Ada13
28.10.09,09:50
Kúpili sme tovar od rakúskej spoločnosti, s miestom nakládky v Taliansku a nadobudnutím tovaru v SR z iného čl.štátu - intrakomunitárny obchod. Fakturovať nám bude rakúska spoločnosť za dodanie tovaru aj s prepravou, ale my sme sa doholi, že prepravu zabezpečíme sami a následne refakturujeme im.
Prepravu zabezpečila firma z Maďarska - fa bola vystavená bez DPH. My sme si samozdanili a odpočítali DPH zároveň. Ak refakturujem tieto prepravné náklady, tak fa vystavím bez DPH s tým, že miestom dodania prepravných služieb bude Rakúsko (§16 zákona o DPH)?
Zaúčtujem nasledovne:
fa z rakúska: tovar 504/321, DPH z iného čl.štátu 343/343
fa od prepravcu: náklady súvisiace s obstaraním 504, resp. služby 518/321, DPH z iného čl.štátu 343/343
refakturácia : 311/504, resp.518
Prosím pomôžte, dnes musím vystaviť faktúru.
Silvia L.
28.10.09,10:28
Dobrý den, fakturu vystaviť bez DPH, plnenie je podla prvého bodu SR ale kedže faktura je vystavena v ramci EU do zahraničia, nepodlieha doprava dani, nakolko sa prenáša danova povinnosť na Rakusko.
Ada13
28.10.09,11:21
Ďakujem