Dobrý deň.

Minulý mesiac sme mali nadmerný odpočet napr. 150 eur.
Tento mesiac nám vychádza daňová povinnosť napr. 170 eur.
tých 150 eur nám nevrátili. Teraz stačí zaplatiť tých 20 eur.
A ako to zapísať do tlačiva DPH?
riadok 27 170 eur
riadok 31 150 eur
a riadok 32 20 eur.

Je to tak správne???

Ďakujem.

Áno je to správne. Treba doplatiť 20 EUR.

A čo v prípade ak za mesiac 09/2009 sme mali nadmerný odpočet napr. 200 eur.
v mesiaci 10/2009 sme mali daňovú povinnosť 100 eur.
Tých 100 eur, ktoré nám ostali na DU nám nevrátili, a teraz za mesiac 11/2009 máme daňovú povinnosť 120 eur.
Ako to všetko zapísať do tlačiva DPH.
Ďakujem.

A čo v prípade ak za mesiac 09/2009 sme mali nadmerný odpočet napr. 200 eur.
v mesiaci 10/2009 sme mali daňovú povinnosť 100 eur.
Tých 100 eur, ktoré nám ostali na DU nám nevrátili, a teraz za mesiac 11/2009 máme daňovú povinnosť 120 eur.
Ako to všetko zapísať do tlačiva DPH.
Ďakujem.

Odpočítať nadmerný odpočet si môžeš len raz. Ak bol vyšší v 9/2009 ako daňová povinnosť v nasledujúcom mesiaci, daňový úrad ti rozdiel vráti do 30 dní od podania daňového priznania za 10/2009.
Za 11/2009 už vykážeš daňovú povinnosť tak ako vychádza, bez korekcie.

Prosím Vás poradte,
som kvartalny platca DPH a teraz za 4. kvartál mi vychádza nadmerný odpočet 3500 €. Do 25.1.2010 podám danove priznanie. Kedy môžem čakať že mi to DU vráti? Ak by som chcele tie peniaze čo najskor, co by som mala urobit.... Je to velka suma, s ktorou by somm chcela a hlavne v podnikani potrebovala narábat a nie čakat kým vykážem DPH za 1. kvartal 2010 a ak mi vznikne danova povinnost, tak sa mi to zapocita...
da sa s tym nieco urobit?

ak nemáš žiadne dlhy na daniach ani na odvodoch, tak to vyznač krížikom na daňovomm priznaní, prípadne rýchlo doplať ostatné dlhy, aby si ten krížik mohla dať a DU NO vráti.
Hm- teraz si uvedomujem, že to platí len pri mesačných platiteľoch. Takže máš smolu a musíš počkať.

ak nemáš žiadne dlhy na daniach ani na odvodoch, tak to vyznač krížikom na daňovomm priznaní, prípadne rýchlo doplať ostatné dlhy, aby si ten krížik mohla dať a DU NO vráti.
Hm- teraz si uvedomujem, že to platí len pri mesačných platiteľoch. Takže máš smolu a musíš počkať.

prečo len pri mesačných platiteľoch?

riesenim je oznamit danovemu uradu, ze od 01/2009 si sa rozhodol byt mesacnym platitelom - podas priznanie za 01/2009, odpocitas cast nadmerneho a do 30 dni ti pride zvysok.

nevyhodou je (resp. moze byt), ze mesacnym platitelom budes po zvysok roka...

KEJKA, ak sa nemylim, ta uhradenost sa pocita cely jeden rok dozadu, takze doplatenie dlhov teraz nemusi byt riesenim... a dalsia vec je to mesacne platitelstvo...

Je to tak, ako uvádza ucetni_fantozzi, uhradiť nedoplatky na daniach a odvodoch nestačí, tie nedoplatky sa počítajú za posledných 12 mesiacov. Okrem toho treba byť aspoň 12 mesiacov plátcom dane a byť mesačným plátcom.
Súhlasím teda s tým, že jediné východisko je, oznámiť DÚ, že od 01/2010 sa platiteľ stáva mesačným plátcom.

Prosím Vás poradte,
som kvartalny platca DPH a teraz za 4. kvartál mi vychádza nadmerný odpočet 3500 €. Do 25.1.2010 podám danove priznanie. Kedy môžem čakať že mi to DU vráti? Ak by som chcele tie peniaze čo najskor, co by som mala urobit.... Je to velka suma, s ktorou by somm chcela a hlavne v podnikani potrebovala narábat a nie čakat kým vykážem DPH za 1. kvartal 2010 a ak mi vznikne danova povinnost, tak sa mi to zapocita...
da sa s tym nieco urobit?

Este sa vrátim k tomuto:
za 4. kvartal 2009 budem mat NO 3500 €
za 1. kvartal 2010 budem mat dan.povinnost 1000 €
započíta sa to a rozdiel 2500 by mi mal DU vrátit - do kedy?

do 30 dní od podania daň.priznania za 1.kvartal

takže do 25.5.2010

Dobrý večer poraďáci. Potrebujem poradiť. Štvrťročny plátca DPH, v 3.Q mal NO 282 eur , v 4.Q má VDP 44 eur. Neviem sa vymotať od riad. č. 27. Pomôžete? Ďakujem.

- r.27 44 EUR, r. 31 44 EUR, rozdiel 238 EUR (ktorý sa v daňovom priznaní neuvádza) DÚ vráti do 25.02.2010

Ďakujem pekne.

Dobrý večer poraďáci. Potrebujem poradiť. Štvrťročny plátca DPH, v 3.Q mal NO 282 eur , v 4.Q má VDP 44 eur. Neviem sa vymotať od riad. č. 27. Pomôžete? Ďakujem.

r: 27 = 44
r: 31 = 44
r: 32 = 0

V r.28,29,30 neuvádzaš nič.

Rozdiel NO vo výške /282-44/= 238€ ti daňový úrad vráti.

pekny vecer vsetkym, chcem sa spytat na DPH, vysla mi suma na zaplatenie riadok 27 0,39 centov, nikde som nenasla ci sa tato suma ma zaukruhlit na 0 alebo ci sa musi zaplatit, dakujem vsetkym za odpovede

pekny vecer vsetkym, chcem sa spytat na DPH, vysla mi suma na zaplatenie riadok 27 0,39 centov, nikde som nenasla ci sa tato suma ma zaukruhlit na 0 alebo ci sa musi zaplatit, dakujem vsetkym za odpovede
Suma sa nezaokrúhľuje, treba zaplatiť 0,39€

Chcem sa opýtať, keď mi vznikol nadmerný odpočet za 12/2009. Prikladá sa ešte niečo k Daň.priznaniu na daňový úrad. Napr. Interný doklad akým spôsobom mi vznikol nadmerný odpočet alebo je nato nejaké tlačivo. Prvý krát mám nadmerný odpočet, poraďte prosím.

Odovzáš len daňové priznanie.

Mam mozno trivialny problem. Za januar sa nevystavila jedina faktura, len sme fa dostavali. Cize - za januar vznikol nadmerny odpocet. Majitel si ho nechce uplatnit v januarovom priznani DPH, ale chce si uplatnit pravo na odpocitanie dane z doslych januarovych faktur az vo februari. Nastudoval si § 51 Zakona o DPH. Je tento postup podla Vas mozny? Mate niekto s tymto prakticke skusenosti? Ja som sa niecim takym este nestretla. Ak je to mozne - priznanie sa vypise s nulama? Vdaka za pripadnu odpoved.

Mam mozno trivialny problem. Za januar sa nevystavila jedina faktura, len sme fa dostavali. Cize - za januar vznikol nadmerny odpocet. Majitel si ho nechce uplatnit v januarovom priznani DPH, ale chce si uplatnit pravo na odpocitanie dane z doslych januarovych faktur az vo februari. Nastudoval si § 51 Zakona o DPH. Je tento postup podla Vas mozny? Mate niekto s tymto prakticke skusenosti? Ja som sa niecim takym este nestretla. Ak je to mozne - priznanie sa vypise s nulama? Vdaka za pripadnu odpoved.

Podľa mňa tento postup nie je správny. Nakoľko nie je naplnená litera § 51. Totiž doklady ste mali dispozícii, teda je potrebné si ich uplatniť v období kedy ste ich obdržali.
Vzniknutý nadmerný odpočet potom si môže uplatniť vo februári z prípadnej daňovej povinnosti (ak o to mu ide, aby vo februári neplatil dane). Ak za február znova vznikne nadmerný odpočet, tak NO z januára DÚ vráti.

Podľa mňa ak si DPH z došlých faktúr neuplatní v januári, kedy mu faktúry prišli, neporuší § 51, ak si DPH uplytní v hociktorom zdaň. období avšak najneskôr za december 2010. V zákone nie je napísané, že MUSÍ si uplatniť DPH v tom mesiaci, v ktorom mu právo na odpočítanie vzniklo. Nakoniec, veď môže argumentovať tým, že ju zabudol uplatniť...

Poradaci, prosim vas, za 3.kvartal som mala nadmerny odpocet 1000 € a za 4.kvartál som mala tiez nadmerny odpocet vo vyske 3500 €. Pani na danovom mi povedala, ze teraz vo februari mi pride len tch 1000€, je to tak? ja som myslela, ze sa to scitava, ak mam dvakrat za sebou NO... cakala som ze sa mi vrati 4500 € aby som mohla daej investovat v mojom podnikani, a teraz som zase brzdena a musim cakat do maja.... :(

Poradaci, prosim vas, za 3.kvartal som mala nadmerny odpocet 1000 € a za 4.kvartál som mala tiez nadmerny odpocet vo vyske 3500 €. Pani na danovom mi povedala, ze teraz vo februari mi pride len tch 1000€, je to tak? ja som myslela, ze sa to scitava, ak mam dvakrat za sebou NO... cakala som ze sa mi vrati 4500 € aby som mohla daej investovat v mojom podnikani, a teraz som zase brzdena a musim cakat do maja.... :(
Pani mala pravdu, viď.:
§ 79
Nadmerný odpočet
Na začiatok (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2010-a.html#hore)



(1) Ak v zdaňovacom období vznikne platiteľovi nadmerný odpočet, odpočíta platiteľ nadmerný odpočet od vlastnej daňovej povinnosti v nasledujúcom zdaňovacom období s výnimkou podľa odseku 2. Ak platiteľ nemôže odpočítať nadmerný odpočet od vlastnej daňovej povinnosti v nasledujúcom zdaňovacom období, daňový úrad vráti neodpočítaný nadmerný odpočet alebo jeho neodpočítanú časť do 30 dní od podania daňového priznania za zdaňovacie obdobie nasledujúce po zdaňovacom období, v ktorom nadmerný odpočet vznikol alebo do 30 dní od uplynutia lehoty na podanie daňového priznania, ak platiteľ nebol povinný podať daňové priznanie (§ 78 ods. 1) za zdaňovacie obdobie nasledujúce po zdaňovacom období, v ktorom nadmerný odpočet vznikol. Na účely tohto zákona sa nadmerným odpočtom rozumie prevýšenie celkovej výšky odpočítateľnej dane za príslušné zdaňovacie obdobie nad celkovou výškou dane za príslušné zdaňovacie obdobie okrem dane pri dovoze tovaru.

hmmm, a dalo by sa ze by som sa teraz rozhodla povedzme od 1.4., ze chcem byt mesacnym platcom DPH?

Podľa mňa tento postup nie je správny. Nakoľko nie je naplnená litera § 51. Totiž doklady ste mali dispozícii, teda je potrebné si ich uplatniť v období kedy ste ich obdržali.
Vzniknutý nadmerný odpočet potom si môže uplatniť vo februári z prípadnej daňovej povinnosti (ak o to mu ide, aby vo februári neplatil dane). Ak za február znova vznikne nadmerný odpočet, tak NO z januára DÚ vráti.

§51
(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.

Táto prvá veta umožňuje platiteľovi, ktorý má doklad SA ROZHODNÚŤ.

hmmm, a dalo by sa ze by som sa teraz rozhodla povedzme od 1.4., ze chcem byt mesacnym platcom DPH?

Áno, umožňuje Ti to §77, odst. 4
§ 77
Zdaňovacie obdobie
(4) Platiteľ podľa odseku 2 alebo 3 si môže zvoliť za zdaňovacie obdobie kalendárny mesiac a túto skutočnosť oznámi písomne daňovému úradu. Zmenu zdaňovacieho obdobia môže platiteľ vykonať od prvého mesiaca po uplynutí kalendárneho štvrťroka a takto zvolené zdaňovacie obdobie platí do konca kalendárneho roka.

Dokonca mesačným platiteľom sa môžeš stať už od 1.1.2010.

http://www.porada.sk/1207522-post10.html

dakujem

Nakoľko som sa už dlhšie nevenovala podvojnému účtovníctvu mám zopár otázok, ktoré by som potrebovala zodpovedať:
Ak za 4. kvartál vznikne daňová povinnosť DPH, uvádza sa to v knihe záväzkoch a ako sa účtuje, alebo iba ostane ten rozdiel na účte 343? Na konci roka by sa mal účet 343 rovnať alebo iba by tam mal byť rozdiel z DPH za 4.kvartál???
Ak sa bude podávať opravné daňové priznanie z DPH za 2. kvartál (našli sa založené faktúry) musím to tiež evidovať, alebo to vysporiadam až v novom roku, keď sa podá ODP.
Ako je to s daňou z motorových vozidiel za rok 2009 (v JU sa uvádza do neuhradených záväzkoch, keďže sa to týka r.2009), ako je to v podvojnom účtovníctve, ako účtovať???
Ak je faktúra vystavená a dodaná v januári 2010, ale dodanie služby je 31.12.09, evidujem ju v r. 2009?
A ešte nemáte niekto skúsenosti s MK-soft. Nechce mi dať do evidencie DPH daň, ktorú som evidovala cez interný doklad (pri leasingu DPH z úroku a tiež DPH zo spracovateľského poplatku - 474/379 a 343/379)? Skúste mi poradiť. Vopred ďakujem.

Nakoľko som sa už dlhšie nevenovala podvojnému účtovníctvu mám zopár otázok, ktoré by som potrebovala zodpovedať:
Ak za 4. kvartál vznikne daňová povinnosť DPH, uvádza sa to v knihe záväzkoch a ako sa účtuje, alebo iba ostane ten rozdiel na účte 343? Na konci roka by sa mal účet 343 rovnať alebo by tam mal byť rozdiel z DPH za 4.kvartál???
Ak sa bude podávať opravné daňové priznanie z DPH za 2. kvartál (našli sa založené faktúry) musím to tiež evidovať, alebo to vysporiadam až v novom roku, keď sa podá ODP.
Ako je to s daňou z motorových vozidiel za rok 2009 (v JU sa uvádza do neuhradených záväzkoch, keďže sa to týka r.2009), ako je to v podvojnom účtovníctve, ako účtovať???
Ak je faktúra vystavená a dodaná v januári 2010, ale dodanie služby je 31.12.09, evidujem ju v r. 2009?
A ešte nemáte niekto skúsenosti s MK-soft. Nechce mi dať do evidencie DPH daň, ktorú som evidovala cez interný doklad (pri leasingu DPH z úroku a tiež DPH zo spracovateľského poplatku - 474/379 a 343/379)? Skúste mi poradiť. Vopred ďakujem.

Poradí mi niekto??? Prosím...

Nedočkám sa odpovedí na moje otázky?

Nakoľko som sa už dlhšie nevenovala podvojnému účtovníctvu mám zopár otázok, ktoré by som potrebovala zodpovedať:
Ak za 4. kvartál vznikne daňová povinnosť DPH, uvádza sa to v knihe záväzkoch a ako sa účtuje, alebo iba ostane ten rozdiel na účte 343? Na konci roka by sa mal účet 343 rovnať alebo by tam mal byť rozdiel z DPH za 4.kvartál??? Na účte 343 zostane konečný vzťah s DÚ
Ak sa bude podávať opravné daňové priznanie z DPH za 2. kvartál (našli sa založené faktúry) musím to tiež evidovať, alebo to vysporiadam až v novom roku, keď sa podá ODP.
Ako je to s daňou z motorových vozidiel za rok 2009 (v JU sa uvádza do neuhradených záväzkoch, keďže sa to týka r.2009), ako je to v podvojnom účtovníctve, ako účtovať??? 531/345
Ak je faktúra vystavená a dodaná v januári 2010, ale dodanie služby je 31.12.09, evidujem ju v r. 2009? 5xx/326 resp. 383
A ešte nemáte niekto skúsenosti s MK-soft. Nechce mi dať do evidencie DPH daň, ktorú som evidovala cez interný doklad (pri leasingu DPH z úroku a tiež DPH zo spracovateľského poplatku - 474/379 a 343/379)? Skúste mi poradiť. Vopred ďakujem.

MK soft neviem, ostatné v texte

Ďakujem za odpovede a aj ten soft som si už vyriešila (zadala som N - bez evidencie DPH a tak mi to tam neprešlo/

Ešte sa opýtam, ak firma prenajíma priestory inej firme a 6.1.2010 dostala faktúru na preplatok za elektrinu (dátum dodania služby a zdaniteľného plnenia je 31.12.2009) - ako účtovať túto faktúru, tiež to časovo rozlíšim a DPH patrí do starého roka???
A ak prvá firma na základe fa od VSE fakturuje druhej firme vrátenie preplatku za elektrinu - vystavená bude v januári 2010, ale tiež sa udá dátum dodania služby 31.12.2009. Môže to byť takto? A ako takúto faktúru zaúčtujem?

Poradí niekto??? ďakujem

Ahoj, ak mi vznikol NO v sume napr. 50 EUR po kontrole DU mi priznali len narok na NO v sume 40 EUR, ako to opravit v uctovnictve (v JU)?

Ahoj, ak mi vznikol NO v sume napr. 50 EUR po kontrole DU mi priznali len narok na NO v sume 40 EUR, ako to opravit v uctovnictve (v JU)?

Asi som sa zle vyjadrila, ako ten rozdiel zauctovat v uctovnictve? Este som toto neriesila, tak neviem co s tym.

Asi som sa zle vyjadrila, ako ten rozdiel zauctovat v uctovnictve? Este som toto neriesila, tak neviem co s tym.
A z čoho Ti vznikol ten neuznaný rozdiel?

Pocitali sme cez koeficient (posledne zdanovacie bolo 1Q/2009) a nedala som som ciastocny odpocet na telefon, nakolko sa cez telefon neriesilo nic co sa tykalo oslobodeneho prijmu. Mali sme tam prijem z Fortuny a ta ma zvlast linku, takze telefon, sme pouzivali len na potrebu ostatnych cinnosti prevadzky a podla mojho nazoru som nemusela ho davat cez koeficient, ale pani na DU bola ineho nazoru a kedze ten rozdiel bol minimalny, neriesili sme to. Kedze ide o DPH ktoru sme si nemohli uplatnit, dala by som to do VOZD, ale vobec netusim ako riesit rozdiely zistene pri danovych kontrolach DPH.

Mozem ten rozdiel zauctovat do VOZD, prevazdkova rezia, nakolko sa to tykalo telefonu a ide o pomerne odpocitanie dane? Poradi mi niekto?

ahoj mam otazku,
za jan mam nadmerny odpocet 500, za febr nadmerny odpocet 3000 , marec dan povinnost 1700 - mozem si uplatnit za jan + febr nadmerne odpocty spolu do rozdielu marcovej povinnosti alebo len za febr ? s tym, ze mi za jan vratia v celej sume ?
dakujem

Len február.

Dobrý večer,
štvrťročný plátca DPH, ochcela by som urobiť toto:
v 4.Q.2009 bol NO 2500€, v I.Q.2010 do DP k DPH zahrniem len dph na výstupe. DPH na vstupe neuplatním v 1.Q.vôbec.
V 2.Q. uplatním DPH na vstupe z obdobia 1.-6. 2010.
Podľa toho, čo som na porade prečítala, je tento postup legálny a možný, alebo som zle čítala?
Prosím vás, môžem to takto urobiť.

Dobrý večer,
štvrťročný plátca DPH, ochcela by som urobiť toto:
v 4.Q.2009 bol NO 2500€, v I.Q.2010 do DP k DPH zahrniem len dph na výstupe. DPH na vstupe neuplatním v 1.Q.vôbec.
V 2.Q. uplatním DPH na vstupe z obdobia 1.-6. 2010.
Podľa toho, čo som na porade prečítala, je tento postup legálny a možný, alebo som zle čítala?
Prosím vás, môžem to takto urobiť.

Absolútne nechápem zmysel tohto...ale zákon Ti túto špekuláciu umožňuje...

Dobrý večer,
štvrťročný plátca DPH, ochcela by som urobiť toto:
v 4.Q.2009 bol NO 2500€, v I.Q.2010 do DP k DPH zahrniem len dph na výstupe. DPH na vstupe neuplatním v 1.Q.vôbec.
V 2.Q. uplatním DPH na vstupe z obdobia 1.-6. 2010.
Podľa toho, čo som na porade prečítala, je tento postup legálny a možný, alebo som zle čítala?
Prosím vás, môžem to takto urobiť.

Nechápem ani ja .Ak sa môžem spýtať , kvôli čomu je dobrý tento postup ?

Žiada to klient, chce si znížiť daň na úhradu za II.Q.2010. Skúste si to rozpísať.
Pýtam sa preto, lebo ak je to špekulácia, tak to neurobím, ale nič som nenašla, z čoho by vyplývalo, že ide o špekuláciu. Ak ak to zákon povoľuje, tak to podľa mňa nie je špekulácia. Ale chcem mať istotu.
Ď.

zrejme kvôli kontrole z DÚ, alebo sa mýlim?Lebo ináč nechápem k čomu to je dobré.

Žiada to klient, chce si znížiť daň na úhradu za II.Q.2010. Skúste si to rozpísať.
Pýtam sa preto, lebo ak je to špekulácia, tak to neurobím, ale nič som nenašla, z čoho by vyplývalo, že ide o špekuláciu. Ak ak to zákon povoľuje, tak to podľa mňa nie je špekulácia. Ale chcem mať istotu.
Ď.
No je to špekulácia, lebo si chce znížiť daň na úhradu na II. Q...:D:D Treba mu vysvetliť, že v globále je to to isté. /nevieme presné čísla/. Za I. Q. si zníži DP a zvyšok NO , ak prevyšuje dostane späť- akokeby si znížil DP za II. Q.

Áno, v globále je to to isté. Ale ak čítam zákon, nikde sa už nepíše, v ktorom zdaňovacom období si musí uplatniť právo na odpočítanie. Zákon hovorí len o "najskôr" a "najneskôr". Mne to dokonca vychádza tak, že ak si za obdobie 1-12.2010 uplatním právo na odpočítanie dane až v DP k DPH za IV.Q.2010, je všetko OK.
Klient je tabuľkový, má všetko prepočítané rok dopredu a potom len málinko upravuje. A asi si na júl nenaplánoval žiadne úhrady, alebo si to tak naplánoval. Ale celkom mu to vychádza. A skutočne nie je nejaký taký. Ale plán je plán.

Áno, v globále je to to isté. Ale ak čítam zákon, nikde sa už nepíše, v ktorom zdaňovacom období si musí uplatniť právo na odpočítanie. Zákon hovorí len o "najskôr" a "najneskôr". Mne to dokonca vychádza tak, že ak si za obdobie 1-12.2010 uplatním právo na odpočítanie dane až v DP k DPH za IV.Q.2010, je všetko OK.
Klient je tabuľkový, má všetko prepočítané rok dopredu a potom len málinko upravuje. A asi si na júl nenaplánoval žiadne úhrady, alebo si to tak naplánoval. Ale celkom mu to vychádza. A skutočne nie je nejaký taký. Ale plán je plán.

Je to nezvyklý spôsob a aj špekulatívny , tabuľkový klient -netabuľkový ja osobne by som to nerobila .

ahojte. chcem sa vas opytat ze ak som štvrťrocny platca DPH a za 4.Q 2009 som mala preplatok 210 a teraz za 1.Q 2010 mám nedoplatok 100....tak ako mam postupovať? preplatok mi este nevravili a uz ho mali vratit a nedoplatok mam uz vyplateny. co teraz? dakujem

4.Q sa bude vysporiadavať teraz po 1.Q 2010. vV 1.Q si si mala ponížiť odpočet z 4.Q. Treba si písomne požiadať o vrátenie preplatku. Ale podaj ešte dnes opravné a uveď tam preplatok zo 4.Q. Končený efekt bude ten istý.

ak si mala preplatok , chápem to ako nadmerný odpočet. Teraz máš nedoplatok teda daň. povinnosť. Od tejto daň. povinnosti za 1q2010 sa má odpočítať nadm. odpočet z 4q2009. Rozdiel uhradiť.

ak si mala preplatok , chápem to ako nadmerný odpočet. Teraz máš nedoplatok teda daň. povinnosť. Od tejto daň. povinnosti za 1q2010 sa má odpočítať nadm. odpočet z 4q2009. Rozdiel uhradiť.
lenze rozdiel je ze maju este mne vracat

ahojte. chcem sa vas opytat ze ak som štvrťrocny platca DPH a za 4.Q 2009 som mala preplatok 210 a teraz za 1.Q 2010 mám nedoplatok 100....tak ako mam postupovať? preplatok mi este nevravili a uz ho mali vratit a nedoplatok mam uz vyplateny. co teraz? dakujem

Preplatok za 4Q 2009 Ti nevrátili,lebo podľa zákona o DPH sa "čaká" čo Ti vyjde v 1Q 2010... čiže 4Q : odpočet 210..... 1Q/10: povinnosť 100... vrátia Ti 110 eur.

Je to nezvyklý spôsob a aj špekulatívny , tabuľkový klient -netabuľkový ja osobne by som to nerobila .


Ja som tiež z toho nejak nanič, lenže ani tak nejde o tabuľkového alebo netabuľkového lienta, ako o to, buď to zákon dovoľuje alebo nedovoľuje. Alebo povoľuje alebo zakazuje, ale nemôže byť zákon postavený tak, že možno áno možno nie.
Idem to urobiť podľa požiadavky klienta, ja na tom nevidím nič špekulatívne a uvidím čo na to DU.
Ďakujem všetkým za diskusiu.
Pekný deň prajem.

lenze rozdiel je ze maju este mne vracat

Ja som sumy neprepočítavala.
samozrejme že rozdiel v tvojom prípade vrátia .
Buď vyjde rozdiel doplatiť, alebo doplatia oni, a bola by náhoda, keby rozdiel vyšiel rovný nule.

Ja som tiež z toho nejak nanič, lenže ani tak nejde o tabuľkového alebo netabuľkového lienta, ako o to, buď to zákon dovoľuje alebo nedovoľuje. Alebo povoľuje alebo zakazuje, ale nemôže byť zákon postavený tak, že možno áno možno nie.
Idem to urobiť podľa požiadavky klienta, ja na tom nevidím nič špekulatívne a uvidím čo na to DU.
Ďakujem všetkým za diskusiu.
Pekný deň prajem.

Ja som Ti napísala v predošlom príspevku, že zákon to povoľuje...

Aj keď ja v tom špekuláciu vidím, myslím si, že zákon skôr predpokladal ojedinelé prípady "zabudnutých" dokladov.. Ovšem samozrejme platí, čo nie je zakázané, je povolené...

http://www.epi.sk/366/Zmeny-zakona-o-DPH-ucinne-od-1-aprila-2009_12725.aspx
Našla som to, čiže žiadna špekulácia, zákon to umožňuje, nie je to pre ojedinelé prípady ani pre zabudnuté doklady. Zákon dal hranice, kedy najskôr a kedy najneskôr a daňovník si sám vyberie obdobie, kedy si uplatní nárok na odpočet bez toho, aby to štát posudzoval ako špekuláciu.
Ďakujem za spoluprácu a prajem pekný deň.

Ahojte, nadviažem na túto tému a to s otázkou:
Ako v JÚ vysporiadať NO DPH a daňovou povinnosťou k DPH.
Za 1.Q. bol nadmerný odpočet, ktorý som zaevidovala do knihy pohľadávok. Za 2.Q. vznikla daňová povinnosť, ktorú som zaevidovala do knihy záväzkov. Cez BÚ bol uhradený rozdiel a teraz neviem ako ako vysporiadať pohľadávku a záväzok cez ID? S akými sumami...Vopred ďakujem skúsenejším za pomoc.

Zuzana

Ahojte, nadviažem na túto tému a to s otázkou:
Ako v JÚ vysporiadať NO DPH a daňovou povinnosťou k DPH.
Za 1.Q. bol nadmerný odpočet, ktorý som zaevidovala do knihy pohľadávok. Za 2.Q. vznikla daňová povinnosť, ktorú som zaevidovala do knihy záväzkov. Cez BÚ bol uhradený rozdiel a teraz neviem ako ako vysporiadať pohľadávku a záväzok cez ID? S akými sumami...Vopred ďakujem skúsenejším za pomoc.

Zuzana

Napríklad:
NO 1Q.2010 1000 euro - Kniha pohľadávok
DP 2.Q.2010 2000 euro - Kniha záväzkov


BV - úhrada rozdielu daňovej povinnosti banka výdaj 1000 Euro - výdavok neovplyvňujúci ZD . Úhradu sprárujeme so zápisom v Knihe záväzkov .V knihe záväzkov nám zostane k úhrade záväzok vo výške 1000 Euro .

V deň zápočtu (NO s daňovou povinnosťou v Knihe záväzkov účtujeme zápočet ručne vo výške 1000 Eur a do Poznámky uveďte- zápočet NO DPH za 1Q. s DP DPH 2.Q.2010. Zostatok záväzku k úhrade pri tomto účtovnom zápise sa bude rovnať 0.


V deň zápočtu v Knihe pohľadávok ručne zaúčtujte 1000 eur a do Poznámky uveďte - Suma započítaná z DP v 2Q./2010. Zostatok pohľadávky k úhrade bude 0.

Nezabudnúť na konci roka(31.12.2010) v rámci účtovných uzávierkových operácii zaúčtovať cez interné doklady a to sumu 1000 eur ako VNZD(to sa týka záväzkov) a 1000 eur ako PNZD(týka sa pohľadávky )

Preto tak komplikovane , lebo ..... Postupy JU

§ 14


Pohľadávky a záväzky

(1) Pri vzájomnom započítaní pohľadávok sa k zmluvne dohodnutému dňu účtuje zánik pohľadávky v knihe pohľadávok a zánik záväzku v knihe záväzkov, najviac však do výšky nižšej sumy pohľadávky. V rámci uzávierkových účtovných operácií sa účtuje príjem zo započítanej pohľadávky podľa § 4 ods. 6 písm. d) a výdavok zo započítaného záväzku podľa § 4 ods. 6 písm. e). Pri započítaní pohľadávky v cudzej mene sa použije referenčný výmenný kurz určený a vyhlásený Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska 2 (http://www.porada.sk/#_ftn1)9a) v deň predchádzajúci dňu vzájomného započítania.



P.S. Nedá sa mi modrá farba zmeniť na čiernu . Takže nechápte to , ako mnou zvýraznené .

Presne toto som potrebovala 100 x srdečná vďaka.

Zuzana

Ja mám otázočku tiež k nadmernému odpočtu DPH. V predchádzajúcom 2.Q sme mali nadmerný odpočet a bol to prvý kvartál vykazovania od vzniku s r.o. Tento 3.Q máme tiež nadmerný odpočet. Musím uvádzať do tohto odpočtu aj predchádzajúcu sumu, resp. ich spočítať?
Vopred ďakujem za pomoc

Ja mám otázočku tiež k nadmernému odpočtu DPH. V predchádzajúcom 2.Q sme mali nadmerný odpočet a bol to prvý kvartál vykazovania od vzniku s r.o. Tento 3.Q máme tiež nadmerný odpočet. Musím uvádzať do tohto odpočtu aj predchádzajúcu sumu, resp. ich spočítať?
Vopred ďakujem za pomoc



Neuvádzať, nespočítavať.

Len doplním, že DÚ na základe podaného priznania za 3.štvrťrok automaticky vráti v zákone stanovenej lehote nadmerný odpočet za predchádzajúce obdobie.

Ďakujem krásne :-))

duplicitne zadavaš rovnakú otázku - k tomu si založil novú tému.
Stačilo posunúť............ak si sa nedočkal odpovede

Prosím Vás o radu. Mesačný plátca DPH mal za 11/2010 nadmerný odpočet. Keďže má všetky odvody uhradené, dala som X do príslušného okienka.Teraz neviem - nie je mi jasné, či si mám tento nadmerný odpočt odrátať od daňovej povinnosti za 12/2010, alebo mi ho do 30 dní od podania DP za 11/2010 daňový úrad vráti a ja mám uhradiť celú daň. povinnosť za 12/2010.
Ďakujem za Váš názor.

[QUOTE=Zita5;1539093]Napríklad:
NO 1Q.2010 1000 euro - Kniha pohľadávok
DP 2.Q.2010 2000 euro - Kniha záväzkov


BV - úhrada rozdielu daňovej povinnosti banka výdaj 1000 Euro - výdavok neovplyvňujúci ZD . Úhradu sprárujeme so zápisom v Knihe záväzkov .V knihe záväzkov nám zostane k úhrade záväzok vo výške 1000 Euro .

V deň zápočtu (NO s daňovou povinnosťou v Knihe záväzkov účtujeme zápočet ručne vo výške 1000 Eur a do Poznámky uveďte- zápočet NO DPH za 1Q. s DP DPH 2.Q.2010. Zostatok záväzku k úhrade pri tomto účtovnom zápise sa bude rovnať 0.


V deň zápočtu v Knihe pohľadávok ručne zaúčtujte 1000 eur a do Poznámky uveďte - Suma započítaná z DP v 2Q./2010. Zostatok pohľadávky k úhrade bude 0.

Nezabudnúť na konci roka(31.12.2010) v rámci účtovných uzávierkových operácii zaúčtovať cez interné doklady a to sumu 1000 eur ako VNZD(to sa týka záväzkov) a 1000 eur ako PNZD(týka sa pohľadávky )

Preto tak komplikovane , lebo ..... Postupy JU


Dobrý deň, mohla by som poprosiť o radu -v ramci uzáv.operácii- tieto zaevidovať v PNZD ako prijatá DPH a vo VNZD ako zaplatená DPH? Účtujem v ALFE.

Ďakujem

Prosím Vás o radu. Mesačný plátca DPH mal za 11/2010 nadmerný odpočet. Keďže má všetky odvody uhradené, dala som X do príslušného okienka.Teraz neviem - nie je mi jasné, či si mám tento nadmerný odpočt odrátať od daňovej povinnosti za 12/2010, alebo mi ho do 30 dní od podania DP za 11/2010 daňový úrad vráti a ja mám uhradiť celú daň. povinnosť za 12/2010.
Ďakujem za Váš názor.
s tým mám zlé skúsenosti.
Nie, ked si si zaškrtla, DU má vrátiť a teda ty si ho už nemôžeš odpočítať v nasl. mesiaci.
Teda uhradíš celú DP za 12/2010.
Pokiaľ však DU zistí, že firma nesplnila podmienky, tak akurát vydá rozhodnutie, že nevráti.
Potom musíš žiadať.......píšem to komplikovane, že?
Totiž stalo sa, že u jeden klient meškal s platbou DP v minulosti, čo sme už samozrejme neevidovali a tým pádom stratil nárok. Odvtedy túto možnosť nevyužívame.

Napríklad:
NO 1Q.2010 1000 euro - Kniha pohľadávok
DP 2.Q.2010 2000 euro - Kniha záväzkov


BV - úhrada rozdielu daňovej povinnosti banka výdaj 1000 Euro - výdavok neovplyvňujúci ZD . Úhradu sprárujeme so zápisom v Knihe záväzkov .V knihe záväzkov nám zostane k úhrade záväzok vo výške 1000 Euro .

V deň zápočtu (NO s daňovou povinnosťou v Knihe záväzkov účtujeme zápočet ručne vo výške 1000 Eur a do Poznámky uveďte- zápočet NO DPH za 1Q. s DP DPH 2.Q.2010. Zostatok záväzku k úhrade pri tomto účtovnom zápise sa bude rovnať 0.


V deň zápočtu v Knihe pohľadávok ručne zaúčtujte 1000 eur a do Poznámky uveďte - Suma započítaná z DP v 2Q./2010. Zostatok pohľadávky k úhrade bude 0.

Nezabudnúť na konci roka(31.12.2010) v rámci účtovných uzávierkových operácii zaúčtovať cez interné doklady a to sumu 1000 eur ako VNZD(to sa týka záväzkov) a 1000 eur ako PNZD(týka sa pohľadávky )

Preto tak komplikovane , lebo ..... Postupy JU



Dobrý deň, mohla by som poprosiť o radu -v ramci uzáv.operácii- tieto zaevidovať v PNZD ako prijatá DPH a vo VNZD ako zaplatená DPH? Účtujem v ALFE.

Ďakujem





Posúvam