editasara
08.01.10,14:40
Dobrý deň, poraďáci. Neviete ma navigovať, ako postupovať pri kontrole zostatkov?
účet 354 a 357 by mal byť nulový, zostalo pár drobných na 222, čo sme nechali na poplatky. Teda 354+357 by sa mal rovnať 222? Alebo ako na to? lebo ja mám nejaké rozdiely na 354 aj 357.
Ďakujem
účet 354 a 357 by mal byť nulový, zostalo pár drobných na 222, čo sme nechali na poplatky. Teda 354+357 by sa mal rovnať 222? Alebo ako na to? lebo ja mám nejaké rozdiely na 354 aj 357.
Ďakujem
kunkelovaa
08.01.10,16:24
Podľa mňa by sa mal zostatok 357 a 354 rovnať zostatku na účte, ak tam nemáš nejaké pripísané úroky, PMZ a pod. Ja som ku koncu roka zúčtovala tak, aby 357 bola nulová. Na 354 mi zostali nejaké peniaze. 354 nemôže mať zostatok, nenachádza sa v súvahe, ktorú odovzdávame. Preto je potrebné ju preúčtovať na 355.
susann2
08.01.10,16:36
Dobrý deň, poraďáci. Neviete ma navigovať, ako postupovať pri kontrole zostatkov?
účet 354 a 357 by mal byť nulový, zostalo pár drobných na 222, čo sme nechali na poplatky. Teda 354+357 by sa mal rovnať 222? Alebo ako na to? lebo ja mám nejaké rozdiely na 354 aj 357.
Ďakujem
Ak sa dá, treba si vytvoriť zostavu 222 - výdavky len na OK, takú, kde sú uvedené jednotlivé položky a čísla dokladov a daľšiu zostavu účtu 354, najlepšie je vytvárať si ich po mesiacoch a vyškrtávať rovnaké položky účtu MD 354 a D účtu 222, rozdielne sumy treba skontrolovať. V Ibeu používam na tieto zostavy hlavnú knihu.
Učet 357 je problematickejší, najmä jeho kontrola počas roka. Zostatok tak ako uvádzaš, môže byť za predpokladu, že PS účtu 357 k 1.1.2009 bol nulový.
Najskôr kontrolujem OK /354/ a obyčajne ked narazím na chybu, odstránim chybu aj na PK/357/.
účet 354 a 357 by mal byť nulový, zostalo pár drobných na 222, čo sme nechali na poplatky. Teda 354+357 by sa mal rovnať 222? Alebo ako na to? lebo ja mám nejaké rozdiely na 354 aj 357.
Ďakujem
Ak sa dá, treba si vytvoriť zostavu 222 - výdavky len na OK, takú, kde sú uvedené jednotlivé položky a čísla dokladov a daľšiu zostavu účtu 354, najlepšie je vytvárať si ich po mesiacoch a vyškrtávať rovnaké položky účtu MD 354 a D účtu 222, rozdielne sumy treba skontrolovať. V Ibeu používam na tieto zostavy hlavnú knihu.
Učet 357 je problematickejší, najmä jeho kontrola počas roka. Zostatok tak ako uvádzaš, môže byť za predpokladu, že PS účtu 357 k 1.1.2009 bol nulový.
Najskôr kontrolujem OK /354/ a obyčajne ked narazím na chybu, odstránim chybu aj na PK/357/.
editasara
08.01.10,18:28
Ďakujem, v pondelok, keď sa mi vyčistí hlava od čísiel, budem pokračovať.
Napadlo ma, či tam ešte nebudú nejaké 384-náklady budúcich období. Aj to by bolo treba pripočítať, nie?
Napadlo ma, či tam ešte nebudú nejaké 384-náklady budúcich období. Aj to by bolo treba pripočítať, nie?
blazonko
11.01.10,07:43
A ako budete účtovať náklady budúcich období za PK? Budete evidovať pohľadávku na 357?
kunkelovaa
11.01.10,08:27
Nerozumiem. NBO som účtovala 381/321 a zároveň 357/384. V budúcom roku 5xx/381 a zároveň 384/693.
blazonko
12.01.10,10:41
To mi je jasné. Ja len že vyššie si písala, že 357 má byť nulová. To nehrozí, ak tam budú náklady budúcich období, rezervy, atď.
kunkelovaa
12.01.10,11:14
U mňa nulová znamená, že mám tie NBO v čerpaní (121) a mám zúčtované na 357. Čiže tu peniaze nevisia a nevisí ani 357. Sú len v NBO a VBO, budúci rok sa zúčtujú.
S rezervami mám veľký problém. Brániková sa na školení prikláňala k verzii, že účtovať rezervy 553/323. Bez zúčtovania. To isté mi povedal môj audítor, to isté povedala metodička DU. Neviem si predstaviť, ako to budem potom účtovať v budúcom roku, navyše v tomto roku vzniká HV. Rovnaký problém je s nevyfaktúrovanými dodávkami a faktúrami, ktoré prišli v roku 2010 za rok 2009. Mám silné pokušenie ich odignorovať, lebo inak v budúcom roku nezúčtujem.
Ak zúčtujeme rezervy aj na 357/693 - skonsolidujeme potom? Môžeme mať nejakú pohľadávku voči štátu??
S rezervami mám veľký problém. Brániková sa na školení prikláňala k verzii, že účtovať rezervy 553/323. Bez zúčtovania. To isté mi povedal môj audítor, to isté povedala metodička DU. Neviem si predstaviť, ako to budem potom účtovať v budúcom roku, navyše v tomto roku vzniká HV. Rovnaký problém je s nevyfaktúrovanými dodávkami a faktúrami, ktoré prišli v roku 2010 za rok 2009. Mám silné pokušenie ich odignorovať, lebo inak v budúcom roku nezúčtujem.
Ak zúčtujeme rezervy aj na 357/693 - skonsolidujeme potom? Môžeme mať nejakú pohľadávku voči štátu??