Adela
14.07.04,10:07
Prosím o radu
SPP poslalo dve faktúry. 1. je za zálohovú platbu dátum dodania 18.6.04 a 2. je vyúčtovacia dátum dodania 23.7.04. V šiestom mesiaci si odrátam DPH z 1. faktúry to mi je jasné, ale druhá faktúra, keďže sme mali preplatok je mínusová, čiže aj DPH je mínusová. Môžem ju uviesť do r.15 aj keď je mínusová, alebo do r.25 ako opravu odpočítanej dane (po starom dobropis aj keď to dobropis nie je len vyúčtovacia faktúra, ktorá vyšla mínusová)?
ďakujem Adela
SPP poslalo dve faktúry. 1. je za zálohovú platbu dátum dodania 18.6.04 a 2. je vyúčtovacia dátum dodania 23.7.04. V šiestom mesiaci si odrátam DPH z 1. faktúry to mi je jasné, ale druhá faktúra, keďže sme mali preplatok je mínusová, čiže aj DPH je mínusová. Môžem ju uviesť do r.15 aj keď je mínusová, alebo do r.25 ako opravu odpočítanej dane (po starom dobropis aj keď to dobropis nie je len vyúčtovacia faktúra, ktorá vyšla mínusová)?
ďakujem Adela
alexaneta
14.07.04,09:44
Ja by som to podľa môjho názoru nedávala ako opravu odpočítanej dane r.25 ale iba ako faktúru mínusom lebo to nie je dobropis ani ťarchopis, ani dorubenie DPH colným orgánom ani krádež, ale len vyúčtovanie na základe zaplatených záloh,takto sme to riešili a riešime aj v našej firme