jamena
10.02.10,10:37
Ahojte,
mám takú otázočku. V decembri sme vystavili faktúru za dodanie stavebného materiálu a služieb, ktoré budú dodané až v roku 2010. Faktúra bola uhradená v roku 2009. Zaúčtujem to takto?:
rok 2009: 311/384
311/343
221/311 - úhrada
rok 2010: 384/602
Chápem to správne? A keď mám faktúru, v ktorej bola dodaná len časť v roku 2010 a časť už v 2009, tak tú časť čo bola dodaná v roku 2009 dám do výnosov a v roku 2010 na 384?
Ďakujem za pomoc
mám takú otázočku. V decembri sme vystavili faktúru za dodanie stavebného materiálu a služieb, ktoré budú dodané až v roku 2010. Faktúra bola uhradená v roku 2009. Zaúčtujem to takto?:
rok 2009: 311/384
311/343
221/311 - úhrada
rok 2010: 384/602
Chápem to správne? A keď mám faktúru, v ktorej bola dodaná len časť v roku 2010 a časť už v 2009, tak tú časť čo bola dodaná v roku 2009 dám do výnosov a v roku 2010 na 384?
Ďakujem za pomoc
jamena
10.02.10,13:40
Prosím, neviete mi niekto pomôcť, dosť ma to súri. Ďakujem
Stefan2005
10.02.10,14:54
Prosím, neviete mi niekto pomôcť, dosť ma to súri. Ďakujem
Naznačený postup ako v prvej, tak i v druhej časti nepokladám za správny.
Na základe čoho faktúrujete v bežnom účtovnom období dodanie tovaru a služieb uskutočnených v budúcom roku?
Ak na základe predfaktúry alebo zmluvy nabehnú peniaze pred uskutočnením dodávky, tak by sa malo účtovať 221/324 a DPH z prijatej platby 324AU/343 a v roku 2010 účtovať 311/602 a zúčtovať prijatý preddavok 324/311...
V druhom prípade, ak sa dodávka prelína cez dve účtovné obdobia, som za fakturáciu buď každej dodávky zvlásť, alebo po uskutočnení celkovej dodávky - plnenie za rok 2009 účtovať (ID) ako príjmy budúcich období...
Naznačený postup ako v prvej, tak i v druhej časti nepokladám za správny.
Na základe čoho faktúrujete v bežnom účtovnom období dodanie tovaru a služieb uskutočnených v budúcom roku?
Ak na základe predfaktúry alebo zmluvy nabehnú peniaze pred uskutočnením dodávky, tak by sa malo účtovať 221/324 a DPH z prijatej platby 324AU/343 a v roku 2010 účtovať 311/602 a zúčtovať prijatý preddavok 324/311...
V druhom prípade, ak sa dodávka prelína cez dve účtovné obdobia, som za fakturáciu buď každej dodávky zvlásť, alebo po uskutočnení celkovej dodávky - plnenie za rok 2009 účtovať (ID) ako príjmy budúcich období...
jamena
11.02.10,14:34
Faktúru sme vystavili s tým, že bude dodaná služba ešte v roku 2009 (zateplenie domu), kedže počasie nám neumožnilo ako stavebnej firme vykonať tuto činnosť, musíme až v roku 2010. Nevedeli sme to vopred. Klient nám ale faktúru uhradil v roku 2009, takže môžem to dať na 384 (zateplenie) a do výnosov vykonané práce? Neriešili sme to cez predfaktúry, ale cez ostré faktúry.
Johanka
11.02.10,15:40
Fakturácia nebola oprávnená. Ako môžete vystaviť "ostrú" faktúru, keď služba nebola dodaná ? Mohli ste maximálne prijať preddavok.
Riešenie :
Zaúčtovať ako prijatý preddavok - tu by som sa určite dohodla s odberateľom, aby aj on účtoval o preddavku.
Alebo - vystaviť dobropis a peniaze vrátiť.
Riešenie :
Zaúčtovať ako prijatý preddavok - tu by som sa určite dohodla s odberateľom, aby aj on účtoval o preddavku.
Alebo - vystaviť dobropis a peniaze vrátiť.
betka
11.02.10,19:08
Neviem, či je správne vytvárať týmto spôsobom tiché rezervy
jamena
15.02.10,19:22
ved to, či by mi to nevytkla kontrola:(