zuzana
21.09.05,12:29
Ak som do Čiech zaplatila zálohu za opravu tovaru 25.8.2005 100eur, na zákl.zál.faktúry a oprav.tovar i z riadnou fa prišiel 13.9.2005 ako to uvediem do priznania DPH?Na riadnej fa je zdan.plnenie 13.9.2005, ale zál.bola zaplatená 25.8.2005.Dám to do priznania DPH až za 9.mesiac-priznanie i odpočet?
renča1
21.09.05,10:33
Zuzka na základe daň.dokladu robíš samozdanenie čiže 13.9.2005.
Paula
21.09.05,10:36
Názory sa rôznia,pozri napr. túto tému:http://www.porada.sk/showthread.php?t=10561&highlight=zahra%2A
zuzana
21.09.05,10:37
To nevadí, že som tú zálohu zaplatila 25.8.2005?Ako potom podľa akého kurzu zaúčtujem úhradu-teda odúčtovanie zálohy kurz eur 25.8.2005 alebo 13.9.2005?
renča1
21.09.05,10:46
To nevadí, že som tú zálohu zaplatila 25.8.2005?Ako potom podľa akého kurzu zaúčtujem úhradu-teda odúčtovanie zálohy kurz eur 25.8.2005 alebo 13.9.2005?
ty si zaplatila 25.8.2005 napr. kurz toho dňa NBS bol 1,312 čiastka 10 000,-CZK
t.j.13 120,00 SK. Prišla fa so zdan.plnením 13.9.2005 prepočítaš ju kurzom 13.9.2005 napr.1,303 fa bola na sumu 20 000,- CZK t.j. suma 26 060,00 SK a z toho je DPH 19% 4 951,00. DPH 4 951,00 daš ako daň.povin. a zároveň si ju aj odpočítaš takže 0,00
Čo sa týka úhrady čiže ked pôjdeš párovať zálohu k faktúre použiješ kurz zaplatenia s PF čiže 1,312 čo činí 13 120,00 SK ´túto úhrdu priradíš k daň. dokladu a zvyšok 10 000,-CZK /doplatok/ uhradíš zasa napr. 25.9.2005 - kurz nbs bude 1,308= 13 080,00 SK . Samozrejme budu vznikať kurz.rozdiely.
ty si zaplatila 25.8.2005 napr. kurz toho dňa NBS bol 1,312 čiastka 10 000,-CZK
t.j.13 120,00 SK. Prišla fa so zdan.plnením 13.9.2005 prepočítaš ju kurzom 13.9.2005 napr.1,303 fa bola na sumu 20 000,- CZK t.j. suma 26 060,00 SK a z toho je DPH 19% 4 951,00. DPH 4 951,00 daš ako daň.povin. a zároveň si ju aj odpočítaš takže 0,00
Čo sa týka úhrady čiže ked pôjdeš párovať zálohu k faktúre použiješ kurz zaplatenia s PF čiže 1,312 čo činí 13 120,00 SK ´túto úhrdu priradíš k daň. dokladu a zvyšok 10 000,-CZK /doplatok/ uhradíš zasa napr. 25.9.2005 - kurz nbs bude 1,308= 13 080,00 SK . Samozrejme budu vznikať kurz.rozdiely.