Lipican
24.02.10,17:43
Prosim poraďte, prenajímame nejaké budovy, takže tieto FA vystavujeme oslobodene od dph. Preto používame aj koeficient na krátenie DPH na vstupe. V januári nám prišli úhrady za tieto priestory za prvý štvrťrok tochto roka. Interným dokladom chcem túto úhradu zúčtovať na účty 311/602 a následno 602-dám do daňovej evidencii. Moja otázka aké mám dať zdanitelné plnenie? Podľa mňa je zdaniteľným plnením den úhrady nájomného, ale niekto iný tvrdí že zdanitelným plnením je dátum úhrady určený v zmluve a to je v tomto prípade december minulého roka.
azla
24.02.10,16:54
Ak máte nájom oslobodený, tak fa sú bez Dph.
Pri opakovane dodanej službe za I.Q. je deň dodania 31.3.2010.
Ak v 1/2010 bola prijatá platba, deň dodania je deň prijatia platby.
Lipican
24.02.10,17:05
Dakujem, aj moj názor je taký, že zdaniteľným plnením je den úhrady. Jedna platba prišla v 12-tom mesiaci 2009 a teda tato mala byt zuctovana v danom mesiaci, mate ten istý názor? Lebo preberám účtovnictvo po druhej firme a nesie to so sebou určité problémy.