tereza5
06.01.10,20:04
Dobrý večer, vie mi niekto poradir?
Ak s.r.o. -ktorá sprostredkuváva prepravu, zadovážila v12/2009 kamion zEU,t.z. faktúra je v 12/2009, ale prihlásené bude až v 1/2010 , aký to má vplyv na DPH a na dan z príjmov?ako sa to zaúčtuje?
Dakujem za pomoc.
IvoM
07.01.10,07:59
DF zaúčtuješ v 12/09 042/321 a spravíš samozdanenie a uplatníš si DPH v deň vystavenia faktúry (obojstranne cez 343) . V 01/10 zaradíš kamion 022/042 a začneš odpisovať 551/082.

Rok 2009 DPH v 12/09 vstup/výstup, dan z príjmov 0,
Rok 2010 DPH 0 a daň z príjmov 25% z NC.