andy24
11.03.10,09:42
Dobrý deň,

ku koncu roka 2009 som zaúčtovala nevyfakturované dodávky za mobilný telefón za obdobie december 2009 ako: ID/518/326

FA mi prisla 6.1.2010. a zaúčovala som ju nasledovne:
FD/518/321
FD/343/321 dph
P/321/221

Mám urobiť ešte nejaký zápis ID aby boli účty 518 a 326 v poriadku?

Ďakujem.
Martin Mocko
11.03.10,09:44
Účtovanie v roku 2010 má vyzerať takto:

326/321
343/321

Tým pádom sa ti 326 vyrovná a nemusíš riešiť interný doklad.
jacekova
11.03.10,09:47
Dobrý deň,

ku koncu roka 2009 som zaúčtovala nevyfakturované dodávky za mobilný telefón za obdobie december 2009 ako: ID/518/326

FA mi prisla 6.1.2010. a zaúčovala som ju nasledovne:
FD/518/321
FD/343/321 dph
P/321/221

Mám urobiť ešte nejaký zápis ID aby boli účty 518 a 326 v poriadku?

Ďakujem.


ID 518/326 je správne
ale v roku 2010 nemôžeš opäť účtovať na 518 pretože by to bolo v nákladoch roku 2009 aj 2010.
v roku 2010 zaúčtuješ na faktúre 326/321 a 343/321
andy24
11.03.10,09:57
Ďakujem vam.
Stefan2005
11.03.10,10:13
... ale v roku 2010 nemôžeš opäť účtovať na 518 pretože by to bolo v nákladoch roku 2009 aj 2010....

pri faktúrach mobilných operátorov sa fakturačné obdobie prelína medzi dvoma mesiacmi.

Takže účtovanie v roku 2010

518 MD
326 MD
343 MD
321 DAL

pokladám za správne - teda ak je tam náklad týkajúci sa obdobia r. 2010, tak nie že nemôže, ale musí účtovať 518...
babi2
11.03.10,10:33
pri faktúrach mobilných operátorov sa fakturačné obdobie prelína medzi dvoma mesiacmi.

Záleží od fakturačného obdobia, programu a operátora, my máme faktúru vždy len za ten jeden konkrétny mesiac aj mesačné poplatky aj hovorné;)
Stefan2005
11.03.10,10:41
Záleží od fakturačného obdobia, programu a operátora, my máme faktúru vždy len za ten jeden konkrétny mesiac aj mesačné poplatky aj hovorné;)

áno, aj to je možné; lenže v takomto prípade nevidím dôvod účtovať cez 326 (aj keď sa môže pritrafiť taká situácia).
jacekova
11.03.10,10:44
pri faktúrach mobilných operátorov sa fakturačné obdobie prelína medzi dvoma mesiacmi.

Takže účtovanie v roku 2010

518 MD
326 MD
343 MD
321 DAL

pokladám za správne - teda ak je tam náklad týkajúci sa obdobia r. 2010, tak nie že nemôže, ale musí účtovať 518...


Jasne. Ale treba rozúčtovať telefon podľa počtu dní, takže na fa v roku 2010 bude učtovanie:
dni týkajuce sa r.2009: 326/321
dni týkajúce sa r.2010: 518/321
Mery977
11.03.10,10:49
Neviem sa dopátrať odpovede, tak napíšem aj do tejto témy diskusie.
potrebujem poradiť v nasledovnej veci.
v roku 2008 som mala kladný daňový základ (podľa daň priznania), tento zisk som umorila celý stratou, mala som účtovať o splatnej dani???

ďakujem

Naozaj mi nikto neporadí????
Mery977
11.03.10,10:52
nemám účtovať cez 381?
myslím tú faktúru za orange, prišla v novom roku, fa za hovory za dec.2009
účtovanie v roku 2009 ID 518/383???
andy24
11.03.10,11:20
FA bola len za december. Este mi nie je jasne ze ked som pred tym dala celu sumu aj s DPH co na ID 518/326, tak teraz ked dam 326/321 a 343/321, tak sa mi na ucte 326 vynuluje vlastne len suma bez DPH ale to DPH tam stale zostane...
andy24
11.03.10,11:27
Pisala som, ze faktura bola iba za obdobie decembra 2009. To znamena ze nemusim vobec davat 518/326 ale mozem ju normalne zapisat tak ako ostatne dalsie FA za telefon?
Mery977
11.03.10,12:32
ak prišla do 25.01.2010 tak by to malo byť priamo na náklady roka 2009

pri tých faktúrach čo sa týka orange a podobne na prechode účtovných období (za zd. obdobie 1/201 ale sú tam vyúčtované náklady roka 2009 - tieto náklady za 2009 účtujem na 326 alebo 38x?
v tomto som si nie istá, poradí niekto ktorý účet mám použiť???
ďakujem
Jarka 1
18.01.12,14:02
Mám fa od Telekomu. Na prednej strane napísané: Faktúra za obdobie 01.12.2011 - 31.12.2011
dátum dodania 31.12.2011
vystavená 03.01.2012
Na základe týchto údajov by som účtovala 518,343/326 cez ID v r.2011

Keď však obrátim list, na rozpise sú uvedené obdobia 1.1.2012-31.1.2012 okrem prenájmu telefónu, čo je pár centov. Ten je za obdobie 1.12.2011-31.12.2011.
Ak sa držím týchto údajov, účtovala by som
518,381,343/326 cez ID v r. 2011

326/321 Fa prijatá v r. 2012
518/381 ID v r. 2012

Čo z toho je správne?
Ďakujem
jankaa20
19.01.12,13:21
ja som to urobila nasledovne:

r. 2011: ID 518/381 (sumu som vzala z faktúry obd. 01.01.2012-31.01.2012)
r. 2012: fa: 518(suma z faktúry obd. 01.12.2011-31.12.2011), 381(suma ako na ID), 343/321

odsúhlasila mi to účtovníčka, čo je nado mnou, tak to musí byť správne.
Tweety
19.01.12,13:45
ja som to urobila nasledovne:

r. 2011: ID 518/381 (sumu som vzala z faktúry obd. 01.01.2012-31.01.2012)
r. 2012: fa: 518(suma z faktúry obd. 01.12.2011-31.12.2011), 381(suma ako na ID), 343/321

odsúhlasila mi to účtovníčka, čo je nado mnou, tak to musí byť správne. Nie je to správne.
Jarka 1
19.01.12,14:02
DPH musíš uplatniť v roku 2011. Na fa mám dátum dodania 31.12.2011

V r. 2011 účtuješ náklad za 2012? a naopak? No to asi nebude správne. I keď to odsúhlasila tá nad Tebou.
Paula
19.01.12,14:08
DPH musíš uplatniť v roku 2011. Na fa mám dátum dodania 31.12.2011


Ak Ťa SW pustí, túto fa môžeš zaúčtovať 31.12.2011 ... 518,381,343/321 a v r. 2012 potom ID 518/381.
Jarka 1
19.01.12,14:12
Nepustí, takže účtovanie ako som uviedla v príspevku č.14?
Adiks
23.01.12,20:18
Účtovanie v príspevku 14 je úplne nesprávne. Tel.poplatky na faktúre za obdobie 1.12.2011-31.12.2011 účtuješ 518,343/321, paušály na obdobie od 1.1.2012 do 31.1.2012 na rovnakej faktúre účtuješ 381,343/321. V roku 2012 ako jeden z prvých účtovných prípadov interným účt.dokladom zaúčtuješ 518/381.
Vivi
22.02.12,13:33
Mám fa od Telekomu. Na prednej strane napísané: Faktúra za obdobie 01.12.2011 - 31.12.2011
dátum dodania 31.12.2011
vystavená 03.01.2012
Na základe týchto údajov by som účtovala 518,343/326 cez ID v r.2011

Keď však obrátim list, na rozpise sú uvedené obdobia 1.1.2012-31.1.2012 okrem prenájmu telefónu, čo je pár centov. Ten je za obdobie 1.12.2011-31.12.2011.
Ak sa držím týchto údajov, účtovala by som
518,381,343/326 cez ID v r. 2011

326/321 Fa prijatá v r. 2012
518/381 ID v r. 2012

Čo z toho je správne?
Ďakujem

podla mna tento druhy postup je spravny 518 naklady 2011+381 naklady 2012 +DPH na stranu MD a 326 na stranu DAL cez ID v roku 2011
nasledne v 2012 cela suma 326/321 ked pride faktura (v 2012) a cez ID zuctovat v 2012 naklady tykajuce sa 2012,cize 518/381.