ako že nevieš?
Ostrá faktúra - ak je správne vystavená - musí mať DPH z roku 2008 uvedenú mínusom. Samozrejme už prepočítanú konverzným kurzom.
Ak nie je tak vystavená, tak ju nechaj prerobiť.

Ahojte , vie mi prosím niekto poradiť ?
V roku 2008 došla predfaktúra s dph , ktorá bola uhradená v roku 2008.
DPh si uplatnili v roku 2008. Dańový doklad tzv. ostrá faktúra prišla v júni 2009.
Do nákladov by som to dala kedy prišla fa a vysporiadam zálohu. Neviem však čo s dph, ktoré bolo uplatnené v roku 2008 ???
Ďakujem

A čo inventarizácia k 31.12.2008?
zostatky na účtoch sedeli?
Ak bola úhrada prevedená v r. 2008, bolo treba už vtedy dožiadať ostrú faktúru....

ako že nevieš?
Ostrá faktúra - ak je správne vystavená - musí mať DPH z roku 2008 uvedenú mínusom. Samozrejme už prepočítanú konverzným kurzom.
Ak nie je tak vystavená, tak ju nechaj prerobiť.
asi som to troška poplietla, fa má zd.plnenie v roku 2008 aj ostatné dáta, len firma akýmsi zázrakom tu fa nemala, ja som ju teraz vyžiadala- opis aby som mohla vyrovnať zálohu - bola tam iná účtovníčka

neviem či im sedeli zostatky , nemohli podľa mňa

to nič nemení na tom, ako má byť fa vystavená.Proste DPH už nemôžeš odpočítavať, resp. môžeš iba rozdiel. Musí byť na fa uvedený.

rozdiel sa nekoná ,suma je tá istá

zaúčtovala by som to takto
materiál 501
DPH 548 a bude to pripočítateľná položka
Bude to správne ?

neporadite ?

Ahojte , vie mi prosím niekto poradiť ?
V roku 2008 došla predfaktúra s dph , ktorá bola uhradená v roku 2008.
DPh si uplatnili v roku 2008. Dańový doklad tzv. ostrá faktúra prišla v júni 2009.
Do nákladov by som to dala kedy prišla fa a vysporiadam zálohu. Neviem však čo s dph, ktoré bolo uplatnené v roku 2008 ???
Ďakujem


zaúčtovala by som to takto
materiál 501
DPH 548 a bude to pripočítateľná položka
Bude to správne ?
nemáš čo dať na 548, ved DPH bolaodpočítaná ešte v r. 2008, také bolo zadanie. Predsa DPH nebudeš znova platiť.
účtovať treba len ZD a vyrovnať s časťou zálohy vo výške ZD.
či 501,to už je otázka - možno aj áno, ale nedaňovo, teda na osobitnú analytiku.

nie je mi jasné kedy nakoniec zlikvidujem tu zálohu , ak teraz ju vyrovnám len s časťou vo výške ZD

bolo účtované napr. 314 / 221 1119ak ............... záloha
Píšeš, že DPH bola minulý rok odpočítaná, tak po odpočítaní DPH na základe dokladu k platbe bolo účtované 343 /314 119
takže na 314 zostalo len 1000, t.j. základ dane.

OSTRá faktúra mala byt zuctovaná plus mínus 343/321
a 501/321, takže na 321 by zasa zostal záväzok 1000
lebo DPH sa vynuluje - na ostrej faktúre to má byť takto vyznačené - teda plnenie plusom, odpočet zálohy mínusom v členení na ZD a DPH
ZD na 321 vyrovnáš zápisom 321/314.
==============================
to že účtuješ v roku 2009, je rozdiel len v tom, že máš sumy prepočítané na EUR a musíš riešiť nedaňový náklad.
==================================

ak ti to nevychádza, tak potom DPH zo zálohy nebola odpočítaná, teda tvoje zadanie bolo chybne formulované.
záväzok vo výške 1000 vyrovnáš zápisom 321/314