4.( dodrzanie 15 dni a mesiaca ) alebo je mozne vystavit uz ostru fakturu po dodani sluzby, kedze ide o stvrtrocnych platcov na oboch stranach
2. v ramci mesiaca nemusi byt dodrzanych 15 dni ?
3. aky bude datum vzniku danovej povinnosti ostrej faktury
dakujem
Betina2
08.03.11,13:28
Poprosim vas o vyjadrenie sa k tomuto pripadu pre kontrolu, kedze sa mi to nezda. Jedna sa o PO a PU :
zaloha prijata 29.4.
datum dodania sluzby 13.5

1. je nutne vyuctovat zalohu s dnom 29.4.( dodrzanie 15 dni a mesiaca ) alebo je mozne vystavit uz ostru fakturu po dodani sluzby, kedze ide o stvrtrocnych platcov na oboch stranach
2. v ramci mesiaca nemusi byt dodrzanych 15 dni ? Podla mňa sa to neodvíja od mesiaca, v zákone je stanovené vystaviť faktúru do 15 dní od dodania.
3. aky bude datum vzniku danovej povinnosti ostrej faktury
dakujem

K bodu 2 červenou.
K bodu 1 a 3:
Na prijatú platbu by ste mali vystaviť Faktúru pre účely dph s dátumom dodania 29.4., lebo vtedy ste prijali zálohovú platbu. Platbu ste prijali pred dodaním samotnej služby. S dátumom dodania služby 13.5. (po dodaní služby) vystavíte "ostrú" faktúru do 15 dní od dodania služby.

Že sú obe strany kvartálny platcovia, nie je smerodajné.
Zuna 3
24.03.11,07:24
Prosím o radu:
Živnostník plátca DPH vystavil zálohovú fakt. za stroj do ČR 2.3.11. Záloha
mu bola uhradená 10.3.11. Z čiech pýtajú odo mňa daňový doklad na
prijatú zálohu . Tú som 23.3.11 vystavila ( do 15 dní od prijatia platby) . Poraďte mi aký text sa píše
na faktúru - aké paragrafy zo zákona o dph- odvolávka že je to oslobodené od dane ( na fakt.za prijatý preddavok ) a čo sa píše na faktúru čo budeme robiť pri prevzatí stroja.
Bublinka33
23.11.11,22:08
Viete mi prosim poradit? Spolocnost (platitel DPH) vystavi zalohovu fakturu na 120 000 eur 15.6. Zalohova faktura je uhradena 30.06. Zaroven vystavi ostru fakturu kde datum danovej povinnosti je 30.06 a je na nej uvedene - fakturovana cena bez DPH 100 000,-
DPH 20 000,-
k uhrade 120 000,-
odpocitana zaloha - 120 000,-
k uhrade 0,00
Je to tak spravne? DPH si ta druha firma odpocita v juni.
KEJKA
23.11.11,22:10
aj ked 30.6. je len úhrada, súčasme je aj služba skutočne dodaná?
V takom prípade stači ostrá faktúra ako uvádzaš.

Viete mi prosim poradit? Spolocnost (platitel DPH) vystavi zalohovu fakturu na 120 000 eur 15.6. Zalohova faktura je uhradena 30.06. Zaroven vystavi ostru fakturu kde datum danovej povinnosti je 30.06 a je na nej uvedene - fakturovana cena bez DPH 100 000,-
DPH 20 000,-
k uhrade 120 000,-
odpocitana zaloha - 120 000,-
k uhrade 0,00
Je to tak spravne? DPH si ta druha firma odpocita v juni.
Bublinka33
23.11.11,22:34
Dakujem Kejka za promptnu odpoved. Ano, ide o ten pozemok na ktory si reagovala vcera, bol zaroven v den platby aj dodany. Ale neviem preco KZ bola vyhotovena az 6.7. A bojim sa toho, ze sa danovaci toho chytia. Myslis, ze by to mohlo vadit?
Bublinka33
23.11.11,22:42
Myslis ze by to mohlo vadit? Ta KZ z juloveho datumu.
Katarina
23.11.11,22:47
Dakujem Kejka za promptnu odpoved. Ano, ide o ten pozemok na ktory si reagovala vcera, bol zaroven v den platby aj dodany. Ale neviem preco KZ bola vyhotovena az 6.7. A bojim sa toho, ze sa danovaci toho chytia.

Mne tu niečo nesedí. Ostrá fa. vystavená v júni, KZ bola vyhotovená až v júli. Treba vôbec fa. aj KZ.
Ak KZ obsahuje všetky náležitosti slúži ako daňový doklad, resp. ak je aj fa. v nej sa odvoláva na KZ.
Ako sa však v júni možno odvolať na kúpnu zmluvu, ktorá sa vyhotovila v júli. Motám sa okolo toho. Kejka pomôž.
Bublinka33
24.11.11,07:03
V podstate ide o to, ze pozemok sa uhradil na zaklade predfaktury dna 30.06. V tento den spolocnost vystavila aj fakturu - danovy doklad, kde celu zalohu odpocitala a samozrejme vycislila DPH, ktoru sme si v tomto mesiaci odpocitali. DPH bola odpocitana a mne sa az s opozdenim dostala do ruk KZ, kde som si vsimla datum 6.7. Mne ide hlavne o tu odpocitanu DPH, ci sme si ju odpocitali v spravnom obdobi, kedze sme vtedy obdrzali danovy doklad - fakturu. Budem vdacna za kazdu odpoved.
KEJKA
24.11.11,07:32
Dakujem Kejka za promptnu odpoved. Ano, ide o ten pozemok na ktory si reagovala vcera, bol zaroven v den platby aj dodany. Ale neviem preco KZ bola vyhotovena az 6.7. A bojim sa toho, ze sa danovaci toho chytia. Myslis, ze by to mohlo vadit?
do zadania treba dať všetky údaje.
Takisto netreba zavádzať - predpokladám, že to bolo z neznalosti zákona.
Vy ste s dátumom 30.6. vôbec nedostali ostrú faktúru podľa môjho chápania, ale faktúru k prijatej platbe.
Nakoľko platba bola 30.6., tak dodávateľ pozemku musel z tejto platby odviesť DPH. Vy máte nárok na jej odpočítanie.
Následne bola spísaná kúpna zmluva a v nej je pravdepodobne uvedené, že kúpna cena bola uhradená.
Takže ty účtuješ tú "ostrú" faktúru za platbu ako zálohu 052,343/321, DPH si si mohla odpočítať.
a potom KZ ako obstaranie pozemku a do majetku zaradíš na základe povolenia vkladu. Účtovne, ak bol pozemok odovzdaný, tak aj hned na základe KZ - to už mimo témy.
KEJKA
24.11.11,07:35
V podstate ide o to, ze pozemok sa uhradil na zaklade predfaktury dna 30.06. V tento den spolocnost vystavila aj fakturu - danovy doklad, kde celu zalohu odpocitala a samozrejme vycislila DPH, ktoru sme si v tomto mesiaci odpocitali. DPH bola odpocitana a mne sa az s opozdenim dostala do ruk KZ, kde som si vsimla datum 6.7. Mne ide hlavne o tu odpocitanu DPH, ci sme si ju odpocitali v spravnom obdobi, kedze sme vtedy obdrzali danovy doklad - fakturu. Budem vdacna za kazdu odpoved.
toto si napísala, kým som ja formulovala predchádzajúcu odpoved. Takžepardon, dostali ste ostrú faktúru, ale podľa mňa ju dodávateľ nesprávne vystavl ako ostrú, a odpočítal na nej zálohu. Mal vystaviť faktúru k prijatej platbe.
Bud mu ju dáš prerobiť, alebo ju spracuj tak, ako som ti napísala. DPH a ostatné náležitosti máš na nej uvedené, DPH si si teda odpočítať mohla.
opakujem, nie preto, že pozemok bol dodaný, ale preto, že bol zaplatený.
Bublinka33
24.11.11,08:37
Takze ak tomu dobre rozumiem, mala by byt vystavena faktura za prijatu platbu, teda s datumom 30.6. Ja ju mam k dispozicii tak ako som uviedla 180 000 platba 180 000, k uhrade nula. Ostra faktura sa potom kedy vystavi? A takisto mi konatel povedal, ze tym dnom zacal pozemok uzivat, teda, zaradovaci protokol by mal byt kedy? Dnom 30.6. alebo az na zaklade povolenia vkladu ako si uviedla? Uz som z toho dometena. A si poklad, dakujem ti.
Bublinka33
24.11.11,08:51
Ja som v podstate vystavila zaradovaci protokol dna 30.6.
Bublinka33
24.11.11,12:42
Tak Kejka co by si mi poradila? Myslim ze kedy sa vystavi ostra faktura a ci mam ten zaradovaci protokol spravne. Prepac, ze otravujem, len ma caka danova kontrola. Moc dakujem
Bublinka33
24.11.11,17:20
Zrejme som na to uz prisla:
15.6. vystavena zalohova faktura na pozemok 120 000 eur
30.6. zaplatena zalohova faktura
30.6. vystavena faktura k prijatej platbe s rozpisom ZD a DPH a zaroven moznost odpoctu DPH
6.7. vyhotovena KZ a zaroven ostra - vyuctovacia faktura

Prosim potvrdte mi niekto spravnost (nespravnost) postupu. Dakujem. Resp. co poviete Kejka a Katarinka ?
KEJKA
24.11.11,17:25
tak neviem, 120 000 alebo 180 000??? ujasni si to.
dátumy sedia, ved som sa k tomu vyjadrila, som rada, že si to pochopila.
Určite nemôžeš zaradiť pozemok skôr, kým nie je platná KZ.
inak som ti to popísala v príspevku č. 29, tak neviem, čo riešiš..???
radšej som to zvýraznila, mrkni sa na to.
Bublinka33
24.11.11,17:33
Ani nevies, Kejka ako si mi pomohla. Takyto pripad som mala prvy krat. Ta suma je na 120 000,- od stresov uz ani neviem co pisem. Vdaka tebe je mi uz vsetko jasne. Moooooc ti dakujem :-) (konecne budem v klude spat)
Bublinka33
24.11.11,17:38
:)
Mirka.V
12.01.12,21:10
Prosím o ujasnenie. Zálohová faktúra sa vystavuje s vyčíslením DPH, či bez. Ďakujem pekne
azla
13.01.12,18:45
Zálohová faktúra je akoby žiadosť o platbu dopredu. Stačí ak obsahuje čiastku, ktorá má byť uhradená.
Neuvádza sa zaklad dane a daň, ani dátum dodania, lebo to nie je doklad na odpočet dane.
Doklad na odpočet dane je až zalohová faktúra daňova (faktúra vystavená k prijatému preddavku.)
JANULA999
16.01.12,21:20
Prišla mi zálohová faktúra na 2000 € bez DPH na okna dňa 10.12.2011 a týmto dňom bola aj uhradená.
11.12.2011 bola vystavená ostrá faktúra na 2000 € s DPH = 1666,67 +333,33.
Tieto okná dodajú február 2012. Je to na jednu zakázku.
Ako to mám zaúčtovať keď ešte nemám okna? Do nákladov to nemôžem dať lebo tovar ešte nemám. Prosím prosím o pomoc.:mee:
JANULA999
16.01.12,21:58
Prosím poraďte mi. Ďakujem pekne.:eek:
JANULA999
20.01.12,12:42
:mee:Naozaj mi nikto nevie pomôcť!!!
azla
21.01.12,15:39
Prišla mi zálohová faktúra na 2000 € bez DPH na okna dňa 10.12.2011 a týmto dňom bola aj uhradená.
11.12.2011 bola vystavená ostrá faktúra na 2000 € s DPH = 1666,67 +333,33.
Tieto okná dodajú február 2012. Je to na jednu zakázku.
Ako to mám zaúčtovať keď ešte nemám okna? Do nákladov to nemôžem dať lebo tovar ešte nemám. Prosím prosím o pomoc.:mee:

Zaplatená záloha sa zaučtuje napr. 314/211

Prijatím zálohovej platby vzniká pre dodávateľa daňová povinnosť ......vystaví faktúru k prijatému predavku
1666,67 + 333,33 . Je to pre Teba doklad na odpočet Dph .....nič viac.
Táto faktúra sa likviduje iba vo výške Dph.
Učtovanie 343/314 .....333,33

Až vo februári ked bude dodávka tovaru, dostaneš "ostrú faktúru" k dodánemu tovaru.
Bude tam základ dane a daň celá, potom odpočet preddavku na ktorý už bol vystavený doklad (ten z 11.12.2011) a uhradiš už iba zvyšok (ak dodávka bola vyššia ako zaplatená záloha, a tiež si odpočítaš Dph už iba zo zvyšku).

Napr. písala som o tom tu, len tu je namiesto účtu 314 použitý účet 052, lebo išlo o dlhodobý majetok.
Postup je rovnaký.
http://www.porada.sk/t73743-zauctovanie-faktury-za-zlozenu-zalohu.html#post652978
nnanii
01.02.12,14:12
Zdravím...chcela by som sa spýtať...ako mám zaúčtovať zálohovú faktúru kt. je DAŇOVÝM DOKLADOM, má vyčíslenú sumu aj s dph.a keď si v alfe zvolim typ dokladu a dam preddavok..nehodi mi ju do evidencie dph...a ako potom zaúčtujem ostrú faktúru?...
Prosíím o radu :)
Tweety
01.02.12,14:17
Zdravím...chcela by som sa spýtať...ako mám zaúčtovať zálohovú faktúru kt. je DAŇOVÝM DOKLADOM, má vyčíslenú sumu aj s dph.a keď si v alfe zvolim typ dokladu a dam preddavok..nehodi mi ju do evidencie dph...a ako potom zaúčtujem ostrú faktúru?...
Prosíím o radu :)
ZF neúčtujeme, účtujeme len jej zaplatenie,a potom faktúru k zaplatenému preddavku, potom faktúru za dodanie-tovaru, služby s odpočtom zapl. preddavku aj dph.
nnanii
02.02.12,07:02
ale mne chodí len zálohová faktúra a potom už len ostrá kde je vyčíslená záloha a z nej odpočítaná suma tovaru kt. sme kúpili... a k úhrade nula...
napr. ZF znela na sumu 85000
ostra vyzerala takto: záloha z 2.1.2012 ..základ dph:78.833,33 dph:14.166,67 spolu:85.000
hodnota netto 50.303,72
vystupná dph 10.060,74
faktur. čiastka 60.364,46
čiastka na úhradu 0,0
...a táto faktúra fakturuje iba tovaru od 2.1. do 13.1....príde ešte jedna, ktora zfakturuje tovar od 13.1.do 31.1.
lienka123123
11.03.12,00:37
Už som strašne zúfalá:mee: trápim sa stým už 2 dni a neviem kde mám chybu.
1. zálohová faktúra 1500 € =1250+250 uhradená v hotovosti (zálohová faktúra bola vystavená s DPH) ale ako viem tam tak zálohová sa nevystavuje s DPH. tak som to zaúčtovala celé.
účtovanie 314/211
2. faktúra č. 1 348,82 = 290,68 + 58,14 Táto faktúra nebola uhradená ale bola odpočítaná zo zálohovej faktúry
účtovala som: 321/314 348,82€ preúčtovanie záloh
501/321 290,68 €
343/321 58,14 €

Bolo tam uvedené základ už vyúčtovaný 290,68
daň už vyúčtovaná 58,14

3. faktúra č. 2 6661,78 = 5551,48 +1110,30
účtovala som : 321/314 1151,18 preúčtovanie zálohy
501/321 5551,48
343/321 1110,30
321/211 5510,60 doplatok faktúry v hotovosti

A keď si dám kontrolu v účtovnom denníku prijatých faktúr tak mi to vyhadzuje chybu 1115,18 a 348,82 že mám zle zaúčtované na účte 314. Prosím Vás kde robím chybu.
Veľmi pekne vopred ďakujem. Naozaj neviem ako nato.
Účtujem v MRP.
lienka123123
13.03.12,07:41
prosím ešte mi to robí stále problémy prosím pozrie sa mi niekto na to? Vďaka
lienka123123
13.03.12,08:27
prosíííím pomôžte mi čo stým mám robiť
towdie77
16.03.12,15:16
Zdravim Vas,
mam na Vas jednu otazocku zaplatil som firme A, s. r. o. zalohu 1200 € na jednu analyzu po uhrade mi poslali fakturu k prijatej platbe a uplatnil som si odpocet DPH 200 € firma A DPH 200 € odviedla.
Po case sme vsak dosli k tomu, ze objednana sluzba z ich strany nebude moct byt dodana ako potom ucotvat "storno zalohy" vratit cely obchod spat s tym ze ja teraz dopaltim DPH a oni si ju odpocitaju alebo si vratime zalohu, ktoru evidujeme t.j. 1000 € a sme vybaveni?

Dakujem
Tweety
16.03.12,15:28
Zdravim Vas,
mam na Vas jednu otazocku zaplatil som firme A, s. r. o. zalohu 1200 € na jednu analyzu po uhrade mi poslali fakturu k prijatej platbe a uplatnil som si odpocet DPH 200 € firma A DPH 200 € odviedla.
Po case sme vsak dosli k tomu, ze objednana sluzba z ich strany nebude moct byt dodana ako potom ucotvat "storno zalohy" vratit cely obchod spat s tym ze ja teraz dopaltim DPH a oni si ju odpocitaju alebo si vratime zalohu, ktoru evidujeme t.j. 1000 € a sme vybaveni?

Dakujem Je potrebné vysporiadať zálohu aj dph.
JANULA999
19.03.12,12:55
Zaplatená záloha sa zaučtuje napr. 314/211

Prijatím zálohovej platby vzniká pre dodávateľa daňová povinnosť ......vystaví faktúru k prijatému predavku
1666,67 + 333,33 . Je to pre Teba doklad na odpočet Dph .....nič viac.
Táto faktúra sa likviduje iba vo výške Dph.
Učtovanie 343/314 .....333,33

Až vo februári ked bude dodávka tovaru, dostaneš "ostrú faktúru" k dodánemu tovaru.
Bude tam základ dane a daň celá, potom odpočet preddavku na ktorý už bol vystavený doklad (ten z 11.12.2011) a uhradiš už iba zvyšok (ak dodávka bola vyššia ako zaplatená záloha, a tiež si odpočítaš Dph už iba zo zvyšku).

Napr. písala som o tom tu, len tu je namiesto účtu 314 použitý účet 052, lebo išlo o dlhodobý majetok.
Postup je rovnaký.
http://www.porada.sk/t73743-zauctovanie-faktury-za-zlozenu-zalohu.html#post652978

A tých 1666,67€ mi pôjde do roku 2012? Zostane mi to vysieť na účte 314 mám to správne. Zaúčtujem to až v tom feruári OK? Vďaka
Adiks
19.03.12,13:44
Zdravim Vas,
mam na Vas jednu otazocku zaplatil som firme A, s. r. o. zalohu 1200 € na jednu analyzu po uhrade mi poslali fakturu k prijatej platbe a uplatnil som si odpocet DPH 200 € firma A DPH 200 € odviedla.
Po case sme vsak dosli k tomu, ze objednana sluzba z ich strany nebude moct byt dodana ako potom ucotvat "storno zalohy" vratit cely obchod spat s tym ze ja teraz dopaltim DPH a oni si ju odpocitaju alebo si vratime zalohu, ktoru evidujeme t.j. 1000 € a sme vybaveni?

Dakujem
Firma A ti vráti zálohu 1200 A, vystaví dobropis, kde dátum vystavenia, ktorý je zároveň aj dátumom dodania dobropisu je dátum odpísania čiastky úhrady dobropisu z bankového účtu firmy A, prípadne dátum úhrady dobropisu firmou A v hotovosti.
Adiks
19.03.12,13:47
A tých 1666,67€ mi pôjde do roku 2012? Zostane mi to vysieť na účte 314 mám to správne. Zaúčtujem to až v tom feruári OK? Vďaka
Čiastka 1666,67 EUR bude "visieť" na účte 314 k 31.12.2011.
bufetar
23.07.13,09:26
Potrebujem poradiť s takýmto prípadom:
Obchodnému partnerovi sme vydali zálohovú faktúru na tovar v 100% výške 21.6.2013 platbu sme prijali 26.6.2013. Tovar sme dodali 9.7.2013 spodpísaným dodacím listom. Ostrú faktúru sme vydali s dátumom zdaniteľného plnenia 9.7.2013
Partner sa ozval, že podľa správnosti sme mali dať dátum zdaniteľného plnenia deň prijatia platby (26.6.)
Náš ekonóm argumentoval tým, že lehota vystavenia vyúčtovacej faktúry je do 15 dní od prijatia platby, ak však sme do tej lehoty aj stihli dodať tovar máme ďalších 14 dní na vystavenie ostrej faktúry s dátumom zdan. pln. 9.7.
poradte či bol tento spôsob správny
Tweety
23.07.13,09:32
Áno, partner má pravdu, boli ste povinní vystaviť faktúru k prijatému preddavku , teda s dátumom dodania 26.6..Argument ekonóma nie je v tomto prípade celkom správny. Dodanie-prijatie platby, §19 Zákona o dph.
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.