darask
13.01.10,14:13
V roku 2009 sme nemali uhradené DzP za jedného zamestnanca, tak nam teraz na 311 MD vacsiu sumu. DU nam stiahol tu sumu z nadmerneho odpoctu DPH. AKo to zauctovat ? Dala som 342/343, ale to neriesi to, ze na 311 mi stale visí tá suma. :( Poradi niekto ? :)
Zoltán Kovács
13.01.10,14:15
311 čo má spoločné so zamestnancom?
darask
13.01.10,14:31
311 čo má spoločné so zamestnancom?
Pardon, samozrejme 331 :) Zamestnanci :)
Johanka
13.01.10,14:34
Mne sa to javí ako zle zaúčtovaný záväzok voči daňovému úradu... Nedoplatok voči DÚ mal byť na účte 342, nie na 331.
darask
13.01.10,14:43
Dobre, ale ked mi ten nedoplatok stiahli z nadmerneho odpoctu DPH ? Cize my sme ten nedoplatok neplatili, oni nam ho priamo stihali z inej dane... teraz to mam 342/343, ale pri zamestnancoch mi DzP ostava ako keby nebolo uhradene...
Zoltán Kovács
13.01.10,14:52
Dobre, ale ked mi ten nedoplatok stiahli z nadmerneho odpoctu DPH ? Cize my sme ten nedoplatok neplatili, oni nam ho priamo stihali z inej dane... teraz to mam 342/343, ale pri zamestnancoch mi DzP ostava ako keby nebolo uhradene...

Predpis dane zamestnanca by mala byť 331/342
Uhrada 342/221

Omylom sa zaplatilo menej, tak teraz zápisom 342/343 sa účet 342 vysporiadá. A DÚ vráti o toľko menej NO, čo tiež bude správne, lebo si znížiš 343.
darask
13.01.10,15:36
Predpis dane zamestnanca by mala byť 331/342 - OK, JE
Uhrada 342/221 - NEREALIZOVANA, lebo nám to stiahli

Omylom sa zaplatilo menej, tak teraz zápisom 342/343 sa účet 342 vysporiadá. A DÚ vráti o toľko menej NO, čo tiež bude správne, lebo si znížiš 343. - OK, JE

Takže okrem uhrady je všetko tak, ako ma byť, čo s tou uhradou ? Mne to musis polopate vysvetlit :)
Zoltán Kovács
13.01.10,15:41
Predpis dane zamestnanca by mala byť 331/342 - OK, JE
Uhrada 342/221 - NEREALIZOVANA, lebo nám to stiahli

Omylom sa zaplatilo menej, tak teraz zápisom 342/343 sa účet 342 vysporiadá. A DÚ vráti o toľko menej NO, čo tiež bude správne, lebo si znížiš 343. - OK, JE

Takže okrem uhrady je všetko tak, ako ma byť, čo s tou uhradou ? Mne to musis polopate vysvetlit :)

No zo zadania som vydedukoval, že nejakú sumu ste platili na daň zo záv. činnosti (uvádzaš, že za jedného zamestnanca, z čoho som usudzoval, že máte ich viacej a u jedného došlo k chybe).

Predpoklad, že nadmerný odpočet dph na účte 343 je vo výške 150,-

Predpis dane 331/342 100,-
Úhrada nulová
DÚ započíta 342/343 100,-
DÚ vráti NO 221/343 50,-

Všetky účty máš vysporiadané.
Na účte 331 nemá čo ostať.
darask
13.01.10,15:57
No zo zadania som vydedukoval, že nejakú sumu ste platili na daň zo záv. činnosti (uvádzaš, že za jedného zamestnanca, z čoho som usudzoval, že máte ich viacej a u jedného došlo k chybe).

Predpoklad, že nadmerný odpočet dph na účte 343 je vo výške 150,-

Predpis dane 331/342 100,-
Úhrada nulová
DÚ započíta 342/343 100,-
DÚ vráti NO 221/343 50,-

Všetky účty máš vysporiadané.
Na účte 331 nemá čo ostať.
Presne takto to mám, ale zostatok mi ostáva stále... ešte jedna vec, ten nedoplatok je z minuleho roku, čiže to bola súčasť počiatočného stavu 331, nemôže byť problém v tom ??? Už som zúfala, potrebujem to dnes dokončiť :(
darask
13.01.10,15:58
No zo zadania som vydedukoval, že nejakú sumu ste platili na daň zo záv. činnosti (uvádzaš, že za jedného zamestnanca, z čoho som usudzoval, že máte ich viacej a u jedného došlo k chybe).

Predpoklad, že nadmerný odpočet dph na účte 343 je vo výške 150,-

Predpis dane 331/342 100,-
Úhrada nulová
DÚ započíta 342/343 100,-
DÚ vráti NO 221/343 50,-

Všetky účty máš vysporiadané.
Na účte 331 nemá čo ostať.
Teda v roku 2008 je dlžoba a tá bola stiahnutá z nadm. odpočtu DPH v roku 2009

Viď hore ešte jednu správu
Johanka
13.01.10,16:01
Presne takto to mám, ale zostatok mi ostáva stále... ešte jedna vec, ten nedoplatok je z minuleho roku, čiže to bola súčasť počiatočného stavu 331, nemôže byť problém v tom ??? Už som zúfala, potrebujem to dnes dokončiť :(
Nedoplatok na dani nemôže byť súčasťou zostatko na účte 331. Ak je, ide o chybu minulých účtovných období - treba to opraviť v bežnom účtovnom období.
Zoltán Kovács
13.01.10,16:04
Teda v roku 2008 je dlžoba a tá bola stiahnutá z nadm. odpočtu DPH v roku 2009

Viď hore ešte jednu správu


Účtovanie miezd za 12/2008

521/331 hrubá mzda 1000
331/336 odvody 100
331/342 dan 100

Zostatok na účet 331 je 800,-

Výplata za 12/2008 vyplatená v 01/2009

331/211, resp. 221 vyplata 800

(číselné údaje sú len pre príklad, a nejedná sa o presný výpočet)

takto sa ti vynuluje účet 331. Takže v tom počiatočnom stave účtu 331 máš niečo zle.
darask
13.01.10,16:34
A ako teraz zmenim v uctovnom softwarei (mám Money S3) rok 2008, ked je uzavrety ? Teda sa neda menit ani pociatocny stav :( Nemôžem to spraviť ináč? Napr. ze tu sumu uhradim z pok nejako... ? hM?
Johanka
13.01.10,16:43
Nedoplatok na dani nemôže byť súčasťou zostatko na účte 331. Ak je, ide o chybu minulých účtovných období - treba to opraviť v bežnom účtovnom období.
Musím citovať sama seba :)
Tara1
13.01.10,17:28
Zostatok na 331 znamená nevyplatenú mzdu. Skontroluj si, či máš dobre zaúčtované vyplatenie mzdy. Pri správnom účtovaní zostatok na 331 k 31.12. sa rovná čistej mzde, ktorá bude vyplatená v januári.