My máme na faktúre aj dátum daňovej povinnosti a týmto dňom si uplatním odpočet DPH.

Dada, tých 160,- Sk máš preplatok, zúčtovali vám iba sumy zo splátkového kalendára 3 x 7050 + 3510 x 3 = 31 680,- = 26 622,- + 5 058,- (31 680,-), hoci tá suma tam je uvedená ale nie je rozpísaná na ZD + DPH.
Konečné vyúčtovanie preplatku je potom vyššie o tých 160,- Sk. Pozri si splátky, niekde tých 160,- Sk nájdeš ako úhradu alebo tam máte už dávnejšie preplatok (možno sa pomýlili aj na SPP ale tomu veľmi neverím)

Dámy,
celý problém nastal tým, že SPP upravoval a rozosielal nové zmluvy a splátkové kalendáre platné od 1.7.2004 avšak poslal ich neskoro. Mne prišli 17.7. Medzitým však asi máte uhradené zálohy za júl podľa pôvodného splátkového kalendára. SPP vracia takto uhradené zálohy na vyúčtovacej faktúre v plnej výške a teda sa ani neobjavia v rekapitulácii DPH. Kontaktoval som SPP a bolo mi oznámené, že platbu za júl je nutné vykonať v novej výške a s novým VS. Avšak uznávajú svoje meškanie a úhradu zálohy podľa nového splátkového kalendára za júl nepožadujú, resp. jej úhradu nechávajú na dobrovoľnosti odberateľa. Ja som teda postupoval účtovne takto:
08.07.2004:
Predpísaná záloha 1200,00 Sk podľa starého SK
1008,40 502/321
191,60 343/321
27.07.2004:
Storno pôvodného účtovania - interný doklad
-1008,40 502/321
-191,40 343/321
27.07.2004:
Došlá faktúra - dobropis na 119,00 Sk
-100,00 502/321
-19,00 343/321
27.07.2004
Predpísaná záloha 1100,00 Sk podľa nového SK
924,40 502/321
175,60 343/321
XX.08.2004
Tým, že SPP vracia aj zaplatenú zálohu za júl,
tak vráti 1200,00 + 119,00 = 1319,00 Sk
1319,00 221/321

Marián, lenže v novom splátkovom kalendári nemám inú čiastku na júl 2004, je tiež len 160,- Sk. Ide mi hlavne o to, že na tom dobropise, čo nám teraz poslali, je zúčtovacie obdobie prvý polrok 2004 - čiže je to vyúčtovanie za toto obdobie, a dobropisujú čiastku 3.238,90 bez DPH + 19% DPH 615,20 Sk = 3.854,10 Sk a k vráteniu uvádzajú 4.014,10 Sk. Tých 160,- Sk je splátka za júl 2004. Lenže nemám nikde vyčíslený základ DPH a DPH čo by sa týkal tých 4.014,10 Sk. Mám si to rozpísať sama? Uzná mi to Daňový úrad?

Dada, ja by som tých 160,- Sk nerozpoisovala na ZD + DPH. SPP to uvádza podľa mňa len ako preplatok. Asi bude najlepšie, keď tam zavoláš. Hm... asi som veľmi nepomohla.
Pekný deň.:)

Takže volala som na SPP a tam mi bolo povedané, že nie som jediná, čo má takýto problém. U nich je to v štádiu riešenia, takže si mám zavolať budúci týždeň, hádam už čo to nové budú vedieť. Takže aj tak vám ďakujem za ochotu, že ste sa vyjadrili k môjmu príspevku.

Hm, ja som tiez volala do SPP a povedali, ze nemusim uhradzat novu zalohu za jul /kedze sme uhradili podla stareho splatkoveho kalendara/, ale sa to neskor vzajomne zuctuje.
Dobropis, resp. vyuctovacia fa mi do dnesneho dna neprisla :( ale vidim, ze ma zas caka nejaky oriesok :confused: pekny den

myslím, že to by bol problém, ak by ste mali novú úhradu nižšiu ako tú starú. Lebo ak ste uhradili menej a nový splátkový kalendár vám prišiel s vyššou zálohou - tak doplatíte iba rozdiel, nie? A opačný prípad sa vám predsa započíta s ďalšou zálohou? Nové splátkové kalendáre chodili s upravenými splátkami od 07/2004 a vyúčtovacia faktúra za 01-06/2004. Takže ja v tom až taký problém nevidím.
Asi špecifikum je prípad Dady.
Len sa treba dohodnúť s SPP - teraz už tam majú aj také, že "oddelenie starostlivosti o zákazníka". Pekný deň

Dadka, ja by som na Tvojom mieste /možno, že i mňa to čaká/ zúčtovala dobropis len do výšky Sk 3854,10 /základ 3238,90 a DPH 615,20/ a keď Ti úhrada príde na vyššiu sumu, vznikne Ti rozdiel, ktorý vysporiadaš reklamáciou cez zálohy, ale určite si daň nepovyšuj. Zaučtuj tak, ako Ti rozpísali.

No, prave mi dosla vyuctovacia fa :( a som na tom presne ako DADA. Ziadne dodanie sluzby, alebo nieco podobne ... iba fa vystavena, odoslana a splatna a vyuctovacie obdobie. splatka podla stareho spl.kalendara zapocitana, ZD a DPH nerozpisane...... asi si spravim nejaky doklad - mimo - ako podklad ako som sa k nejakym vypoctom dostala a zalozim si to k fakture .... asi nic ine nezostava. ;)

Ja účtujem jednotlivé splátky podľa splátkového kalendára: 502,343/221 a do DP ich uvádzam podľa splatnosti. Vyúčtovaciu faktúru - rozdiel medzi splátkami tiež 502,343/221 a do DP ich uvádzam tiež podľa splatnosti. Neviem, či je to správne.

hm, na bankovy ucet by som neuctovala naklady

Len pre info .... pred tyzdnom som volala do SPP a vraveli, ze preplatok sa bude zuctovavat ako doteraz.....
ubehol tyzden a asi sa im zmenili nejake pravidla :rolleyes: vraj uz ziadne vzajomne zuctovania, ale ze celu sumu dobropisu poslu spat a uz to dali aj do bank, tak som velmi zvedava. A platbu za 7/04 podla noveho spl.kalendara treba realizovat nanovo.
Som rada, ze sa vedia zhodnut :confused:

a k uctovaniu - urobila som to asi rovnako ako Marian, tak dakujem a pekny den

Prečo nemôžem účtovať o nákladoch rovno na bankovom výpise? Aj v rôznych publikáciách účtovných súvsťažností som to našla.

... platby uhrádzané vo vopred dohodnutých splátkach za dodávku rôznych druhov energie (napr. elektrickej, plynu, pary, vody, stlačeného vzduchu, tepla a pod.) hradené z bankového účtu: 502,343/221 ...
Kópiu splátkového kalendára vždy priložím k výpisu. Načo si komplikovať život internými dokladmi?

Betty, ako si odkontroluješ saldo splatkového kalendara ked všetko učtuješ do nákladov? Može sa stať že jedno nezaplatíš ako si urobíš ineventarizaciu?

vcera som volala na SPP v KE lebo mam ten isty problem a pani na zakaznickom centre mi oznamila ze faktury su chybne a v pondelok budu posielat nove vyuctovania. Pekny den.

Betty, ako si odkontroluješ saldo splatkového kalendara ked všetko učtuješ do nákladov? Može sa stať že jedno nezaplatíš ako si urobíš ineventarizaciu?
- máme povolené inkaso pre SPP
- vediem si analytiku účtu 502

Tiež si nekomplikujem tieto platby inter.zápismi. Pri splátkach však používam 314/221 a 343/221. Keď príde zberná faktúra, dám na 502/321, 343/321 a -314/321, -343/321 (splátky, ktoré SPP použil pri vyúčtovaní). Na konci roka som podľa stavu plynomeru interne zaúčtovala do nákladov spotrebu /výdavky bud.období/, ktorá ešte súvisela so starým rokom a zberná faktúra prišla až v nasl.roku. Ak nebudú na faktúrach "miešať" dva kalendárne roky, bude to jednoduchšie. Faktúry od elektrární tiež účtujem na 314, kým nepríde vyúčtovanie.