Doplň o aké účto sa jedná : JÚ , PÚ ???

ide o Podvojné účto.

prosíííímmm je to dôležité.

Neviem aký máš problém, ale nákup materiálu 112 al. 501 podľa toho či účtuješ A, al.B spôsobom účtovania zásob oproti 321. Dobropis to isté ale mínusom.

dostala som 30.06.05 faktúru od dodávatela za nákup materiálu. Teraz 30.07.05 mi poslal čiastočný dobropis. Kto mi z Vás poradí, ako to u mňa zaúčtovať?
Zatiaľ ďakujem.

Já účtujem v JÚ .

Ale bez ohľadu na to či to je JÚ , alebo PÚ dobropis musíš zapísať do došlých faktúr mínusovým znamienkom . V DPH sa Ti to premietne plusom , pokiaľ si plátcom DPH .

Čo sa týka účtovania , musíš počkať na poraďákov , ktorý účtujú v PÚ .

Ahojte poradaci, teraz som si prezerala rady ohladne dobropisov a docitala som sa este v tych starsich ze pojem Dobropis v hlavicke dokladu sa uz nedava. Riesi sa to potom len minusom vo fakture? Ak som vystavila fakturu na sumu 30000 a zistila som ze faktura mala byt vystavena na sumu 10000. Mozem vystavit minusovu fakturu na 30000, s odvolanim sa na omyl a nasledne vystavit novu fakturu na 10000? Prvykrat mam vystavit dobropis, tak naozaj potrebujem radu. Dakujem

Ahojte poradaci, teraz som si prezerala rady ohladne dobropisov a docitala som sa este v tych starsich ze pojem Dobropis v hlavicke dokladu sa uz nedava. Riesi sa to potom len minusom vo fakture? Ak som vystavila fakturu na sumu 30000 a zistila som ze faktura mala byt vystavena na sumu 10000. Mozem vystavit minusovu fakturu na 30000, s odvolanim sa na omyl a nasledne vystavit novu fakturu na 10000? Prvykrat mam vystavit dobropis, tak naozaj potrebujem radu. DakujemNo to je dosť veľký omyl. Ak je to čerstvý dátum , tak by som to pozdržala a vyžiadala späť od odberateľa , s tým , že fa by som prerobila komplet so zachovaním čísla faktúry .
Ak sa to už nedá , tak vystaviť dobropis s mínusovou hodnotou a v prípade uhradenia pohľadávky dobropisovanú sumu vrátiť odberateľovi späť na účet .

No to je dosť veľký omyl. Ak je to čerstvý dátum , tak by som to pozdržala a vyžiadala späť od odberateľa , s tým , že fa by som prerobila komplet so zachovaním čísla faktúry .
Ak sa to už nedá , tak vystaviť dobropis s mínusovou hodnotou a v prípade uhradenia pohľadávky dobropisovanú sumu vrátiť odberateľovi späť na účet . Ja viem ze je to dost velky omyl, ale stalo sa, sice nie mne, ale ja to musim riesit. Bohuzial fa je z konca juna, takze patri do DPH 2.stvrtroka. Uhrada bola vo vyske spravnej faktury. Ja by som to riesila tou minusovou fa a vystavenim novej so spravnou sumou a preuctovanim uhrady.

A preco nemozes vystavit dobropis na 20.000? Ja by som to riesila tak. Ak ti zaplatili plnu sumu 30.000, tak by som im 20.000 vratila.

Ja viem ze je to dost velky omyl, ale stalo sa, sice nie mne, ale ja to musim riesit. Bohuzial fa je z konca juna, takze patri do DPH 2.stvrtroka. Uhrada bola vo vyske spravnej faktury. Ja by som to riesila tou minusovou fa a vystavenim novej so spravnou sumou a preuctovanim uhrady.Ja tomu rozumiem tak, že odberateľ uhradil len takú sumu akú mal uhradiť, teda 10 tis. Sk. Preto som súhlasila v príspevku urobiť storno faktúru na pôvodných 30 tis. Sk a novú faktúru na správnych 10 tis. Sk. A to z toho dôvodu, že im vlastne nič nedobropisuje, len robí opravu sumy fa z dôvodu preklepu.

Ja tomu rozumiem tak, že odberateľ uhradil len takú sumu akú mal uhradiť, teda 10 tis. Sk. Preto som súhlasila v príspevku urobiť storno faktúru na pôvodných 30 tis. Sk a novú faktúru na správnych 10 tis. Sk. A to z toho dôvodu, že im vlastne nič nedobropisuje, len robí opravu sumy fa z dôvodu preklepu.
Ale co s DPH, ak urobim len opravu, nebudem musiet podat dodatocne danove priznanie? Faktura bola totiz vystavena 30.6. a dodavatel je platcom DPH. Ak by neslo o DPH tiez by som to riesila len stornom.

Ale co s DPH, ak urobim len opravu, nebudem musiet podat dodatocne danove priznanie? Faktura bola totiz vystavena 30.6. a dodavatel je platcom DPH. Ak by neslo o DPH tiez by som to riesila len stornom.§25 zák.o DPH:
ods.1 písm. b): Základ dane pri dodaní tovaru alebo služby... sa opraví pri znížení ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti.
ods.3: Rozdiel medzi pôvodným základom dane a opraveným základom dane a rozdiel medzi pôvodnou daňou a opravenou daňou sa uvedie v daň. priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotoví doklad o oprave základu dane.
(účinnosť od 1.1.2005).
Teda podľa dátumu vystavenia storno fa a novej fa dáš do daň. priznania.

Dakujem Libusa, velmi si mi pomohla.

Ešte trochu sa pripletiem do tejto debaty, aj keď je už uzatvorená. Iba "krátkehttp://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif zhrnutie":

V prípade, že dochádza k oprave faktúry z Vami uvádzaných dôvodov, nie je to presne aplikovateľné na § 25 ZDPH, nakoľko nedochádza k čiastočnému zrušeniu dodávky, či zmene ceny. Došlo k chybe a fakturovaná bola čiastka, ktorá nebola predmetom dodávky, teda zdaniteľné plnenie bolo nesprávne vyčíslené z iných dôvodov, ako sa týkajú opravy základu dane podľa § 25. Riešila by to však iba korešpondencia medzi zainteresovanými subjektami a v tom prípade by podľa môjho názoru pripadalo do úvahy dodatočné daňové priznanie.

Ak sa to však naaplikuje na § 25 (opäť opakujem, ak nie je korešpondencia, nie je dôkaz a teda ani vysvetlenie opravy základu dane) je potrebné dôvod opravy na faktúre uviesť - najschodnejšie je pravdepodobne čiastočné zrušenie dodávky. V tom prípade sú dve možnosti:
1. dobropis celej faktúry a následne nová fakturácia (tento prípad by však mohol byť problematický na dátumy a ani ho nedoporučujem - skúste vymyslieť dátum zdaniteľného plnenia novofakturovanej dodávky iný ako dátum pôvodného plnenia, čo by mohlo dôjsť k zvýšeniu daňovej povinnosti v mesiaci jún, pričom dobropis má riešené zdaňovacie obdobie dátumom vystavenia. Mohlo by byť problematické vysvetliť, čo sa stalo a ako to reálne prebiehalo, aj keď nevravím, že by to nebolo možné. Ale načo sa škrabať cez celú hlavu, keď stačí za uchom?http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif).
2. dobropis k rozdielu pôvodného a skutočne realizovaného plnenia - doporučujem toto riešenie, nakoľko tu je jasné, že rozdiel medzi pôvodným ZD a opraveným ZD a DPH sa uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane (§ 25 ods. 3 ZDPH).
Z naznačeného vyplýva (a z môjho pohľadu by som aplikovala práve toto riešenie) jednoznačnejší postup z druhého riešenia.

3. Pre úplnosť uvediem ešte jedno riešenie, ktoré je naznačené aj v úvode: "storno faktúry" - ale to by pripadalo do úvahy, keby existovala spomínaná korešpondencia a odberateľ by namietal k faktúre neexistujúce plnenie (potrebné podrobne uviesť v rámci záznamovej povinnosti).

Predsa ešte jedno doplnenie:
Zvážiť aj ďalší postup so zreteľom na to, ako sa pri účtovaní faktúry správal odberateľ. Bolo by zaujímavé zistiť, či k plneniu pristúpil ako k prijatému (keď uhradil iba 10 tis. a nie celú čiastku) a uplatnil si odpočítanie DPH z celej faktúry. V tom prípade by bolo opäť, a to pre obe strany, najprijateľnejšie druhé riešenie.

AVO prosím ťa, keď si sa už rozpísala, ako by si riešila tento prípad z mojej praxe:
Konateľ neznalý zákona o DPH vystavil faktúru na 2 prístroje a poslal odberateľovi. Ústny dohovor bol, že tovar si môžu prevziať až po jeho zaplatení. Odberateľ ale dodnes nezaplatil a konateľa "vodí za nos" s odkazom, že uhradí o 3 týždne, a o 10 dní a blabla...Fa bola vystavená 31.3.05, plnenie sa neuskutočnilo, úhrada neprišla. Na moju radu, kým to bolo "horúce", konateľ nestornoval fa a je v učto dodnes. Teraz by to chcel stornovať.
No a môj problém je podobný. Čo s tým urobiť?
Preto som reagovala s tým § 25, lebo vlastne tesne predtým som hľadala postup pre tento prípad:
Vystaviť storno-fa s dátumom aug.05 a deň zdaniteľného plnenia bude 31.03.05 ? opraviť DPH marec ? ale ako to zdôvodniť pred DÚ? alebo deň vystavenia v auguste=deň zdanit.pl. a podľa § 25 zahrnúť do daň. priznania v auguste? Aký je tvoj názor?

Zdanila si dodávku 03/2005?

Zdanila si dodávku 03/2005?Fa je riadne v evidencii DPH v marci aj v daň.priznaní. Ja som totiž vtedy ani netušila čo sa stalo. Až keď pohľadávka dlho trčala ako neuhradená, som sa na to opýtala, ale to už bol máj-jún.

Vystaviť storno-fa s dátumom aug.05 a deň zdaniteľného plnenia bude 31.03.05 ? opraviť DPH marec ? ale ako to zdôvodniť pred DÚ? alebo deň vystavenia v auguste=deň zdanit.pl. a podľa § 25 zahrnúť do daň. priznania v auguste? Aký je tvoj názor?Ak si DPH odviedla 03/2005, vystavila by som dobropis z dôvodu zrušenia (alebo neprevzatia) dodávky podľa § 25 ods. 1 písm. a) - oprava základu dane v deň vystavenia dobropisu.
Podľa môjho názoru sem sa § 25 dá napasovať. Tu sa nejedná o preklep. K plneniu reálne malo dôjsť vo fakturovanom rozsahu. Pred DÚ by som argumentovala práve zrušením plnenia (bolo by dobré si k tomu vypracovať korešpondenciu - minimálne pri zaslaní dobropisu odberateľovi).
Je to všetko hra na slovíčka, len je potrebné dopredu vedieť, čo a kde hovoriť.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif

AVO ďakujem, tak som uvažovala aj ja. Len tá korešpondencia nie je, lebo on komunikoval len telef. Ale dobrý nápad napísať sprievodný list k dobropisu (bude to storno fa - to som už konzultovala aj v Krose), kde sa aspoň naznačí priebeh tejto story.
Zápasila som s tým doteraz sama, teraz som istejšia. Ešte raz ďak.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif

AVO ďakujem, tak som uvažovala aj ja. Len tá korešpondencia nie je, lebo on komunikoval len telef. Ale dobrý nápad napísať sprievodný list k dobropisu (bude to storno fa - to som už konzultovala aj v Krose), kde sa aspoň naznačí priebeh tejto story.
Zápasila som s tým doteraz sama, teraz som istejšia. Ešte raz ďak.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gifPozor Libi.
Ja neuvádzam storno faktúry, ale opravu základu dane podľa § 25 a to je dobropis a to z dôvodu zrušenia dodávky. A ten sprievodný list by mohol mať text:

V prílohe Vám zasielame dobropis, k plneniu zo dńa xy, nakoľko došlo z Vašej strany k zrušeniu dodávky v plnom rozsahu.

Uvedené dávame na vedomie a pá, páhttp://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif

Pozor Libi.
Ja neuvádzam storno faktúry, ale opravu základu dane podľa § 25 a to je dobropis a to z dôvodu zrušenia dodávky. A ten sprievodný list by mohol mať text:

V prílohe Vám zasielame dobropis, k plneniu zo dńa xy, nakoľko došlo z Vašej strany k zrušeniu dodávky v plnom rozsahu.

Uvedené dávame na vedomie a pá, páhttp://www.porada.sk/images/icons/icon7.gifO.K. pochopila som rozdiel. ďak.

Otázka:

Dodávateľ mi dodal fa za nákup čistiacich prostriedkov. Teraz mi prišiel dobropis nie na celú čiastku. Neviem ako to zaučtujem a potom to spárujem, aby mi vyšla správna suma, ktorú budem davať uhradiť.
1 fd som zaúčtovala takto: 50102/32100 a 34370/32100
dobropis : neviem či je dobre: ako 1 fd 50102/32100 /len s minusovou sumou/.
A teraz mám problém to spárovať.

http://www.porada.sk/images/statusicon/user_online.gif
Odpoveď:
Postačuje jednostranný zápočet podľa § 580 a 581 Občianskeho zákonníka. V JÚ zaznamenať v knihe DF v PÚ 321100/321100 - spravidla cez spojovací účet.
Účtovanie je v poriadku (iba v prípade dobropisu zrejme účtuješ aj o -343).

Ahojte.

Poradíte mi prosím Vás. Dodávame služby do iného ČŠ. V auguste sme vystavili FA na sumu napríklad 1,000 €. Teraz konateľ zistil, že suma nie je správna a mala byť na sumu 800 €. Potrebujem preto dobropisovať sumu 200 €. Táto faktúra nám nevstupuje do DP DPH ale do súhrnného výkazu. Faktúra nebola doposiaľ uhradená.

Je možné vystaviť dobropis na sumu -200€ s dátumom dodania novembrovým, alebo musím dodržať dátum dodania a daňovej povinnosti augustový a podať dodatočný SV?

Ďakujem.

posúvam...

podľa môjho názoru ak išlo o chybnú fakturáciu (iba zlá suma )tak by mal byť augustový dátum, ak by napr. vracali tovar alebo boli s niečím nespokojní, tak by som to riešila s novembrovým,

podľa môjho názoru ak išlo o chybnú fakturáciu (iba zlá suma )tak by mal byť augustový dátum, ak by napr. vracali tovar alebo boli s niečím nespokojní, tak by som to riešila s novembrovým,

Takže spravím dobropis na sumu -200 €.
Dátum vyhotovenia: 14/11/2011
Dátum daň.povinnosti: 31/08/2011
Dátum splatnosti: 31/08/2011?

V tomto prípade pre nás to znamená dodatočný SV a pre prijímateľa služby dodatočné DP DPH (keďže vykonával samozdanenie)?

posúvam....

v tvojom prípade určite musíte podať dodatočný SV kedže ide o vyšlú faktúru,,ale čo sa týka prijímateľa? nemôže si to uplatniť aj teraz kedže ide z jeho strany došlú faktúru? (ale priznám sa, že v problematike služieb sa veľmi nevyznám)

v tvojom prípade určite musíte podať dodatočný SV kedže ide o vyšlú faktúru,,ale čo sa týka prijímateľa? nemôže si to uplatniť aj teraz kedže ide z jeho strany došlú faktúru? (ale priznám sa, že v problematike služieb sa veľmi nevyznám)

No... uplatniť odpočet by si mohol, ale keďže robí samozdanenie, tak má aj daňovú povinnosť, a keď tam bude dátum daň.povinnosti augustový, tak neviem či to môže dať do novembra...*

Keby sa našiel ešte niekto kto poradí, tak uvítam....

ja by som podala v oboch prípadoch dodatočné SV a DP, nič sa tým nepokazí,,,

Ahojte.

Poradíte mi prosím Vás. Dodávame služby do iného ČŠ. V auguste sme vystavili FA na sumu napríklad 1,000 €. Teraz konateľ zistil, že suma nie je správna a mala byť na sumu 800 €. Potrebujem preto dobropisovať sumu 200 €. Táto faktúra nám nevstupuje do DP DPH ale do súhrnného výkazu. Faktúra nebola doposiaľ uhradená.

Je možné vystaviť dobropis na sumu -200€ s dátumom dodania novembrovým, alebo musím dodržať dátum dodania a daňovej povinnosti augustový a podať dodatočný SV?

Ďakujem.
Prosím Vás, vysvetlite mi zvýraznenú vetu? Ak som plátcom DPH, tak prečo tá faktúra nevstupuje do DP k DPH? Nerozumiem tomu. A ak by bolo možné, tak aj nejaký §, ktorého sa to týka. Ďakujem moc.