zuzanna
24.01.10,17:48
tak nikto nevie poradit pri preprave osob zo SR do ČR pre platitela DPH z ČR či to pojde do suhrneho vykazu alebo nie alebo ako to vlastne je prosim najdem tu niekoho kto robí takuto prepravu
Dav
24.01.10,17:02
tak nikto nevie poradit pri preprave osob zo SR do ČR pre platitela DPH z ČR či to pojde do suhrneho vykazu alebo nie alebo ako to vlastne je prosim najdem tu niekoho kto robí takuto prepravu
To si už rozoberala, a dostala odpoveď v téme http://www.porada.sk/t126967-p7-preprava-osob-od-01-01-2010-a.html#post1263188,
, najmä v príspevku 63. (http://www.porada.sk/1250199-post63.html)
mimotemyOdvtedy novela zákona nebola.
zuzanna
24.01.10,18:18
ved hej ale ako mozem dat celu prepravu osob do riadku 13, 15 ked cast prepravy sa vykonala v ČR a ta je predmetom ceskeho zakona???
Dav
24.01.10,18:34
ved hej ale ako mozem dat celu prepravu osob do riadku 13, 15 ked cast prepravy sa vykonala v ČR a ta je predmetom ceskeho zakona???
Vykonáš činnosť, OSLOBODENÚ od dane v oboch krajinách. Pri oslobodenej činnosti si ju príjemca nemá povinnosť samozdaniť, preto sa táto činnosť v súhrnnom výkaze neudáva, nie je totiž čo nahlasovať.
Dav
24.01.10,18:36
Cieľom súhrnného výkazu je nahlasovať tie služby a tovary, ktoré sú predmetom samozdanenia v inom členskom štáte.
zuzanna
26.01.10,15:31
dav nerozculuj sa ale jednoducho mam v tom hokej
priklad vystavim fakturu pre ceskeho partnera je registrovany pre IC DPH v CR za prepravu osob zo ziliny do karvinej v sume 600EUR na fakture uvediem odkaz na par. 46 ods. 2 oslobodenie od DPH, kde suma 400EUR je suma na uzemi SR a 200EUR je suma na uzemi CR do vykazu dám len tu sumu 400EUR na riadok 13 a 15? a tych 200EUR nikde alebo dám celu sumu 600EUR do tych riadkov :eek: hlavne klud len ja fakt neviem
Dav
26.01.10,15:47
dav nerozculuj sa ale jednoducho mam v tom hokej
priklad vystavim fakturu pre ceskeho partnera je registrovany pre IC DPH v CR za prepravu osob zo ziliny do karvinej v sume 600EUR na fakture uvediem odkaz na par. 46 ods. 2 oslobodenie od DPH, kde suma 400EUR je suma na uzemi SR a 200EUR je suma na uzemi CR do vykazu dám len tu sumu 400EUR na riadok 13 a 15? a tych 200EUR nikde alebo dám celu sumu 600EUR do tych riadkov :eek: hlavne klud len ja fakt neviem
Ja len vysvetľujem. Aký používaš program?
zuzanna
26.01.10,15:48
ved viem len aby si sa nehneval omegu preco?
Mária.K.
26.01.10,17:06
tak nikto nevie poradit pri preprave osob zo SR do ČR pre platitela DPH z ČR či to pojde do suhrneho vykazu alebo nie alebo ako to vlastne je prosim najdem tu niekoho kto robí takuto prepravu
Napíšem môj názor:
Ak celá preprava bola vykonaná pre platiteľa DPH z ČR, potom miestom dodania slovenského úseku je v SR a miesto dodania českého úseku je v ČR.
Český úsek sa v našom priznaní k DPH neuvádza, lebo miesto dodania je ČR. Slovenský úsek sa uvádza a keďže je oslobodený od dane podľa § 46, ide do nového tlačiva daňového priznania k DPH do riadkov 15 a 17 DP.

Do súhrnného výkazu sa neuvádza nič, lebo podľa § 80 ods. 5 zákona o DPH sa v súhrnnom výkaze neuvádzajú služby oslobodené od dane podľa zákona platného v členskom štáte, v ktorom je miesto dodania služby a táto služba je od dane v ČR oslobodená.
zuzanna
26.01.10,19:59
maria dakujem a dav tiez diky a ozaj este suhrny vykaz ked poskytujeme iba sluzby staci stvrtrocne???
Dav
26.01.10,20:13
maria dakujem a dav tiez diky a ozaj este suhrny vykaz ked poskytujeme iba sluzby staci stvrtrocne???
Súhrnný výkaz sa podáva štvrťročne do 20. nasledujúceho mesiaca v elektronickej podobe. Sú 2 spôsoby, buď si vybaviť zaručený elektronický podpis, alebo používať tzv. dohodnutý spôsob. Pri dohodnutom spôsobe sa predkladá ešte aj prvá strana v písomnej forme (tlačivo), pri zaručenom el. podpise je už výkaz podaný bez predloženia "papiera".
Sleduje sa výška tovaru, ak prekročí za 3mesiace oznámenie 100.000€, potom sa podáva výkaz mesačne.( Mám na to pekný príklad, ale v kancelárii v šuflíku.)
Ak sa mi to podarí:tovar do EÚ:
január: 20.000 €
február: 30.000€
marec 40.000€. Do 20.4. (90.000)
apríl : 8.000 - počítame - 3 mesiace 40+30+8=78, nič sa nedeje
máj : 57.000 - počítame 3 mes. 40+8+57=105 . Podávame do 20.6. mesačný za máj a dodatočný za apríl. Toto dodatočné podanie apríla sa berie ako podané v lehote.
jún : 15.000. Nepočítame, podávame mesačný. Za 12. mesiacov podávame mesačne, takže ak nebude 100.000 za každé 3 mesiace od prvého podania mesačného, po 12.mes. prejdeme na 1/4r. podávanie, ale to je ešte ďaleko....
http://www.drsr.sk/drsr/slovak/danovy_subjekt/brozury_a_letaky/data/sv_1_1_10.pdf
Ešte dopĺňam a zdôraznujem , že sa sleduje dodanie tovaru, nie služieb pre určenie povinnosti mesačného predkladania výkazu.
zuzanna
31.01.10,13:52
dav diky takze budem podavat výkaz az 20.04. idem vybavovalt ten ZEP som zvedava kde to zistim a ako to vybavim papa