jeso
06.09.05,19:01
Hned na začiatku sa ospravedlnujem, že možno zadávam tému, ktorá tu už bola, ale hladala som a nemám viac času-

akým dátumom zaúčtujem DF -priradím ju na 5-účty a na 3-účty, ak dátum vystavenia je 12.8.2005, ale dátum dodania je 28.7.2005
DPH si samozrejme uplatnujem v 7-mesiaci
ide o nákup tovaru..., ja som tovar z tej DF predávala už samozrejme v 7-mesiaci, čiže na 604xxx ho mám už v 7 mesiaci, ale ak DF zaúčtujem až s dátumom 12.8.2005 na 504xxx sa to ukáže až v 8 mesiaci-a vyskočí mi vysoká marža z predaj tovaru, ktorú vlastne nemám...
skúste poradiť a rýchlo...
Milan Benka
06.09.05,17:06
Akým spôsobom účtuješ sklady? Priamo do nákladov ? Aký obrat približne dosahuješ?
jeso
06.09.05,17:10
účtujem B-spôsobom, ak ešte zoberiem z 504xxx tovar na sklad bude to ešte horšie ak to správne chápem
Milan Benka
06.09.05,17:30
Takže po poriadku:
1. účtovať môžeš až keď máš nejaký doklad, teda účtovný dátum 12.8., ak Ti Fa došla v tom termíne. Ináč až deň kedy Ti došla napr. poštou / poštová pečiatka na obálke/
2. Ak účtuješ v PU a účtuješ nákup tovaru na 504, tak máš celý rok ľahšiu robotu, ale v konečnom dôsledku na konci roka pripočítaš k HV inventúrny stav zásob, alebo nie?
Aspoň tak som kedysi pochopil tento systém a preto ho veľmi nepoužívam. Účtovanie cez 131xxx, 132xxx, až následne 504xxx má svoje čaro a dáva lepší prehľad o vývoji HV v priebehu roka. Dá to ale trošilinka viac práce.
jeso
06.09.05,18:09
no naša firma sa venuje rôznym činnostiam-predaj tovaru, výroba - zváračské práce, zámočnícke práce -kde používame aj nakúpený materiál a ten potom fakturujeme v rámci služby,oprava a údržba automobilov...
najjednoduchší systém sa mi zdal B spôsob účtovania -práve pre spotrebu materiálu...
ale teraz ma trápi hlavne tovar, ako som už písala predala som tovar skôr ako nám bol vyfakturovaný a to dosť veľkú sumu -teraz mi skáče marža - 604 je velmi vysoká oproti 504 a to som ešte nedala tovar na sklad ...
Milan Benka
06.09.05,18:44
Do konca roka sa to ustáli, daň sa neplatí podľa vývoja HV ale podľa HV k 31.12.
Takže veľmi nerozumiem, čo Ťa na tom trápi. Pri B účtovaní sledovať maržu nie je smerodatné.
Ja som vo firmách, ktoré majú obdobný rozsah činnosti dal podmienku, aby nabehli na poriadnú skladovú evidenciu, z ktorej sa dá vyčítať vývoj HV, ktorý hlavne spoločníkov, majiteľov zaujíma. A keď už budem spokojný so spôsobom skladovej evidencie, nabehneme od 1.1. na A účtovanie.
Pretože, už som sa stretol s prípadom, že daňová kontrola vytkla účtovanie B-spôsobom ako nedostatočne preukázateľné a naparila pokutu. Jednalo sa ale o firmu s mes. obratom cez 2 mil., kde materialové náklady dosahovali 50-60%
jeso
06.09.05,19:37
potrebujem spraviť výkaz pre banku - /čiže robím všetko tak ako k 31.12./ a tie čísla sa mi nepáčia
liba2
06.09.05,19:41
potrebujem spraviť výkaz pre banku - /čiže robím všetko tak ako k 31.12./ a tie čísla sa mi nepáčiaKeď je to účelovo do výkazu pre banku - nemôžeš urobiť zápis 504/139 ? To by ti nepomohlo ?
jeso
06.09.05,19:44
dík za radu -ale vysvetli bližšie...
KEJKA
06.09.05,20:01
Keď je to účelovo do výkazu pre banku - nemôžeš urobiť zápis 504/119 ? To by ti nepomohlo ?119-Materiál na ceste,
139-Tovar na ceste,
ale ak účtuješ B sposobom, tak triedu 1-Zásoby nepoužívaš.
Ak bol predaný nevyfakturovaný tovar, fyzicky musel byť k dispozícii, len DF nebola. Treba dať 504/326 aspoň pre účely výkazníctva a je to v suchu.
Výkazy do banky treba dať logické - teda účelovo pre banku treba dať aj zásoby, ak je tam vysoká suma.
liba2
06.09.05,20:06
119-Tovar na ceste, ale ak účtuješ B sposobom, tak triedu 1-Zásoby nepoužívaš.
Ak bol predaný nevyfakturovaný tovar, fyzicky musel byť k dispozícii, len DF nebola. Treba dať 504/326 aspoň pre účely výkazníctva a je to v suchu.
Výkazy do banky treba dať logické - teda účelovo pre banku treba dať aj zásoby, ak je tam vysoká suma.Zabudla som na účet 326, ale tak som to myslela. Okrem toho 119-ku som si už opravila medzičasom na 139 (a vidím, že aj teba som zviedlahttp://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif ).
S výkazmi pre banku nemám skúsenosti, hľadala som len cestu riešenia. Dík za upozornenie.
KEJKA
06.09.05,20:10
ešte že máme tie úpravy..........
liba2
06.09.05,20:49
dík za radu -ale vysvetli bližšie...V júli na základe dodacieho listu cez interné doklady zaúčtovať tovar na sklade:
504 oproti 326 nevyfaktúrované dodávky. V auguste potom DF zaúčtovať nie na 504 ale na 326 MD. Toto bude asi "najčistejšie" riešenie.
jeso
26.09.05,13:12
ešte raz sa vrátim k dátumu zaúčtovania...
DF vystavená 12.8.2005
dátum dodania 31.7.2005
DF prišla 13.8.2005
DPH si samozrejme uplatňujem za 7/2005
Ak DF zaúčtujem s dátumom 13.8.2005 na účete 343xxx sa mi to zorazí až v 8. mesiaci a potom mi obraty na účtoch 343xxx nesedia s danovým priznaním k DPH -ako to riešite ?
Poznám dva názory účtovníčok -ktorý je správny ?
1. DF zaúčtovať s dátumom dodania -vtedy budú sedieť obraty na 343xxx, ale nebude mi sedieť kniha záväzkov -čísla nepôjdu do radu podľa dátumu - budem sa vracať stále vzad
2. DF zaúčtovať s dátumom kedy prišla -nebude sedieť mesačný obrat na 343xxx -ako kontrolovať DPH ?

skúste sa vyjadriť
Andrea2304
26.09.05,13:30
Aký máš program? V MRP ak vo faktúre zadáš dátum dodania 31.7. a dátum zaradenia 13.8 , program preúčtuje DPH na 31.7.
jeso
26.09.05,17:11
účtujem s programom TP soft,
ak vo faktúre zadám dátum dodania 31.7.2005 a dátum zaúčtovania -zaradenia DF dám 13.8.2005 vo výkaze DPH sa mi to pekne zaradí, ale v hlavnej knihe mi to obrat ovplyvní až v 8. mesiaci - stavy na účtoch 343xxx k 31.7. nesedia na daňové priznanie