Je to dosť zložité,ale skúsim aspoň tie základné veci:
r.Ol - základ dane DPH výstup
r.02 - DPH na výstupe spolu,súčet riadkov 03 a 04
r.03 - DPH výstup klasický
r.04 - DPH výstup -vývoz tovaru do členských krajín EU-tzv.samozdanenie
r.14 - rovná sa riadku 02
r.15 - klasická DPH vstup 19%
r.17 - DPH vstup - dovoz tovaru z členských krajín EU-samozdanenie
r.18 - daň zaplatená pri dovoze z tretích krajín na základe JCD-klasika
r.19 - je súčet riadkov 15,16,17,18
r.22=r.19 v prípade,že riadky 20 a 21 sú prázdne
r.23- dobropisy na výstupe - základ dane
r.24 - dobropisy na výstupe - DPH výstup z dobropisov
r.25 - dobropisy na vstupe - pozor iba daň
r.24 a r. 25 sa týka aj ťarchopisov, pri dobropisoch nezabudni na znam.-
r.29 - daňová povinnosť t.j. rozdiel riadkov 02-22, príp.ak máš niečo v r.25 a 24.
r.30 - nadmerný odpočet ak Ti vyjde rozdielom riadkov ako pri r.29
r.31 - nadmerný odpočet ak si mala v I.Q.2004,tak tu ho opíšeš a uplatníš
a tak v riadku 32 bude daňová povinnosť o túto sumu nižšia.
Dúfam,že Ti to pomôže,malo by to byť dobre,rozoberali sme to tu už v máji
a takto som to pochopila ja.
Pekný víkend.

Ťažko povedať - ide o to , aké prípady máte.
r.1-súčtový 3+4+5
r.2-DPH na výstupe
r.3-odberateľské fa tuzemské
r.4-zahran.dodav.fa z EU - nadobudnutie tovaru z EU
r.5-trojstranný obchod-1.odberateľ
r.6-súčtový 7+8+9
r.7-odberat.fa tuzemské - oslobodené plnenia
r.8-odberat.fa zahraničné - vývoz do EU
r.9-odberat.fa zahraničné - vývoz tretie štáty
r.10-samozdanenie-zahr.dodav.fa , pri ktorých máte daňovú povinnosť
r.11-DPH k r.10
r.12-trojstranný obchod-2.odberateľ
r.13-DPH k r.12
r.14-súčtový 2+11+13
r.15-tuzemské dodav.fa,pokladňa-DPH vstup
r.16-samozdanenie (ak máte fa , to čo v r.11)
r.17-DPH pri nadobudnutí tovaru z EU
r.18-JCD
r.19-súčtový 15+16+17+18
r.22-r.19+20+21
r.23-základ-vystavené odberat.tuzemské dobropisy,ťarchopisy a dobropisy,ťarchopisy dodav.z EU
r.24-DPH k r.23
r.25-DPH z tuzemských dobrop.a ťarchopisov a dobropisy,ťarchopisy dodav.z EU
r.29=r.14-22+/-24+/-25+/-26-27+28
r.30=r.14-22+/-24+/-25+/-26-27+28
r.31- ak sa odpočítavá nadmer.odpočet za minulé obdobie
r.32=r.29-31
Veľa zdaru pri práci.

Viki, skus si precitat poucenie k vyplneniu DP DPH,a ked nepomoze, najlepsie, ked napises, ake mas konkretne pripady a skusime poradit.

Dakujem Vam za odpovede. Len dnes som sa dozvedela o tejto stranke a som nadsena - dobre je aj neskor ako nikdy :)

Tie popisy po riadkoch som si okopirovala a idem to skusit vyplnit a POucenie som si stiahla zo stranky drsr.
Este raz vdaka a pekny vikend.
Keby som mala nieco nejsne tak sa este ozvem.

Veľmi dobré je tiež vypĺňať tlačivo rovno na stránke drsr. Ak napíšete napr. do riadku 3 základ a nevyplníte riadok 1, automaticky po kliknutí do ďalšieho riadku zoranžovie ten súčtový. Vyskúšajte.

Doporučujem takisto, skúšala som vyplniť výkaz DPH a aj súhrnný výkaz.

Pekný deň všetkým :)

Ďakujem aj za nasmerovanie na stránku drsr, ale už tri dni sa tam neviem dostať -asi je preťažená a dnes už píše že: "Táto služba je dočasne mimo prevádzky"

Takže Vás ešte poprosím o kontrolu.
Som FO, jednoduché účtovníctvo, štvrťročný platiteľ DPH.
...mám takéto účtovné prípady:

Vystavené faktúry tuzemské - základ ( A ) + DPH ( B )
(tovar, služby a odbytové náklady)
Predaj – registračná pokladňa (tovar a služby) - základ ( C ) + DPH ( D )
Vystavené faktúry do EU – pre firmy registrované pre DPH - základ ( E )
(tovar a odbytové náklady)

Prijaté faktúry tuzemské - základ ( K ) + DPH ( L )
(tovar, služby, odbytové náklady
Nákup – registračná pokladňa - základ ( O ) + DPH ( P )
Prijaté faktúry z EU od firmy registrovanej pre DPH - základ ( T )
(tovar a odbytové náklady)
DPH k faktúre prijatej z EU - k celej sume - vypočítaní ( U )

Potom mám aj faktúry prijaté a doklady z registr.pokladne - oslobodené od DPH a od neplatcov DPH - ale tie neuvádzam nikde.

... a takto som vyplnila daňové priznanie:
r.1 A+C
r.2 B+D
r.3 A+C
r.4 -
r.5 -
r.6 E
r.7 -
r.8 E
r.9 -
r.10 - až r.13 - prázdne
r.14 = r.2 t.j. B+D
r.15 L+P
r.16 -
r.17 U
r.18 -
r.19 L+P+U
r.20 -
r.21 -
r.22 = r.19 t.j. L+P+U
r.23 - až r.28 -prázdne
r.29 = r.14 – r.22
r.30 -
r.31 -
r.32 = r.29 (zaplatím DU)
r.33 -

JE TO SPRÁVNE VYPLNENÉ???

... a ešte Vás poprosím o doplnenie:

DPH pri dovoze z EU počítam s kurzom NBS, ktorý je platný v deň vystavenia faktúry alebo v deň prijatia tovaru na Slovensku?
Prijaté faktúry tuzemské zahrniem do daňového priznania aj tie čo neboli v 2.Q uhradené, ale dátum dodania majú 2.Q
A ako je to s prijatými faktúrami z apríla, ktoré boli uhradené v máji – do ktorého priznania ich zahrnúť?
Dúfam, že raz aj ja pomôžem Vám ;)

1. DPH pri nadobudnutí tovaru z EÚ prepočítavaš kurzom vystavenia faktúry (kurz NBS)
2. prijaté faktúry zahrnieš do daňového priznania, ktorého sa týkajú (s výnimkou faktúr, ktoré ti prídu po podaní daňového priznania)
3. ak si prijala faktúry v apríli, tak by si ich mala zahrnúť do daňového priznania DPH za II. štvrťrok

už sa neriadiš úhradou faktúry, ale prijatím faktúry, resp. dátumom dodania tovaru/služby. Pekný deň

Úhrada dodavateľskej faktúry je už bezpredmetná, iba ak si mala JCD v apríli a zaplatili ste ho až v máji, tak toho zahrnieš do mája. Iba tam bola podmienka zaplatenia. Inak všetko ako napísala Vladan.

Viki - vsetky riadky sa mi zdaju spravne, len mi chyba T zaklad dane z prijatej faktury z EU na vystupe a to v riadku 04 a z toho DPH do riadku 02, z tejto faktury totiz musi byt vysledok nula, v odpocitani to zahrnute mas v riadku 17.
Dufam, ze nic ine som neprehliadla.

To T naozaj chýba, kontrolovala som to teraz aj ja. Luckasari to pozornejšie skontorlovala.:)

Ďakujem za všetky odpovede

...to je presne to, čo mi vŕtalo v hlave, že je tam spojené dodanie a nadobudnutie..... Ufff
Takže už mi je to jasné:
r.1 základ A+C+T
r.2 DPH B+D+U
r.3 základ A+C
r.4 základ T

Prajem pekný deň :)

... tak to sa mi podarilo..ani STOP nepomohlo :(

Zuzka - tak už si ma naučila aj vymazanie a úpravy :)

Viki, ale ten jeden môžeš zmazať cez uprav a tam zi zaklikneš, že chceš vymazať príspevok. Nakoniec, veď načo, takto je to aj zaujímavejšie a veselšie. :)

pomooooooooc, ludkovia, mam fakturu z USA, co snou....dotkne sa to nejako dph a uvedie sa to niekde v priznaní?

To by malo ísť cez colnicu a po zaplatení cla sa to dáva do riadku 18 ako dovoz.

mam takyto problem.

ked si napocitam vsetky zdanitelne obchody, kt. uvadzam v r. 1 a vynasobím ich 19%, vznikne mi 3 Sk rozdiel, oproti DPH, ktoru dostanem, ked si spocitam vsetky DPH z mojich vystavenych faktur. je to normalne, mozem to tak nechat v danovom priznaní. Teda uviest tam skutocnu DPH z mojich faktur, i ked je o 3 Sk vyssia ako ta, ktora by mi vysla prepocitanim r. 1 x 19%???

dakujem

Nam radili, ze riadok 2 ma byt 0,19-nasobok riadku 1, bez ohladu, kolko nam to skutocne vychadza kvoli zaokruhlovacim rozdielom. Mne to doteraz robilo korunu-dve, ale ani 3 sa mi nevidia vela.

No určite tú skutočnú. Teda z vystavených faktúr. Tie 3 Sk sú len zaokrúhľovacie rozdiely.

Ked si to vyplnis na www.drsr.sk, tak tam ti to spravne zaokruhli, ak zadas riadky 3 a 4, sam dopocita 1 a 2. Na rozdiel od blondy si myslim, ze odvedies 0,19nasobok a nie co ti vyjde spocitanim tvojich faktur. My teraz odvadzame o 2 koruny viac, nez sucet na papieroch, tie zauctujem: zaokruhl.rozdiel 1,98 568.045/343.219

dakujem, ste ma potesili...lebo si s tym lamem hlavu....

takze to necham tak, ako to mam v skutocnosti. inak teraz pozeram predch. stvrtrok a tiez som tam mala rozdiel.