Janinka
09.01.10,10:17
Dobry den,

potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.

Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
34301/32601 7,00 Eur
zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
38101/32601 29,84 Eur
r. 2010 fa 32601/32101
ID 51802/38101

Dakujem
babi2
09.01.10,11:01
Dobry den,

potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009. Fa obsahuje tieto polozky: Pravidelne poplatky 01.01.2010 - 31.01.2010 29,84Eur, Poplatky za volania 7,02 Eur, Preplatky a dobropisy z minulých období -7,29Eur. Teda 36,86Eur + DPH 7,00 Eur = 43,86 - 7,29Eur k uhrade 36,57Eur.

Moze to byt takto:do r. 2009:51802/32601 7,02Eur
34301/32601 7,00 Eur
zlava neviem ucet 64801?/32601 7,29 Eur
38101/32601 29,84 Eur
r. 2010 fa 32601/32101
ID 51802/38101

Dakujem
Ja by som to účtovala takto:
V r. 2010 prijatú faktúru:

pravidelné poplatky na obdobie 01/2010 .... 29,84 € 518/321
poplatky za volania ............................... 7,02€ 383/321
preplatky z minulých období..................... - 7,29€ 383/321
DPH............................................... ..... 7 € 383/321

v r.2009 ID platby za hovory uskutočnené v 12/2009 7,02€ 518/383
...preplatky ....- 7,29€ 518/383
DPH bude uplatnená v r.2009 takže 7,0€ 343/383
Janinka
09.01.10,11:08
...dakujem, asi ano spravim to takto. A mam taketo fa aj za UPs, kde datumy dodania su 31.12, vyhotovenia fa 05.01. a tak takze to dam tiez takto podobne ze fa dam do 2010 ale naklady casovo rozlisim a cez ID dam do 2009.
Este sa chcem opytat, ci je to takto aj ked fa vystavujem za sluzby poskytnute za 12/2009. Je lepsie ak vystavim fa s poradovym cislom 2009 roku a dam datumy vystavenia a dodania 31.12. alebo mam realne vystavit fa 2010 ale tiez vynosy casovo rozlisit. A ako potom uctovat? V r. 2010 sme este ziadnu fa nevystavovali tak sme to zatial davali do roku 2009. Je to spravne? Dakujem
andrea palcova
09.01.10,11:14
ja si myslím, že je správnejšie vystaviť faktúru s poradovým číslom 2009 roku, keďže výnosy patria ešte do roku 2009, dátum dodania 31.12. nerobiť žiadne časové rozlíšenia výnosov.
Lianka
09.01.10,11:21
Hm, dievcata, ja by som takto:

v r. 2009
naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
DPH............................................... ..343/326

v r. 2010
naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
naklady tykajuce na roka 2010..............518/321

Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.
babi2
09.01.10,11:25
ja si myslím, že je správnejšie vystaviť faktúru s poradovým číslom 2009 roku, keďže výnosy patria ešte do roku 2009, dátum dodania 31.12. nerobiť žiadne časové rozlíšenia výnosov.
Faktúry prijaté do knihy v r.2009 by mali mať posledný dátum prijatia 31.12.2009. Nemôžem však prijať faktúru s takýmto dátumom, keď je vystavená 3.1.2010. A ak by ju aj prijala do knihy DF v roku 2009, aj tak bude musieť robiť časové rozlíšenie, nakoľko je tam náklad r.2010.
Lianka
09.01.10,11:28
Je lepsie ak vystavim fa s poradovym cislom 2009 roku a dam datumy vystavenia a dodania 31.12. alebo mam realne vystavit fa 2010 ale tiez vynosy casovo rozlisit. A ako potom uctovat? V r. 2010 sme este ziadnu fa nevystavovali tak sme to zatial davali do roku 2009. Je to spravne? Dakujem

Vystav tak, ako ste dohodnuti s obchodnym partnerom. Ak nie ste, je to na tebe.

Ak by si vystavila este v r. 2009, tam nie je problem: 311/602.
Ak by si vystavila v roku 2010 za sluzby poskytnute v r. 2009, uctovala by som:
v r. 2009: 385/602
v r. 2010: 311/385
Stefan2005
09.01.10,11:53
..potrebovala by som poradit ako zauctovat fa za T-com ked bola vystavena 03.01.2010, dosla 08.01.2010 ale datum dodania sluzby je 31.12.2009...

... otázky podobného typu sa každý rok vyrojujú v peknom množstve, a neraz k nim už bola búrlivá diskusia... Doporučujem vyhľadať si predmetné témy, v ktorých boli načrtnuté riešenia, napr.:
http://www.porada.sk/160889-post41.html
http://www.porada.sk/160901-post42.html
tu je celá téma: http://www.porada.sk/t16646-faktury-na-prelome-rokov.html

No a do pozornosti dávam postupy účtovania PU
§ 2a
(1) Účtovným prípadom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka je účtovanie skutočností
a) podľa § 2 ods. 2 zákona, pri ktorých sa účtovný zápis uskutočňuje iba ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (ďalej len „závierkové účtovné prípady“),
b) podľa § 2 ods. 2 zákona týkajúcich sa ich stavu ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a ktoré účtovná jednotka zistila do dňa zostavenia účtovnej závierky (ďalej len „upravujúce závierkové účtovné prípady“); upravujúcim závierkovým účtovným prípadom nie je účtovanie skutočností, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia, ak nesúvisia so stavom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, napríklad pokles trhovej ceny cenných papierov v období medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia,
c) z dôvodu otvorenia účtovných kníh podľa § 16 ods. 10 zákona do dňa schválenia účtovnej závierky.

No a v duchu tohoto paragrafu treba v interných predpisoch rozpracovať danú otázku (napr. podľa daností účtovného softvéru) na podmienky firmy...
Tánička
13.01.10,08:59
Hm, dievcata, ja by som takto:

v r. 2009
naklady, ktore sa tykaju roka 2009....... 518/326 (viem ich vycislit z faktury, ak je prelom mesiacov, ratam alikvotne podla poctu dni fakturacneho obdobia)
DPH............................................... ..343/326

v r. 2010
naklady tykajuce sa roku 2009..............326/321
naklady tykajuce na roka 2010..............518/321

Celkom nerozumiem tomu uctovaniu preplatkov a nedoplatkov - ak mam preplatok alebo nedoplatok, tak to vidim v knihe zaväzkov (plusom alebo minusom), neuctujem druhykrat - na zaklade faktury zauctujem naklad za poskytnute sluzby za dane obdobie.


A DPH netreba rozpísať alikvotne na r. 2009 a r. 2010? Teda:
R. 2009
náklady r. 2009..................518 / 326
DPH r. 2009.......................343 / 326

R. 2010

náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
náklady r. 2010...................518 / 321
DPH r. 2010........................343 / 321
Tánička
13.01.10,09:14
A ešte jedna otázka, asi mimo témy.
Tankované PHM, platené kartou 30.12.2009, odpísané z účtu 04.01.2010. Do ktorého roka to dať?
Môžem takto?

rok 2009
ID - 112/325
- 343/325

rok 2010
1)výpis z BU - 325/221
2) ID - 501/112

Alebo ako?
ecompka
13.01.10,09:51
A DPH netreba rozpísať alikvotne na r. 2009 a r. 2010? Teda:
R. 2009
náklady r. 2009..................518 / 326
DPH r. 2009.......................343 / 326

R. 2010

náklady + DPH r. 2009..........326 / 321
náklady r. 2010...................518 / 321
DPH r. 2010........................343 / 321

Preboha, DPH sa nerozlisuje.
Tánička
13.01.10,10:30
Preboha, DPH sa nerozlisuje.

Tak do ktorého roku ju mám dať?
Sany
13.01.10,10:52
Tak do ktorého roku ju mám dať?
do roka, kedy účtuješ faktúru - 2010
Tánička
13.01.10,11:18
do roka, kedy účtuješ faktúru - 2010

Ďakujem :)
ecompka
13.01.10,11:32
No ked je den dodania 31.12.2009, tak ja to veru davam do DPH za 12/2009. A fakturu nauctujem 31.12.2009, casovo rozlisim naklady t.j. mesacny poplatok za 1/2010 na ucet 381.
Sany
15.01.10,17:40
hej...ale ak príde faktúra s tým, že je vystavená v 1/2010...tak ju účtujem do 1/2010 a ak mi program umožní, DPH môže ísť do 12/2009....ak je dodanie 12/2009...ale sú aj také, čo to neumožnia a načo sa trápiť....proste dám vtedy DPH celé ( to samozrejme v oboch prípadoch) do 1/2010....
Iwett
15.01.10,17:46
Ja zapíšem takéto faktúry do 1/2010 a interným dokladom uplatním dph za 12/09
JANAKU
18.01.10,08:51
No ked je den dodania 31.12.2009, tak ja to veru davam do DPH za 12/2009. A fakturu nauctujem 31.12.2009, casovo rozlisim naklady t.j. mesacny poplatok za 1/2010 na ucet 381.
Takto postupujem aj ja. Doklady za rok 2009, ktoré prišli v 2010 sa môžu zaúčtovať do r. 2009 dátumom 31.12.2009.
Mary45
23.01.10,16:22
Prosím Vás vie mi niekto vysletliť, ako zapíšem SK NACE (69200)na tlačivo DP. Našla som si ho v číselníku ŠÚ, ale neviem prečo je na DP priznaní oddelené bodkami. Mám ho tam len tak prepísať.
Dík
Stefan2005
23.01.10,19:27
Prosím Vás vie mi niekto vysletliť, ako zapíšem SK NACE (69200)na tlačivo DP - zapíšeš ho ako 69200. Našla som si ho v číselníku ŠÚ, ale neviem prečo je na DP priznaní oddelené bodkami - lebo tak to má byť 69.20.0 - pozri si tlačivo DP. ...

... v texte