Katka2
24.02.10,13:36
Ahojte. Mám taký problém.
Do firmy sme kupovali diaľničné známky, faktúrovali nám to bez dph. Cena jednej diaľničnej známky je 36,50 € podľa podkladovej časti a DPH z toho 5,83.
Oni nám ale poskytli zľavu, teda za jednu diaľničnú známku sme zaplatili len 35,59.
Ako uplatniť DPH?
Podkladová časť DZ sa považuje za faktúru, kde je vyčíslená DPH 5,83. Alebo vychádzať zo sumy 35,59 a rozpočítať ju pomerne? Skôr sa prikláňam k 5,83, keďže tá firma, ktorú nám ju predala, žiadnu DPH štátu neodvádzala /predala bez DPH/.
Ďakujem za názory. :)
micuska6
24.02.10,15:34
Cenu bez dane + DPH v plnej vyške, t.j. z 36,50 si das do odpoctu.
Zlavu si zauctujes s - (ako by si dostal dobropis) zaklad aj dan s minusom.

faktura:(podklad z dialnicnej znamky)
zaklad 30,67 riadok priznania 0
daň 5,83 riadok priznania 23

zlava: (pokladnicny doklad)
zaklad -0,76 riadok priznania 0
daň -0,15 riadok priznania 21
IvoM
24.02.10,15:55
Ja by som DPH na vstupe nekrátil, veď mám daňový doklad na celú čiastku a súhlasil by som s Katkou2, predajca mi predsa nemôže ponížiť DPH pretože mi žiaden daňový doklad z pohľadu DPH nevystavil.