Ak ste predajna potravin, mate povinnost pouzivat ERP, ziadne faktury teda vystavovat nebudete.

Z uzavierky vycitas, v akej sume bola uhrada kartou, a v akej uhrada v hotovosti.
Uctujem tak, ze vysledne sumy na uzavierke potom rozdelim na 211/604 a 261/604, sumy uhrad na bankovom vypise uctujem ako 221/261. Ak ste platitelmi DPH, tak trzba, samozrejme 211, 261/604,343.

Neviem, ktorej banky terminál používaš, každá si rôzne účtuje poplatky, v každom prípade na konci mesiaca (ak dovtedy nepošle) žiadaj súpis obratov a poplatkov/provízie .... za použitie terminálu.
Možnosti sú:
- na účet príde za jeden deň (za týždeň - podľa zmluvy jednou sumou (po znížení o poplatky),
niektoré banky rozlišujú MC,Visa,Mastercard,American ... čiže za každý typ karty jedna suma
- to isté, ale poplatok bude inkasovaný samostatne
- na účet príde každá platba samostatne, znížená o poplatok
- na účet príde každá platba samostatne, poplatok si banka inkasuje samostatne

Lianka, áno jedná sa o predajňu potravín. No podľa toho čo mi hovorilo vedenie firmy tak že to spolu načítava do jednej sumy tak dalo by sa to potom spraviť tak že od celkovej sumy bez DPH odpočítam sumu podľa výpisu a iba to rozdielne zaúčtujem? 211/604,343 a 261/604,343 a súčet účtov 211 a 261 mi dá mesačnú uzávierku z pokladne? a keď budem nahrávať banku tak budem účtovať 221/261...bude to tak správne?

Rozálka, platby nabiehajú na účet osobitne každá platba vždy v deň keď nastala platba kartou. Ďakujem za pripomenutie slova TERMINÁL, ten máme zo Slovenskej sporiteľne.

Lianka, áno jedná sa o predajňu potravín. No podľa toho čo mi hovorilo vedenie firmy tak že to spolu načítava do jednej sumy tak dalo by sa to potom spraviť tak že od celkovej sumy bez DPH odpočítam sumu podľa výpisu a iba to rozdielne zaúčtujem? 211/604,343 a 261/604,343 a súčet účtov 211 a 261 mi dá mesačnú uzávierku z pokladne? a keď budem nahrávať banku tak budem účtovať 221/261...bude to tak správne?

Ano, obrat na paske budes mat v jednej celkovej sume = trzba, ktora bola cez kasu nablokovana, ale na uzavierkovej paske by si mala najst aj polozky ako "hotovost" a "kredit" (moze sa to aj inak volat, zalezi od kasy), ktore hovoria o tom, aka suma bola nablokovana za platbu v hotovosti a aka za platbu kartou. Uhrn tychto sum by sa ti mal rovnat celkovemu obratu = trzbe vratane DPH. Tieto sumy (hotovost, kredit) su vratane DPH. Ku kazdej teda musis vypocitat zaklad, DPH, a celkom.

To uctovanie a ten zaver, co pises, je ok ;).

ďakujem Vám obom za trpezlivosť už môžem kľudne spávať...

ahojte babenky, už mi došiel ten slávny výpis za platbu kartou a nie som si istá či to vlastne chápem tak si idem overiť, resp. vyvrátiť moje mylné informácie...na výpise kde sú všetky platby za tovar mám:

hneď prvý riadok toto:
dátum 12.1.2010 suma 0,05 provízia 0,00, plat-prov. 0,05 suma CB 0,00
dátum 12.1.2010 suma -0,05 provízia 0,00, plat-prov. -0,05 suma CB 0,00

druhý riadok mám:
dátum 15.1.2010 suma 4,82 provízia 0,09, plat-prov. 4,73 suma CB 0,00

moje uvažovanie je nasledovné:
predpokladajme, že máme mesačný obrat 50€ s DPH od tejto sumy odpočítam 4,82 čo je 45,18€.

ak som Vás správne pochopila zaúčtujem to nasledovne:
45,18€ 211/604,343 (samozrejme zo 45,18€ si vypočítam 19% daň)
4,82€ 261/604,343 (taktiež si vypočítam 19% daň)

pri účtovaní bankového výpisu:
4,82€ na bankovom výpise 221/261

ale neviem čo s tými ostatnými údajmi? provízia, plat-prov? a čo ten prvý riadok tých 0,05 a -0,05??

kočky uberám sa správnym zmýšľaním či ani nie?

PS: je mi jasné, že od celkovej tržby odpočítam súčet všetkých súm na výpise to len pre moje lepšie po chopenie uvádzam iba jednu sumu teda dve sumy z výpisu

ďakujem za každú cennú radu

Anithočka, spôsob, ktorý si navrhla, nie je správny, pretože tržba z posledného dňa mesiaca na banku bude pripísaná až v nasledujúci mesiac, takže by si na D 343 nemala správne údaje.

K tvojim otázkam:

1) +0,05 a -0,05 je pravdepodobne operácia zo skúšky terminálu, nakoľko sa stav účtu nezmenil, toto môžeš ignorovať
2) tržbu zaúčtuj celú podľa mesačnej uzávierky v ERP - celú, bez ohľadu na to, či je pripísaná na účet alebo nie (prelom mesiaca)
3) K účtu 261 odporúčam vytvoriť AÚ, aby sa ti to nemiešalo s vkladmi a výbermi, oceníš to pri hľadaní chyby
4) Podľa tržba je 50 €, MD 261 AÚ .... 50,00 Dal 604 a 343
5) Dobre si prečítaj zmluvu o používaní terminálu, či ide o
- provízia za poskytnutie terminálu 518/325
- provízia finančného charakteru 568/379
6) Ďalej je dôležité, či na účet je pripísané (podľa príkladu)
- 4,73 € tieto zaúčtuj D 261 AÚ
- 4,82 € zaúčtuj D 261 a odpísané 0,09 €; toto zaúčtuj na MD 325 alebo MD 379 (viď bod 5)
7) Oznámenie o platbách cez terminál - zaúčtuj
518 alebo 568 (pozri bod 5)
- ak na banke je 0,09 samostatne, D 379
- ak je pripísaný obrat len 4,73 potom D 261 AÚ

Ak máš mesačný výpis platieb cez terminál, označ si, kde končí posledná platba, ktorú vidíš na výpise z banky, ostatné zostanú na MD 261 - a to musí "sedieť" v hlavnej knihe na konci mesiaca.

Ak je periodicita výpisov platieb cez terminál iná, postráž si, kde končí mesiac, aby si mala stále správny zostatok.

..k tomu bodu číslo dva mám otázku: to ako podľa príkladu celých 50€ mám zaúčtovať na 211/604,343? lebo v bode číslo 4 píšeš že na 261 AÚ/604,343 čo vlastne nechápem prečo keďže vlastne nie celá tržba sa bude odpisovať z účtu 261 AÚ? jááj a ja som si myslela, že to bude jednoduchšie :)
...takže ak som správne pochopila na účte 261 AÚ na konci mesiaca môžem mať zostatok, ktorý sa mi dorovná v nasledujúcom mesiaci?
..naša periodicita je dvojtýždňová

mimotemy PS: teraz som si všimla nepísať mi dotazy SS-za to sa ospravedlňujem :(

Presne tak:
na účet 261 celú tržbu (na konci mesiaca),
počas mesiaca ti tam nabiehajú jednotlivé platby,
na konci mesiaca zostane, koľko ešte má prísť úhrad za predaj cez terminál.

ale keď to zaúčtujem tak, že celú tržbu na 261 AÚ tak to tam vždy budem mať zostatok
...čo však s tými tržbami čo boli v hotovosti platené? tie by nemali ísť na 211?

Hotovosť: 211 AÚ ERP
Ak posledné dva dni nikto nenakúpi kartou, zostatok nebude.
A prečo ti vadí, že tam bude zostatok?

ta lebo 261 má byť nulová na konci mesiaca (tak sme sa to učili aj v škole)... no musím uznať som nechápavec :(

Podľa tržba je 50 €, MD 261 AÚ .... 50,00 Dal 604 a 343

nechápem tomuto bodu keď 50€ je moja celková tržba (platba kartou aj platba v hotovosti) prečo ju mám účtovať na 261 AÚ? furt keď si prečítam príspevok ktorý si napísala tak furt sa pri tom pozastavím a vŕta mi to v hlave..

Samozrejme nie celú tržbu (hot + terminál) na 261, len tú časť, ktorá je cez terminál.
261 nesmie mať zostatok - počula som také názory, no v odbornej literatúre sa to neuvádza (len 111,131,395,431)

Z tvojho zadania som asi nesprávne pochopila, že cez terminál je 50 €, prepáč, ak som ťa doplietla. :)

Rozálka už teraz chápem (dúfam, že správne) tak vlastne si podľa výpisu z banky spočítam terminál (ten zaúčtujem 261/604,343) odpočítam od celkovej tržby a rozdiel zaúčtujem 211/604,343? tak už to chápem správne?

Priznávam, že to robím jednoduchšie (netvrdím, že správne). Zaúčtujem celú tržbu 211/604,343 a ďalší riadok 261 AÚ/211. V tom ďalšom riadku mám sumu, napočítanú z výpisu.

K sumarizácii tržieb si vytlač súpisku platieb cez terminál, technicky neviem ako, ale určite to pôjde.
Tento potom budeš porovnávať s platbami, ktoré prídu na účet, čiže nie spočítať z výpisu z banky.
K tomu musíš mať samostatný výpis, každá banka to nazýva inak, ale je to súpis všetkých platieb cez terminál, s uvedením času platby, druhu a koncového štvorčíslia karty, na tomto trvaj, to ti v banke musia dať. Ako inak by si si mohla odkontrolovať, či ti všetky platby prišli?
Poplatky potom účtuješ podľa tohto súpisu.
Terminál akej banky?

Pauli, to si spočítaš celý výpis do jedného riadku a pri účtovaní banky si to iba odúčtuvávaš s 261?

no jasné Rozálka už mi bliká bliká...terminál Slovenskej sporiteľne...ten výpis platieb cez terminál posielajú každé dva týždne takže vlastne čo mám na výpise ku terminálu by som mala mať aj na výpise riadnom z banky no môže tam nastať odchýlka v posledných dňoch ( čo si spomínala prelom mesiacov)...už dobrým smerom sa uberám

Tak-tak, ak je tržba POS terminál napr. 14-ho, na banke bude asi až 16-ho. Víkendové samozrejme až po nedeli.
Prikladám ti ID, možno z toho ti svitne ľahšie.

Poznámka: tržby v hotovosti celkom mám na 211 005, ERP je inde, ako hlavná pokladnica firmy, takto si to zaviedli.

ešte otázočka Rozalka: teraz ako si pozerám tú tabuľku, ktorú si dala do prílohy tak by som si rada ešte opýtala tam v tej časti terminálové služby ak zadám sumu automaticky mi to vypočíta DPH, ktoré sa premietne v kolónke DPH 19%? a vlastne tam by mi malo výsť také DPH ako mám celkové DPH na mesačnej uzávierke spolu?

Malo by to tak byť - suma DPH je za všetky tržby (Súčet MD mínus suma D 311, ak sa vyskytne; mám aj také prípady), no niekedy sú centíkové rozdiely, preto som ti nechala možnosť toto políčko opraviť (toto jediné políčko ja zamknuté, odomknutie ENTER-om).

P.S.
Aj pri takom počte predajní vždy viem, koľko platieb mi "má nabehnúť", už sa stalo aj to, že platba neprišla, bola pripísaná na účet cca 40 dní po reklamácii. Preto je dôležité nepostupovať podľa toho, čo prišlo na účet (D), ale čo má prísť na účet (MD).

Rozálka dnes už pri plnom vedomí som si znova pozrela tú tabuľku a furt mi nejde do hlavy v tej prvej časti tržby v hotovosti celkom a účet 261 mňa to tam vždy láka dať 211.