LILI3107
25.02.10,21:31
Dobrý večer. účtujeme firme, ktorá prenajíma priestory. Počas roku 2009 sme odberateľom fakturovali nájom + energie. Energie sme účtovali na 602. /ide o plyn, vodu,el. energiu, odpad/ v roku 2010 nám prišli vyúčtovacie faktúry , ktoré následne rozpočítam a fakturujem odberateľom. Pri nedoplatku som zaúčtovala v r 2009 ID - 385/602 a r 2010 vystavená faktúra - 311 / 385 + 311 / 343. Ako mám ale postupovať pri preplatkoch? Môžem zúčtovať v r. 2009 tržby na 602 ale mínusom? A použiť účet 385? Ďakujem vopred.
Bambi23
26.02.10,08:37
Energie mate vo fakture spolu s najmom, v jednem sume? Nerozdelujete to na dve casti, napr. jedna suma je najomne a druha suma je mesacna zaloha na energie?

Podla toho ci je to spolu v jednej sume alebo zvlast sa to potom aj inac uctuje, preto sa pytam.... Ale kedze pises, ze to uctujes na 602 tak predpokladam, ze to nerozdelujete.

Takze, ked to uctujes spolu na 602 mozes vo vyuctovani pouzit aj minusovu sumu pri preplatku, ale podla mna je spravne uctovanie ine. Ak totiz robite vyuctovanie energii, tak nemozete davat celu sumu z faktury na 602, ale musi sa rozdelit na 602 za najom a 5xx za energie. Energie totiz nemozes predavat so ziskom, ale musis ich vyuctovat presne podla doslej faktury, co aj robis teraz - vyuctujes. Ale neuctujes na uctoch 5xx - energie, co podla mna nemoze byt. My takisto prenajimame priestory a podla nasej auditorky musime uctovat o energiach a refakturacii energii najomnikom vzdy na 5xx, rozdeli presne sumy zaloh a potom podla skutocnej spotreby aj vo vyuctovani prefakturovat presne podla spotreby, ale vzdy sa musi pouzit ucet pre jednotlive energie, nie trzby. Energie nie su trzby, su to vzdy energie, na vstupe aj vystupe.
LILI3107
26.02.10,11:22
Učtujeme to osobitne nájom a zvlášť energie. Dávame to ale na 602 ako tržbu za služby a delíme to analyticky.Takže v min. roku sme si to zaúčtovali na 602 a keďže vznikol preplatok tak som myslela že tie tržby jednoducho ponížim mínusom, aby mi tam ostali len skutočne spotrebované energie. Môže to tak byť?
nikula
14.03.10,10:03
My máme podobný prípad. Prenajímame priestory inej firme a tej fakturujeme energiu (dávam to na 602). Keď mi príde fa od VSE, tak to účtujem cez 502. Tiež sa chcem opýtať, v januári 2010 prišlo vyúčtovanie - preplatok. Fa vystavená 6.1.2010, dátum dodania je 31.12.2009 a je tam aj DPH, ktorú som dala ešte do 4.Q. Ako to zaúčtovať? A čo DPH?
Na základe tejto vyúčtovacej faktúry, som v tej istej výške vystavila nájomcovi fa s dátumom 6.1.2010 a dátum dodania som tiež dala 31.12.2009 a tiež aj DPH. Mohla som to tak urobiť? Ako toto zaúčtovať? Patrí tá DPH do starého roka?
nikula
14.03.10,20:20
Pomôže niekto??? Má sa urobiť časové rozlíšenie aj DPH???
nikula
16.03.10,08:28
My máme podobný prípad. Prenajímame priestory inej firme a tej fakturujeme energiu (dávam to na 311/502,343). Keď mi príde fa od VSE, tak to účtujem tiež cez 502. Tiež sa chcem opýtať, v januári 2010 prišlo vyúčtovanie - preplatok. Fa vystavená 6.1.2010, dátum dodania je 31.12.2009 a je tam aj DPH, ktorú som dala ešte do 4.Q. Ako to zaúčtovať, použiť ID alebo zaúčtovať ako faktúru? A čo DPH?
Na základe tejto vyúčtovacej faktúry, som v tej istej výške vystavila nájomcovi fa s dátumom 6.1.2010(číslovanie fa podľa r. 2009) a dátum dodania som tiež dala 31.12.2009 a tiež aj DPH. Mohla som to tak urobiť? Ako toto zaúčtovať? Patrí tá DPH do starého roka?
Olgica
16.03.10,08:28
Keď fa prišla 6.1.2010 tak ju zaúčtuj do r.2009. Aj DPH patrí do r.2009.Vyšlá fa je OK, tiež sa týka r.2009.
nikula
16.03.10,08:34
Ale ako to zaúčtovať, cez ID a časovo rozlíšiť 38x, alebo zaevidovať ako riadnu faktúru na 321?
A ešte, keď v MkSofte nahodím tú vyšlú faktúru preplatkovú, nechce mi ju dať do peňažného denníka (asi preto, že je dátum vystavenia 6.1.2010). DPH mi dá do evidencie DPH, ale v PD sa táto fa neobjaví? Neviete, ako na to?
Olgica
16.03.10,09:03
áno došlú fa nahodiť normálne cez faktúry 321.