Gabi03
21.10.09,16:31
Chcem sa spýtať, ako sa účtuje skonto na strane dodávateľov?
Je to komplikované zálohovou faktúrou. (A aj zahraničným dodávateľom z EÚ.)
Napr:
1. zahr. zálohová faktúra na 100
2. zaplatené 90
3. faktúra na tovar (po zaplatení) 100
... dobropis na skonto neexistuje.
Ako zapísať tieto pohyby?
Účtovne to viem ošetriť, ale chcela by som vedieť správny postup, aby som všetko mala správne a aj saldokonto aby sadlo.
Vopred ďakujem.
Je to komplikované zálohovou faktúrou. (A aj zahraničným dodávateľom z EÚ.)
Napr:
1. zahr. zálohová faktúra na 100
2. zaplatené 90
3. faktúra na tovar (po zaplatení) 100
... dobropis na skonto neexistuje.
Ako zapísať tieto pohyby?
Účtovne to viem ošetriť, ale chcela by som vedieť správny postup, aby som všetko mala správne a aj saldokonto aby sadlo.
Vopred ďakujem.
Gabi03
21.10.09,14:36
Ma napadlo spraviť zápočet. Lenže takto mi ostalo vysieť na strane preddavkov mínusom. :(
atka4
21.10.09,17:46
Ma napadlo spraviť zápočet. Lenže takto mi ostalo vysieť na strane preddavkov mínusom. :(
Ak správne rozumiem, ty si dodávateľ
(Neviem, či ti teda ide o toto)
I.
221/324 90€/90€ - prijala si zálohu
II.
311/604 100€/100€ - vystavila si faktúru
-311/-324 -90€/-90€ - odpočet zálohy na vystavenej faktúre
III:
-311/-604 -10€/-10€ - vystavíš dobropis alebo doložíš a zaúčtuješ doklad o dohode na skonte (ak to máš uvedené napr. na faktúre, tak zaúčtuješ túto konkrétnu časť o skonte...ak nevystavuješ k tomu dobropisy, tak to zaúčtuj do inej agendy-interné doklady, ost. pohľ. mínusom, alebo ost. záväzky...podľa možností SW)
(ty si dodávateľ, môžeš urobiť doklad, lebo je to jednoduchšie...)
IV.
395/311 10€/10€ zostatok z faktúry vydanej zo dodávku tovaru
395/-311 -10€/-10€ dobropisovaná suma, alebo oznámenie o skonte
v príspevku 18 o účtovaní píše betka...
http://www.porada.sk/t52042-dobropis-za-skoru-uhradu-uctovanie.html
Dobropis za skorú úhradu - účtovanie?
Učtujeme:
Skonto u dodavateľa:
- dodávka tovaru: 311 (http://www.porada.sk/t59193-311-odberatelia.html)/604,343
- úhrada: 221 (http://www.porada.sk/t59051-221-bankove-ucty.html)/311
- dodavateľ priznal skonto za skorú pllatbu a vystavil doklad o oprave: 604 (http://www.porada.sk/t59592-604-trzby-za-tovar.html)/325, (-343)
- dodávka tovaru 311 (http://www.porada.sk/t59193-311-odberatelia.html)/604,343
- zápočet závazku z dobropisu s pohľ. z novej dodávky: 325 (http://www.porada.sk/t59478-325-ostatne-zavazky.html)/311
- úhrada zostatku pohľ. : 221 (http://www.porada.sk/t59051-221-bankove-ucty.html)/311
Odberateľ:
- dodávka 132 (http://www.porada.sk/t59466-132-tovar-na-sklade-a-v-predajniach.html), 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html)/321
- úhrada: 321 (http://www.porada.sk/t58952-321-dodavatelia.html)/221
- priznanie skonta: 315 (http://www.porada.sk/t59477-315-ostatne-pohladavky.html), -343/132
- dodávka tovaru 132 (http://www.porada.sk/t59466-132-tovar-na-sklade-a-v-predajniach.html),343/321
- zápočet závazku z dobropisu s pohľ. z nvej dodávky: 321 (http://www.porada.sk/t58952-321-dodavatelia.html)/315
- úhrada zostatku pohľ. : 321 (http://www.porada.sk/t58952-321-dodavatelia.html)/221
Opravu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-12-2008-a.html) je potrebné účtovať ako storno (so znamienkom minus) u dodavateľa na D 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html) a u odberateľa MD 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html). Ak by sa účtovalo opačne, skresľoval by sa koef. pre výpočet odpočítania DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-12-2008-a.html).
Ak správne rozumiem, ty si dodávateľ
(Neviem, či ti teda ide o toto)
I.
221/324 90€/90€ - prijala si zálohu
II.
311/604 100€/100€ - vystavila si faktúru
-311/-324 -90€/-90€ - odpočet zálohy na vystavenej faktúre
III:
-311/-604 -10€/-10€ - vystavíš dobropis alebo doložíš a zaúčtuješ doklad o dohode na skonte (ak to máš uvedené napr. na faktúre, tak zaúčtuješ túto konkrétnu časť o skonte...ak nevystavuješ k tomu dobropisy, tak to zaúčtuj do inej agendy-interné doklady, ost. pohľ. mínusom, alebo ost. záväzky...podľa možností SW)
(ty si dodávateľ, môžeš urobiť doklad, lebo je to jednoduchšie...)
IV.
395/311 10€/10€ zostatok z faktúry vydanej zo dodávku tovaru
395/-311 -10€/-10€ dobropisovaná suma, alebo oznámenie o skonte
v príspevku 18 o účtovaní píše betka...
http://www.porada.sk/t52042-dobropis-za-skoru-uhradu-uctovanie.html
Dobropis za skorú úhradu - účtovanie?
Učtujeme:
Skonto u dodavateľa:
- dodávka tovaru: 311 (http://www.porada.sk/t59193-311-odberatelia.html)/604,343
- úhrada: 221 (http://www.porada.sk/t59051-221-bankove-ucty.html)/311
- dodavateľ priznal skonto za skorú pllatbu a vystavil doklad o oprave: 604 (http://www.porada.sk/t59592-604-trzby-za-tovar.html)/325, (-343)
- dodávka tovaru 311 (http://www.porada.sk/t59193-311-odberatelia.html)/604,343
- zápočet závazku z dobropisu s pohľ. z novej dodávky: 325 (http://www.porada.sk/t59478-325-ostatne-zavazky.html)/311
- úhrada zostatku pohľ. : 221 (http://www.porada.sk/t59051-221-bankove-ucty.html)/311
Odberateľ:
- dodávka 132 (http://www.porada.sk/t59466-132-tovar-na-sklade-a-v-predajniach.html), 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html)/321
- úhrada: 321 (http://www.porada.sk/t58952-321-dodavatelia.html)/221
- priznanie skonta: 315 (http://www.porada.sk/t59477-315-ostatne-pohladavky.html), -343/132
- dodávka tovaru 132 (http://www.porada.sk/t59466-132-tovar-na-sklade-a-v-predajniach.html),343/321
- zápočet závazku z dobropisu s pohľ. z nvej dodávky: 321 (http://www.porada.sk/t58952-321-dodavatelia.html)/315
- úhrada zostatku pohľ. : 321 (http://www.porada.sk/t58952-321-dodavatelia.html)/221
Opravu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-12-2008-a.html) je potrebné účtovať ako storno (so znamienkom minus) u dodavateľa na D 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html) a u odberateľa MD 343 (http://www.porada.sk/t59480-343-dan-z-pridanej-hodnoty.html). Ak by sa účtovalo opačne, skresľoval by sa koef. pre výpočet odpočítania DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-12-2008-a.html).
Gabi03
22.10.09,05:55
Juj Atka, ďakujem za ochotu.
No zopár pripomienok :) :
- ide o stranu odberateľa, ale viem si účtovanie prehodiť
- nejde mi o účtovanie, to ovládam, ale o konkrétne zaevidovanie v Omege, pretože chcem, aby to bolo správne zaúčtované a zaevidované aj v knihe záväzkov a zostave saldokonta
- o DPH nejde, je to zahraničný dodávateľ z EU
- a dobropis ani doklad o skonte neexistuje. Je len poznámka na faktúre o tejto možnosti, ktorá sa aj využila.
Ale aj tak ďakujem. :)
No zopár pripomienok :) :
- ide o stranu odberateľa, ale viem si účtovanie prehodiť
- nejde mi o účtovanie, to ovládam, ale o konkrétne zaevidovanie v Omege, pretože chcem, aby to bolo správne zaúčtované a zaevidované aj v knihe záväzkov a zostave saldokonta
- o DPH nejde, je to zahraničný dodávateľ z EU
- a dobropis ani doklad o skonte neexistuje. Je len poznámka na faktúre o tejto možnosti, ktorá sa aj využila.
Ale aj tak ďakujem. :)
bobiko
27.10.09,12:40
Juj Atka, ďakujem za ochotu.
No zopár pripomienok :) :
- ide o stranu odberateľa, ale viem si účtovanie prehodiť
- nejde mi o účtovanie, to ovládam, ale o konkrétne zaevidovanie v Omege, pretože chcem, aby to bolo správne zaúčtované a zaevidované aj v knihe záväzkov a zostave saldokonta
- o DPH nejde, je to zahraničný dodávateľ z EU
- a dobropis ani doklad o skonte neexistuje. Je len poznámka na faktúre o tejto možnosti, ktorá sa aj využila.
Ale aj tak ďakujem. :)
nadviazal by som na vyssie spomenute:
1* BV Poskytnuty preddavok 314/221 (90,-)
2* zDF Dosla faktura fa za tovar 504/321 (100,-) + pripadne samozdanenie 343/343 (19,-) + odpocet zalohy a uhrada zDF 321/314 (90,-)
3* ID vysporiadanie zavazku, uhrada zDF 321/504 (10,-)
No zopár pripomienok :) :
- ide o stranu odberateľa, ale viem si účtovanie prehodiť
- nejde mi o účtovanie, to ovládam, ale o konkrétne zaevidovanie v Omege, pretože chcem, aby to bolo správne zaúčtované a zaevidované aj v knihe záväzkov a zostave saldokonta
- o DPH nejde, je to zahraničný dodávateľ z EU
- a dobropis ani doklad o skonte neexistuje. Je len poznámka na faktúre o tejto možnosti, ktorá sa aj využila.
Ale aj tak ďakujem. :)
nadviazal by som na vyssie spomenute:
1* BV Poskytnuty preddavok 314/221 (90,-)
2* zDF Dosla faktura fa za tovar 504/321 (100,-) + pripadne samozdanenie 343/343 (19,-) + odpocet zalohy a uhrada zDF 321/314 (90,-)
3* ID vysporiadanie zavazku, uhrada zDF 321/504 (10,-)