gjana
29.09.05,13:15
Dobrý deň, sme firma zaoberajúca sa distribúciou stomatologickým nástrojov. Chcela by som sa poradiť ako správne zaúčtovať tento prípad: Dali sme opraviť turbínku nášho zákazníka. Firma, ktorá túto opravu vykonala nám ju vyfakturovala. A my sme to vyfakturovali nášmu zákazníkovi. Celé som to účtovala nasledovne:
faktúra od dodávateľa - účet 518, 343 / 321
faktúra pre odberateľa - účet 311 / 602, 343
Je to správne? Mala som tento prípad prvýkrát, možno je to úplne jednoduché, ale ja by som sa chcela uistiť. Ďakujem za pomoc.
faktúra od dodávateľa - účet 518, 343 / 321
faktúra pre odberateľa - účet 311 / 602, 343
Je to správne? Mala som tento prípad prvýkrát, možno je to úplne jednoduché, ale ja by som sa chcela uistiť. Ďakujem za pomoc.
anes
03.10.05,11:10
Ahoj,
Ja účtujem prefakturácie cez účet 315, čiže došlá faktúra: 315,343/321 a vyšlá faktúra: 311/315,343, nakoľko sa to netýka mojich nákladov ani výnosov.
Pekný deň
Ja účtujem prefakturácie cez účet 315, čiže došlá faktúra: 315,343/321 a vyšlá faktúra: 311/315,343, nakoľko sa to netýka mojich nákladov ani výnosov.
Pekný deň
gjana
03.10.05,11:16
A keď cena je rôzna? Čiže mi to vyfakturujeme za vyššiu cenu?
Tweety
03.10.05,11:38
Dobrý deň, sme firma zaoberajúca sa distribúciou stomatologickým nástrojov. Chcela by som sa poradiť ako správne zaúčtovať tento prípad: Dali sme opraviť turbínku nášho zákazníka. Firma, ktorá túto opravu vykonala nám ju vyfakturovala. A my sme to vyfakturovali nášmu zákazníkovi. Celé som to účtovala nasledovne:
faktúra od dodávateľa - účet 518, 343 / 321
faktúra pre odberateľa - účet 311 / 602, 343
Je to správne? Mala som tento prípad prvýkrát, možno je to úplne jednoduché, ale ja by som sa chcela uistiť. Ďakujem za pomoc.Podľa mňa by to chcelo osobitnú analytiku na 518 a 602, ale účtovanie je správne.
Mária M;)
faktúra od dodávateľa - účet 518, 343 / 321
faktúra pre odberateľa - účet 311 / 602, 343
Je to správne? Mala som tento prípad prvýkrát, možno je to úplne jednoduché, ale ja by som sa chcela uistiť. Ďakujem za pomoc.Podľa mňa by to chcelo osobitnú analytiku na 518 a 602, ale účtovanie je správne.
Mária M;)
gjana
03.10.05,12:02
Ďakujem za pomoc.
anes
03.10.05,12:34
Ked prefakturovávam, tak mám rovnakú cenu, nazvyšujem cenu.
Jana Acsová
03.10.05,12:36
Dobrý deň, sme firma zaoberajúca sa distribúciou stomatologickým nástrojov. Chcela by som sa poradiť ako správne zaúčtovať tento prípad: Dali sme opraviť turbínku nášho zákazníka. Firma, ktorá túto opravu vykonala nám ju vyfakturovala. A my sme to vyfakturovali nášmu zákazníkovi. Celé som to účtovala nasledovne:
faktúra od dodávateľa - účet 518, 343 / 321
faktúra pre odberateľa - účet 311 / 602, 343
Je to správne? Mala som tento prípad prvýkrát, možno je to úplne jednoduché, ale ja by som sa chcela uistiť. Ďakujem za pomoc.V uvádzanom prípade sa nejedná o refakturáciu, ale klasický komisionársky vzťah, t.j. má sa za to, že dodávateľ službu sám prijal aj uskutočnil. Správne účtovanie do nákladov a výnosov.
faktúra od dodávateľa - účet 518, 343 / 321
faktúra pre odberateľa - účet 311 / 602, 343
Je to správne? Mala som tento prípad prvýkrát, možno je to úplne jednoduché, ale ja by som sa chcela uistiť. Ďakujem za pomoc.V uvádzanom prípade sa nejedná o refakturáciu, ale klasický komisionársky vzťah, t.j. má sa za to, že dodávateľ službu sám prijal aj uskutočnil. Správne účtovanie do nákladov a výnosov.
Jana Acsová
03.10.05,12:39
Ahoj,
Ja účtujem prefakturácie cez účet 315, čiže došlá faktúra: 315,343/321 a vyšlá faktúra: 311/315,343, nakoľko sa to netýka mojich nákladov ani výnosov.
Pekný deňNaznačené účtovanie je neštandardné.
Ak sa nejedná o Vaše výdavky ... naznačujete to účtom 315 ... ako následne budete argumentovať právo na odpočítanie dane? Na účte pohľadávok sa štandardne účtujú tzv. prechodné položky, ktoré nevstupujú do základu dane podľa § 22 ods. 3 ZDPH.
Upozorňujem na riziko naznačeného účtovania, ktorý minimálne, ak si ho chcete obhájiť je potrebné popísať v internej smernici a mám za to, že je ho možné uplatniť iba v osobitných prípadoch.
Ja účtujem prefakturácie cez účet 315, čiže došlá faktúra: 315,343/321 a vyšlá faktúra: 311/315,343, nakoľko sa to netýka mojich nákladov ani výnosov.
Pekný deňNaznačené účtovanie je neštandardné.
Ak sa nejedná o Vaše výdavky ... naznačujete to účtom 315 ... ako následne budete argumentovať právo na odpočítanie dane? Na účte pohľadávok sa štandardne účtujú tzv. prechodné položky, ktoré nevstupujú do základu dane podľa § 22 ods. 3 ZDPH.
Upozorňujem na riziko naznačeného účtovania, ktorý minimálne, ak si ho chcete obhájiť je potrebné popísať v internej smernici a mám za to, že je ho možné uplatniť iba v osobitných prípadoch.