Toľko opakovaná téma. Ale prosím vás poraďáci:
V 12/08 som naúčtovala rezervy 428/323 a 357/428. Teraz neviem ako to správne rozpustiť-zaúčtovať. :confused:

Tie rezervy mali byť zaúčtované 553/323 a 357/693. Účet 428 sa použil na účtovanie rezerv iba k 1.1.2008, kedy sa začali rezervy v RO účtovať. Použitie rezerv sa účtuje 323/653 a 693/357.

Súhlasím, len pripomínam, že sú to rezervy pri prenesených kompetenciách. Aj ja som ich takto účtovala, len audítor ma upozornil (dokonca to dal do zápisu!), že tento rok mám zaúčtovať na konci roka len 553/323. Vraj nemôžem účtovať, ani pri prenesených kompetenciách, zápis 357/693, kvôli konsolidácii. Bude teda vznikať HV aj pri prenesených kompetenciách. Som zvedavá na váš názor.

Súhlasím, len pripomínam, že sú to rezervy pri prenesených kompetenciách. Aj ja som ich takto účtovala, len audítor ma upozornil (dokonca to dal do zápisu!), že tento rok mám zaúčtovať na konci roka len 553/323. Vraj nemôžem účtovať, ani pri prenesených kompetenciách, zápis 357/693, kvôli konsolidácii. Bude teda vznikať HV aj pri prenesených kompetenciách. Som zvedavá na váš názor.
Toto nie je jediný prípad, kedy sa audítori a školitelia nezhodnú na rovnakom účtovaní. Ja účtujem podľa knihy od Ing. Urbanovej a v nej je to tak, ako som napísala. Ale keďže konsolidácia sa bude robiť prvý krát /to bude ešte veselo/ je možné, že budeme musieť ešte všeličo preúčtovať, len dúfam, že sa to dozvieme včas.

Ešte dodávam pre Lilly34, až si použila účet 428 podľa mňa nemáš inú možnosť len rozpustenie rezerv zaúčtovať na tie isté účty, len na opačné strany.

A takto keby som to zaúčtovala 323/653
693/357 ?

Toto nie je jediný prípad, kedy sa audítori a školitelia nezhodnú na rovnakom účtovaní. Ja účtujem podľa knihy od Ing. Urbanovej a v nej je to tak, ako som napísala. Ale keďže konsolidácia sa bude robiť prvý krát /to bude ešte veselo/ je možné, že budeme musieť ešte všeličo preúčtovať, len dúfam, že sa to dozvieme včas.

Absolútne súhlasím. Mne sadlo účtovanie cez "zúčtovanie" (357/693) na konci roka pri PK. Ale chápem aj audítora, pretože vlastne takto vzniká "pohľadávka voči štátu", čo skonsolidovať nepôjde. Mám vážne obavy z toho, že sa to zase bude dlho riešiť.

Absolútne súhlasím. Mne sadlo účtovanie cez "zúčtovanie" (357/693) na konci roka pri PK. Ale chápem aj audítora, pretože vlastne takto vzniká "pohľadávka voči štátu", čo skonsolidovať nepôjde. Mám vážne obavy z toho, že sa to zase bude dlho riešiť.

zbytočne sa mi tu budeme trápiť, rozhodnú tam hore ako to bude, aby im tam pasovalo.:cool:

Takže môžem tak? Prosím potvrďte mi. 323/653 a 693/357?

A čo potom 428 čka?
:o

A čo potom 428 čka?
:o
Účet 428 by sa mal k 31.12. rozobrať. t.j. mala by si vedieť z čoho sa skladá. Ak si účtovala tú istú sumu pri rezervách na účte 428 na stranu MD aj Dal, nebol ovplyvnený výsledok hospodárenia, tak ako ho neovplyvní ani účtovanie ako si uvádzala.

428 by som mala rozobrať. Ako??? Ako ju rozúčtovať?

Nie rozúčtovať, ale vedieť, z čoho sa skladá.

Naúčtovala som to na 323/653 a 693/ 357. Pri uzávierke mi nesedí 357 dotácia z mesta. Neviem mi prosím niekto poradiť?

Naúčtovala som to na 323/653 a 693/ 357. Pri uzávierke mi nesedí 357 dotácia z mesta. Neviem mi prosím niekto poradiť?
Čo konkrétne ti nesedí? Zostatok účtu ? Ak áno, ako a s čím si ho kontrolovala? Zostatok účtu 357 sa veľmi ťažko kontroluje.

Keď som to takto naúčtovala nesedela mi 357 dotácia z mesta. Strana MD.

Nakoniec som to naúčtovala 357/323 mínusom a 5xx/693 neviem či je to správne.

Keď som to takto naúčtovala nesedela mi 357 dotácia z mesta. Strana MD.
Lily obávam sa aby si niečo nedomotala, prípadne ja ťa nejak nezmiatla. Účet 357 by si mala mať analyticky členený ešte ďalšími číslami, ktoré si ty už doplníš. Rezervy mali mať to prvé analytické číslo 1 to si nemala opravovať, a na ten istý účet aj zaúčtovať rozpustenie rezerv, v žiadnom prípade nie mínusom, ku koncu roka by ti tam mal zostať nulový zostatok a až potom zaúčtuješ rezervy na ďalší rok. Nech ťa to nepletie s dotáciou z mesta, na to si vytvor druhý analytický účet, ktorý za bude začínať číslom 2, a to si potom ľahko odkontroluješ.

Nakoniec som to naúčtovala 357/323 mínusom a 5xx/693 neviem či je to správne.
Nie je, na 5 triedu to nemôžeš dať, tam budeš dávať rezervy za nevyčerpanú dovolenku za rok 2009 a mínusom na 357/323 by to tiež nemalo byť. Na účte 357 MD nekontroluj spolu rezervy s dotáciou. Písala som ti o tom v predchádzajúcom príspevku, až ti nebude niečo jasné tak sa ozvi.

Ahoj susann. Takže to musím opraviť. Mám to naúčtovať tak ako si mi písala v prvom príspevku? Mám z toho riadny chaos. Ináč ti veľmi pekne ďakujem za ochotu.

Susann ešte mi poradili na IVESE diskusné fórum, že to mám naúčtovať 357 s anal. 1 /693 ale mínusom. Čo ty na to?

Susann ešte mi poradili na IVESE diskusné fórum, že to mám naúčtovať 357 s anal. 1 /693 ale mínusom. Čo ty na to?
Ani sa nečudujem, príliš veľa kombinuješ. Ja sa predsa len vrátim k tomu čo som ti písala po č. 5, že by som použila asi účet 428 na rozpúšťanie rezerv, alebo by som to zjednodušila a použila len jeden zápis 323/357. Nič viac nepoužila by som žiadnu triedu 6 a 5 už vôbec nie, o tom som ti už písala. Malo to byť v nákladoch minulého roka, keďže nebolo tak to pusť z hlavy.

Urobím to takto ako hovoríš. Susann prosím ťa 357 s analytikou 1 tak ako rezervy sa dáva ešte niečo? P.S. Ja mám jeden problém. V práci robím všetko možné aj nemožné proste poskoka. Na účtovanie mi vôbec neostáva čas. Pričom je to najdôležitejšia vec. Robím to doma po sobotách a nedeľách. Som hrozne unavená. Keby som mala nejakú inú prácu naradšej by som s tým skončila. Prepáč. Potrebovala som si uľaviť. Ahoj.

Áno, je závazné analytické členenie, mysliím, že býva priložené aj takmer na každom inštalačnom CD novej verzie. Ja som zase doma a neviem ti presne povedat. Viem akurát, že aj v ďalšom symbole je 1, takže účet je 357 11 aktívny alebo 357 21 pasívny. Ešte sa tam vyplňuje jedeny symbol, myslím 4, ale to ti z domu presne neodpoviem. Účet sa dá opravit, aj ked už budeš mat na nom niečo účtované, Účtuj tak, aby predtým ako budeš tvorit rezervy za rok 2009 si mala na účtoch 323 a 357 - rezervy zostatok 0 zostatok. Ja mám tých 357 účtov viac, a na rozlíšenie používam symbol, myslím že to je 13, tam viem isto, že si možem použit svoje rozlíšenie, aké ja chcem. Držím ti palce, lebo pracovat v strese a ešte aj po víkendoch, je náročné, to dlho nevydržíš.

Susann prosím ťa, na konci roka som NF naúčtovala
5xx/321
357693
Ako som ich mala zúčtovať v novom roku? Len 321/222?
neuhr. Analytika pri 357 neuhr.fakt. je 357 11 alebo 357 22?
Ďakujem.

Úhrada fa v novom roku je naozaj len 321/222.
K tej analytike na 357. Tá prvá jednotka značí, že účet je aktívny a to v našom prípade môže byť len pri rezervách, aspoň ja neviem o ďalšom prípade, kedy by mohol byť aktívny. Dvojkou začínajú účty pasívne, teda všetky okrem rezerv. To druhé číslo v symbole 1 rozlišuje, či ide o bežné - 1, alebo kapitálové výdavky - 2. V symbole 4 sa uvádza či ide o vlastné zdroje - 1, od zriaďovateľa - 2, cudzie zdroje-3. Ja používam pri 357 21 3. Nie som ale na 100 % presvedčená či v symbole 4 má byť tá 3. Číslo 2 v symbole 4 používam pri účte 354. Ešte doplním, že svoju analytiku používam symbole 11 a nie v 13 ako som uviedla v predchádzajúcom príspevku.

Ďakujem veľmi pekne.

Urobím to takto ako hovoríš. Susann prosím ťa 357 s analytikou 1 tak ako rezervy sa dáva ešte niečo? P.S. Ja mám jeden problém. V práci robím všetko možné aj nemožné proste poskoka. Na účtovanie mi vôbec neostáva čas. Pričom je to najdôležitejšia vec. Robím to doma po sobotách a nedeľách. Som hrozne unavená. Keby som mala nejakú inú prácu naradšej by som s tým skončila. Prepáč. Potrebovala som si uľaviť. Ahoj.

Lilly, nič si z toho nerob. Ja tiež robím poskoka a pravdupovediac, keby som nebola kúpila auto, ktoré teraz musím splácať, tak s tým okamžite seknem a sedím doma. Len ja, na rozdiel od teba, som povedala, že naviac nespravím ani mäkké f, len to čo stihnem počas pracovnej doby. Takže majú na výber, či ma budú zaťažovať sprostosťami, alebo ma nechajú robiť si svoju robotu. :D
Ja s ivesom nerobím, takže neviem akú analytiku ti ponúka. Jednoznačne si však myslím, že ju musíš dať. Ak pre nič iné, tak kvôli vlastnému prehľadu.

Je to smutné, že nás takto využívajú. Ja som sa tiež už niekoľkokrát ohradila, ale stále všetko skončí u mňa. Podľa mňa nemajú šajnu, čo všetko robíme. Kto príde, či riaditeľ, zástupca, učiteľ .... všetko treba nechať a riešiiť konkrétny problém. Ja keby som nemala dve deti , rodinu už to nerobím. Sú školy, ktoré majú dve administratívne sily a mzdárku. U nás to vraj nie je možné. Hlavne že máme troch zástupcov. Ale :) usmev na tváričky a do práce!

O tom mi niečo hovor. Mzdárka a ja sme tu dievčatá pre všetko. doslova a do písmena. Ak natrafíš na riaditeľa, ktorý má o tvojej robote aspoň akú takú šajnu, hneď zistíš rozdiel. Robím totiž ešte na čiastočný úväzok aj inú školu, a tam ma nejakými drobnosťami a hlúposťami neotravujú. Tam si to spraví riaditeľ pekne sám. :) Kiežby to tak bolo všade.