Prevzala som účtovníctvo, a pri kontrole dokladov sa mi vyskytol nasledovný problém: v minulom roku na 502/326 zaúčtovali za elektriku 42000 + DPH, v januári prišla faktúra s dátumom dodania 31.12. od ZSE - preplatok vo výške 6393, ktoré zaúčtovali na 326/321. Je to správne zaúčtované? Lebo podľa mňa by to malo ísť do tržieb, len neviem správny postup. Prosím pomôžte mi.
Ďakujem Dana
A bolo účtované cez ID, ako o nevyfakturovanej dodávke? V priebehu roka sa el. účtovala do nákladov priebežne? Ak aj tu je odpoveď áno, správne dobropis-preplatok mal byť účtovaný ako - 326/-321, tá nevyfakturované dodávka bola tým pádom v roku 08 nesprávne zaúčtovaná, ak sa vedelo, že to bude dobropis tak účtovanie malo byť -502/-326.

o nevyfakturovanej dodávke účtujeme vtedy, ak vieme presnú výšku záväzku
podľa mňa treba opraviť r.2008,je tam naviac v nákladoch 42 000 ako aj výška skutočného preplatku 6393, ktorý má ovplyvniť ZD r.2008
správne účtované v 2008 malo byť -502,-343/-326 cez ID podľa skutočnej fa -6393
potom v r. 2009 keď ste účtovali skutočnú fa
-326/-321 v sume -6393

Ďakujem, na základe Vašich rád opravím rok 2008. Pekný zvyšok dňa!

Chcela by som sa opýtať ako zaúčtovať vyúčtovaciu fa za elektriku v JÚ. Neviem či som v správnej téme,ale neviem inú nájsť. Keďže je to vyúčtovanie za rok 2010. Všetky náklady mám v roku 2010 a čo s vyúčtovaním preplatku, keď to na účet pošlu až v roku 2011? Mám faktúru zapísať do pohľadávok za rok 2010 a keď príde výpis za 1/2011 tak to v peňažnom denníku zaúčtujem ako POZD? Len mi vrta hlavou, že tento preplatok sa vlastne týka roku 2010 a príjem bude až v roku 2011? Bude to takto dobre zaúčtované? Poradí niekto? Ďakujem

Chcela by som sa opýtať ako zaúčtovať vyúčtovaciu fa za elektriku v JÚ. Neviem či som v správnej téme,ale neviem inú nájsť. Keďže je to vyúčtovanie za rok 2010. Všetky náklady mám v roku 2010 a čo s vyúčtovaním preplatku, keď to na účet pošlu až v roku 2011? Mám faktúru zapísať do pohľadávok za rok 2010 a keď príde výpis za 1/2011 tak to v peňažnom denníku zaúčtujem ako POZD? Len mi vrta hlavou, že tento preplatok sa vlastne týka roku 2010 a príjem bude až v roku 2011? Bude to takto dobre zaúčtované? Poradí niekto? Ďakujem

Neviete mi niekto poradiť?

V JU nerozlišuješ časovo. Preplatok ti príde v r.2011, tak to dáš do roku 2011, keby ti prišiel nedoplatok a zaplatíš ho v r.2011, tak je to náklad roku 2011 aj keď sa TýKA R.2010 . Časovo sa rozlišuje v podvojnom účtovníctve.

Veľmi pekne ďakujem za odpoveď. Toto som potrebovala vedieť. Nebola som si istá, či to mám dobre. Pekný deň prajem.

08.03.2011 mi prišiel nedoplatok za elektriku za rok 2010, dátum dodania 08.03.2011. Keďže sme sa o nedoplatku dozvedeli až teraz nebolo to zaúčtované na 326 v roku 2010. Môžem to dať do nákladov v roku 2011?

Ešte by ma zaujímalo na vyúčtovaní elektriky za rok 2010 nie je na FA vyčíslená DPH. Pri preddavkoch bola v roku 2010 uplatnená DPH 19% a teraz pri vyúčtovaní mám pri preplatku zaučtovať 20% keďže dátum dodania je 21.03.2011?

...na vyúčtovaní elektriky za rok 2010 nie je na FA vyčíslená DPH. ... mám zaučtovať 20% keďže dátum dodania je 21.03.2011?

... keď na faktúre nie je DPH, tak ako o nej chceš účtovať ?

Na vyučt.FA je nasledovné :
vyúčtovanie za rok 2010 je 5818,48 + 1105,51 /DPH19/= celkom 6923,99
splátky za rok 2010 -8542,08 -1623/DPH19%/= celkom -10165,08
rozdiel k zdaneniu -2723,60 -517,49/DPH19%/= celkom -3241,09


takže je tam vyčíslená ale 19% DPH takže odvediem z preplatku 19% DPH
Ďakujem už sme to pochopili

... na vyúčtovaní elektriky za rok 2010 nie je na FA vyčíslená DPH....


Na vyučt.FA je nasledovné :
vyúčtovanie za rok 2010 je 5818,48 + 1105,51 /DPH19/= celkom 6923,99


?

Dobrý deň, môžem dať v roku 2012 do nákladov v PU vyúčtovanie elektriky nedoplatok za rok 2011. Zúčtovacie obdobie je 01.01.2011-31.12.2011 a dátum zdan.plnenia je 04.01.2012.Alebo to mám dať ako pripočítateľnú položku, ale potom čo s DPH môžem si ju uplatniť?

Dobrý deň, môžem dať v roku 2012 do nákladov v PU vyúčtovanie elektriky nedoplatok za rok 2011. Zúčtovacie obdobie je 01.01.2011-31.12.2011 a dátum zdan.plnenia je 04.01.2012.Alebo to mám dať ako pripočítateľnú položku, ale potom čo s DPH môžem si ju uplatniť?
A tvorila sa rezerva v roku 2011?

nie lebo vyúčtovaciu FA aj keď ju mali už v januári mi dali až teraz keď mi doniesli doklady k DPH za 1.Q/12

nie lebo vyúčtovaciu FA aj keď ju mali už v januári mi dali až teraz keď mi doniesli doklady k DPH za 1.Q/12
Keď ju už mali v januári, nezaúčtovali ju teda to roka 2011? Chyba. Dph je možné uplatniť v prvom kvartáli, ale náklady budú daň. uznané len v prípade, že za m.r. bol kladný ZD. Ináč to budú nedaň. náklady.

Áno ZD je kladný jedná sa o nedoplatok za obdobie 1.1.2011 do 31.12.2011. Dátum dodania je 4.1.2012 takže si môžem uplatniť DPH aj daň.výdavky?Ďakujem.

Áno ZD je kladný jedná sa o nedoplatok za obdobie 1.1.2011 do 31.12.2011. Dátum dodania je 4.1.2012 takže si môžem uplatniť DPH aj daň.výdavky?Ďakujem.
Odpoveď už je v predch. príspevku.