Uvedie sa v DP v riadku 3 a súhrný výkaz sa nepodáva.

Ďakujem Ala.

Vie mi niekto poradiť: vývoz do EÚ - oslobodené podľa §43,odst.6,písm.a) Oslobodené od dane je a) dodanie tovaru a dodanie služby pre diplomatické misie, konzulárne úrady a medzinárodné organizácie zriadené na území iného členského štátu a ich pracovníkov okrem dodania nového dopravného prostriedku - mám potvrdenie Európskeho parlamentu z Bruselu, že sa jedná o nášho občana Konzulárneho úradu, ktorý má nárok na zariadenie nábytkom podľa Európskeho dohovoru.
a teraz problém - ako vyplniť, a či vyplniť Súhrnný výkaz, nakoľko mám len certifikát potvrdený konzulom EÚ, nemám IČ DPH, ale jedná sa o §43.
Viete mi niekto poradiť? Vopred ďakujem.

Podľa mňa nejde o úaj, ktorý by sa mal neuvádzať v súhrnnom výkaze.
Ja som svoj výkaz vypĺňala na stránke DRSR a ak sa neuvedie IČ DPH alebo sa napr. vynechá číslica, či napíše chybne, program upozorní a nedá urobiť tlačová zostava.

Podľa mňa nejde o úaj, ktorý by sa mal neuvádzať v súhrnnom výkaze.
Ja som svoj výkaz vypĺňala na stránke DRSR a ak sa neuvedie IČ DPH alebo sa napr. vynechá číslica, či napíše chybne, program upozorní a nedá urobiť tlačová zostava.
Práve preto, že aj ja som ho chcela vyplniť na www.drsr.sk (http://www.drsr.sk) bez uvedenia IČ DPH z Belgicka, nakoľko mám lne doklad z konzulátu sa to nedá.
Len teraz trošku nechápem, ide o údaj, ktorý by sa mal uvádzať, nejde o údaj, ktorý by sa mal neuvádzať, alebo nejde o údaj, ktorý by sa mal uvádzať.
Prvý krát som sa stretla s problémom podľa §43, odst.6, písm.a)

Nulový súhrnný výkaz sa nepodáva.
Súhrnný výkaz sa nepodáva za služby, podáva sa len za tovary.
Na stránke Daňového riaditeľstva SR (www.drsr.sk (http://www.drsr.sk)) je možné vyplniť formulár
súhrnného výkazu a následne vytlačiť vo formáte zverejnenom vo Finančnom spravodajcovi,
v ktorom sa predkladá na miestne príslušný daňový úrad.
Odporúčame využiť túto možnosť z dôvodu výskytu veľkého množstva
konštrukčne nesprávnych identifikačných čísel nadobúdateľov. Vyplnením súhrnného
výkazu na internete sa pred samotnou tlačou skontroluje správnosť konštrukcie
uvedeného identifikačného čísla a na prípadnú chybu je užívateľ upozornený.
Okrem konštrukčne nesprávnych identifikačných čísel sa v súhrnných výkazoch
omylom alebo z nepozornosti uvádzajú :
- nesprávne kódy štátov,
- nesprávne kódy pre trojstranné obchody,
- duplicitné riadky na jedno identifikačné číslo nadobúdateľa.
Pri vypĺňaní súhrnného výkazu odporúčame postupovať v súlade s poučením
k vyplneniu súhrnného výkazu.

Platiteľ dane v súhrnnom výkaze deklaruje dodanie tovaru do iného členského
štátu oslobodené od dane v zmysle § 43 zákona o DPH osobám, ktorých identifikačné
číslo uvádza v súhrnnom výkaze.
Ak sa zistí, že je identifikačné číslo neplatné, t.j. osoba – nadobúdateľ
z iného členského štátu nie je identifikovaná pre daň v inom členskom štáte, je
platiteľ dane povinný na toto dodanie tovaru uplatniť daň .
Ostatné najčastejšie sa opakujúce nedostatky:
- nevyznačený štvrťrok,
- neuvedený počet strán SV na 1. strane,
- chýbajúce IČ nadobúdateľa,
- uvedené IČ pre daň nadobúdateľa pridelené v inom členskom štáte nezodpovedá
konštrukčným pravidlám; chýbajúce písmeno ktoré je súčasťou IČ,
- hodnota tovarov uvedená pri jednom nadobúdateľovi je rozpísaná podľa
jednotlivých dodávok,
- nevyplnený súčtový riadok na prvej strane SV – celková hodnota tovarov
v príslušnom kalendárnom štvrťroku,
- nesprávne vyplnený súčtový riadok na prvej strane, súčtové chyby,
- v SV daňové subjekty uvádzajú všetkých nadobúdateľov tovarov vrátane
tuzemských,
- SV daňový subjekt vyplnil a podal, v daňovom priznaní riadky 5 a 8 (riadok 7 DP
platného od 1.1.2005) sú prázdne,
- v prípade, keď daňový subjekt v rámci štvrťroka dodával tovar nadobúdateľovi a
tomu istému nadobúdateľovi stornuje dodávku – uvádza v jednom riadku hodnotu
dodávky, v druhom riadku hodnotu stornovanej dodávky, mal by sa tu uviesť len
rozdiel,
- v SV uvádzajú daňové subjekty nesprávne služby medzinárodnej prepravy.
Za nepodanie, alebo oneskorené podanie súhrnného výkazu uloží správca dane
pokutu v zmysle § 35 ods.6 zákona č.511/1992 o správe daní a poplatkov a o zmenách
v sústave finančných orgánov v znení neskorších predpisov.

Chcela by som sa opýtať ohľadne súhrného výkazu či sa v ňom uvádzajú aj náklady na zásielku, ak boli pri dodávke tovaru faktúrované.

Blizi sa koniec Q, budu aktualne suhrnne vykazy. Poprosila by som o radu:
Nasmu dodavatelovi z Ceskej republiky, sme odviezli tovar, ktory nam opravoval za odplatu. Faktura za opravu je 800 CZK.
Ide tato oprava do suhrnneho vykazu ? Dakujem za pomoc.

.....nikto mi nevie poradit?:confused:

Ak je odberatel registrovany platca DPH a fakturu ste vystavili bez DPH, podla mojho nazoru, do suhrnneho vykazu patri.

My sme nevystavovali fakturu. Tovar sme mu odviezli, napisal sa zaznam o odovzdani tovaru na opravu a cesky dodavatel po oprave vystavil fa.

My sme nevystavovali fakturu. Tovar sme mu odviezli, napisal sa zaznam o odovzdani tovaru na opravu a cesky dodavatel po oprave vystavil fa.
za co vystavil fakturu? za sluzbu? sluzby do súhrn. vykazu nejdu...

Heni, dodavatel fakturoval opravu. Dakujem za odpoved. :)

Blizi sa koniec Q, budu aktualne suhrnne vykazy. Poprosila by som o radu:
Nasmu dodavatelovi z Ceskej republiky, sme odviezli tovar, ktory nam opravoval za odplatu. Faktura za opravu je 800 CZK.
Ide tato oprava do suhrnneho vykazu ? Dakujem za pomoc.
Oprava nie je tovar ale služba. Služby sa do súhrnného výkazu neuvádzajú - viď poučenie 2 príspevky nad tvojou otázkou, 2. riadok. Tovary sa uvádzajú len v tom prípade, že vy dodáte tovar. A v tomto prípade oprava - služba bola faktúrovaná vám.

PROSíM VáS, NEVIE MI NIEKTO PORADIT, POTREBUJEM INFORMáCIE O SúHRNNOM VýKAZE V NEMECKOM, príp. ANGLICKOM JAZYKU /myslím kto ho podáva, čo tam má byť uvedené, atd/. POTREBUJEM TO DOST SúRNE.

V mesiaci marec sme dávali tovar do EU. Bola reklamácia na tento tovar a až v novembri sme robili dobropis. Mám dávať tendo dobropis do súhrného výkazu DPH ? Ak áno, tak napíšem tam mínusovú hodnotu ? Nedávali sme im v novembri žiaden tovar tak to nemám od čoho odpčítať.
Ďakujem

V mesiaci marec sme dávali tovar do EU. Bola reklamácia na tento tovar a až v novembri sme robili dobropis. Mám dávať tendo dobropis do súhrného výkazu DPH ? Ak áno, tak napíšem tam mínusovú hodnotu ? Nedávali sme im v novembri žiaden tovar tak to nemám od čoho odpčítať.
Ďakujem
Dobropis za tovar sa do súhrnného výkazu uvádza v tom období, v ktorom bol vystavený. Ak nie sú dodania tovaru, uvedie sa mínusová hodnota.
Tu som ti niečo vyhľadala - prečítaj si:
http://www.porada.sk/t14327-dobropis-a-suhrnny-vykaz.html?highlight=suhrnny

Prosím o radu.
Ak Slovenská firma predá počítač (neobchoduje s nimi), ktorý má v majetku českej firme, je povinná vyplňať súhrny výkaz? Ďakujem

Ak som to správne pochopil SR firma predala ČR firme počítač. Dodala tovar podľa § 43 to jest súhrnný výkaz musí podať...upozorňujem ak ste tak nevykonali minimálna pokuta pre PO je 10000 Sk tak ak ste to neuviedli ani v DPH priznaní možno by som počkal :)

Ak som to správne pochopil SR firma predala ČR firme počítač. Dodala tovar podľa § 43 to jest súhrnný výkaz musí podať...upozorňujem ak ste tak nevykonali minimálna pokuta pre PO je 10000 Sk tak ak ste to neuviedli ani v DPH priznaní možno by som počkal :)

Ďakujem za odpoveď. Predaj nastal až teraz v 01/08. Súhrnný výkaz budeme podávať až k 31.3.2008?

Ďakujem za odpoveď. Predaj nastal až teraz v 01/08. Súhrnný výkaz budeme podávať až k 31.3.2008?

no súhrnný výkaz podávame do 25 dňa po skončení kvartálu to jest do 25.4.2007 bez ohľadu na to či ste mesačný alebo kvartálny platiteľ DPH

Dobrý deň
chcem poprosiť o radu:
dodali sme tovar s montážou v 7/08 platcovi DPH do Rakúska. Moja otázka:1/ Mám vystaviť aj súhrný výkaz ?
2/ Keď že sa jedná o zdanenie mimo SR a som platca DPH, podľa akého paragrafu mám evidovať túto dodávku v evidencii DPH?

Dobrý deň
chcem poprosiť o radu:
dodali sme tovar s montážou v 7/08 platcovi DPH do Rakúska. Moja otázka:1/ Mám vystaviť aj súhrný výkaz ?
2/ Keď že sa jedná o zdanenie mimo SR a som platca DPH, podľa akého paragrafu mám evidovať túto dodávku v evidencii DPH?


tovar dodaný z montážou je z pohľadu DPH službou. Do súhrnného výkazu nevstupuje takéto dodanie.

Čo sa tyka tej druhej otazky:v evidencii dph mam ako evidovat tuto fakturu?

Čo sa tyka tej druhej otazky:v evidencii dph mam ako evidovat tuto fakturu?


§ 70 hovorí že evidujeme všetky dodávky tovarov a služieb. to znamená že do evidencie si to zadefinujem ako dodanie tovaru s montážou ale do daňového priznania to neuvediem nikam.

Ďakujem za tieto neocenitelne rady.pridala by som opat bodik ale ostava mi iba dakujem.

Prosím, ak by niekto mal na chvíľku čas... poradte, prvý raz som zaúčtovala faktúru zo zahraničia obe strany platcovia dph. Prepočítala som kurzom NBS kedy bola vystavená.
70.000,- CZ x 1,242= 86940,- Sk.
Vypísala som výdavkový pokl. blok na túto sumu bez dph 86940 + 16518,60 Sk DPH = 103,458,50 Sk.V záväzkoch a DPHčku som dala tovar z EU a pekne mi to samozdanilo, robím JU v ALFE.
Následne som si vytlačila daňové priznanie za 3/štvrťrok. ( riadok 07= 86940
riadok 08= 16519
Dúfam, že doteraz to mám správne...
Ešte ten súhrnný výkaz.
kód štátu CZ 55555555 86940 ale kód pre trojstranné obchody neviem.. prosím poradte a ďakujem za každú odpoveď.

prosim,

Prosím, ak by niekto mal na chvíľku čas... poradte, prvý raz som zaúčtovala faktúru zo zahraničia obe strany platcovia dph. Prepočítala som kurzom NBS kedy bola vystavená.
70.000,- CZ x 1,242= 86940,- Sk.
Vypísala som výdavkový pokl. blok na túto sumu bez dph 86940 + 16518,60 Sk DPH = 103,458,50 Sk.V záväzkoch a DPHčku som dala tovar z EU a pekne mi to samozdanilo, robím JU v ALFE.
Následne som si vytlačila daňové priznanie za 3/štvrťrok. ( riadok 07= 86940
riadok 08= 16519
Dúfam, že doteraz to mám správne...
Ešte ten súhrnný výkaz.
kód štátu CZ 55555555 86940 ale kód pre trojstranné obchody neviem.. prosím poradte a ďakujem za každú odpoveď.


prosím,,,,,

prosím poradte aspoň.... chcem vedieť či hodnota dodaných tovarov to je vlastne základ dane, že ??? A trojstranné obchody, to fakt neviem..

Pochopila som teda správne, ak vyfakturujem českej firme dodávku a montáž sadrokartonov bez DPH, sumu z tejto fa neuvádzam v daň.proznaní DPH a nie je potreba ani zapísať do Súhrnného výkazu DPH, nakoľko sa jedná a o službu. Ďakujem.

Dopravná firma prepravuje tovar do EU, ale prepravu - službu fakturuje len slovenským firmám, ktorí si túto službu objednali. Otázka: Je takáto prepravná firma povinná predkladať DÚ súhrnný výkaz??????

preprava medzi krajinami EÚ pre slovenského príjemcu -fakturujete s 20% DPH, príjemca služby je usadený na území SR, miesto dodania služby je SR - § 15 DPH
/ tuzemský platiteľ vykoná prepravu z Bratislavy do Prahy pre iného tuzemského platiteľa, miesto dodania sa určí podľa sídla príjemcu služby, je to tuzemsko a platiť daň je povinný poskytovateľ služby podľa § 69 ods. 1 DPH , faktúra s DPH –hodnotu poskytnutej služby nie je tuzemský platiteľ povinný uviesť v súhrnnom výkaze, uvedie ju v daňovom priznaní /
do SV sa dávajú služby poskytnuté odberatelovi z EU , ktorý má pridelené IČ DPH

Predali sme náves do PL (FA bez DPH) a podali sme súhrnný výkaz. Kde sa má táto suma za náves odzrkadľovať v tlačive DPH? Ja som uviedla sumu do riadku 15 a 16 podľa názoru DÚ. Je to správne???

Nikto nevie poradiť?

Predali sme náves do PL (FA bez DPH) a podali sme súhrnný výkaz. Kde sa má táto suma za náves odzrkadľovať v tlačive DPH? Ja som uviedla sumu do riadku 15 a 16 podľa názoru DÚ. Je to správne???

Máš to správne v r. 15 a 16.