zdenkahn
25.03.10,00:00
Dobrý večer, prosím o radu, zažila som už opačný postup ked spoločnosť dosiahla stratu a v nasledujúcom roku si ju pri kladnom HV od neho odpočítala ale ja mám teraz opačnú situáciu. V roku 2007 - zisk, z HV som vytvorila rez.fond, rozdelili sa podiely spoločníkov a zvyšok som preúčtovala z 431 na 428. V roku 2008 - strata. A teraz neviem, či si ju mám odpočítať v DP za rok 2009 - zisk - od kladného základu dane alebo ju v roku 2009 uhradiť zo zvyšného nerozdeleného zisku, prípadne rezervného fondu.. Robím opravné aj za rok 2008 takže neviem ako sa mám zariadiť, nie je mi to celkom jasné. Ja som to zatiaľ urobila takto: stratu som v roku 2009 preúčtovala 429/431 a úhrada z nerozd.zisku 428/429. Je to správne? ked to takto zaúčtujem, tú stratu už potom nepíšem do DP?? ďakujem.
liba2
25.03.10,00:28
Dobrý večer, prosím o radu, zažila som už opačný postup ked spoločnosť dosiahla stratu a v nasledujúcom roku si ju pri kladnom HV od neho odpočítala ale ja mám teraz opačnú situáciu. V roku 2007 - zisk, z HV som vytvorila rez.fond, rozdelili sa podiely spoločníkov a zvyšok som preúčtovala z 431 na 428.
V roku 2008 - strata. Aká? účtovná aj daňová ?
A teraz neviem, či si ju mám odpočítať v DP za rok 2009 - zisk - od kladného základu dane alebo ju v roku 2009 uhradiť zo zvyšného nerozdeleného zisku, prípadne rezervného fondu..

Robím opravné aj za rok 2008 takže neviem ako sa mám zariadiť, nie je mi to celkom jasné. Ja som to zatiaľ urobila takto: stratu som v roku 2009 preúčtovala 429/431 a úhrada z nerozd.zisku 428/429. Je to správne?
ÁNO
ked to takto zaúčtujem, tú stratu už potom nepíšem do DP??
ďakujem.V daň. priznaní sa môže odpočítať = umoriť len daňová strata, to je tá, čo je v r.2008 uvedená v DP na r. 400, resp. v časti III.D.
Uhradiť sa musí účtovná strata, to je tá v Hl. knihe na účte 431, resp. 429.
zdenkahn
25.03.10,01:33
ja to robím v programe omega od krosu a v roku 2008 tam boli len náklady na 518 a 568 myslím. a žiadne výnosy. takže vznikla strata a v daňovom priznaní mi ju to dalo normálne aj do riadku 400. takže to čo som hore písala ako som to zaúčtovala v roku 2009 je ok a túto stratu si ešte aj odpočítam v daňovom za rok 2009 od základu dane ak som to správne pochopila??
zdenkahn
25.03.10,08:03
prosím vás a ešte kde mám zapísať tú daňovú stratu z minulého roku do dp za rok 2009 aby mi to program zohľadnil?
liba2
25.03.10,08:26
prosím vás a ešte kde mám zapísať tú daňovú stratu z minulého roku do dp za rok 2009 aby mi to program zohľadnil?
DP časť III.D treba ručne vyplniť, program nemá odkiaľ tieto údaje zobrať.
zdenkahn
25.03.10,08:31
mne sa to tam práveže dá doplni v dp ale mi to program vôbec neprepočíta potom.. je nikde nejaký vzor ako to má vyzerať? automaticky si potom upravím základ dane na r.500? tú stratu teda zapíšem aj do r. 410?
liba2
25.03.10,08:38
mne sa to tam práveže dá doplni v dp ale mi to program vôbec neprepočíta potom.. je nikde nejaký vzor ako to má vyzerať? automaticky si potom upravím základ dane na r.500? tú stratu teda zapíšem aj do r. 410?Odpočet daňovej straty je v DP na r. 410 a program ju tam zapíše potom, keď vyplníš III.D riadok 5
zdenkahn
25.03.10,08:46
tak už neviem či som blbá alebo mám toho dosť, doplnila som tú stratu do tabuľky v časti D, v riadku 5 mám sumu 108 a nič mi to neurobilo so základom dane. myslím správne že to treba rozpísať do tých tabuliek v časti D - je ich tam viac..
liba2
25.03.10,09:13
tak už neviem či som blbá alebo mám toho dosť, doplnila som tú stratu do tabuľky v časti D, v riadku 5 mám sumu 108 a nič mi to neurobilo so základom dane. myslím správne že to treba rozpísať do tých tabuliek v časti D - je ich tam viac..Zdenka, dúfam že si vyplnila všetky riadky v III.D ; chcela som ti iba povedať, že suma z r. 5 sa autom. prevedie do r. 410. Táto suma však musí byť nižšia alebo rovná sume na r. 400.
Keďže máš stratu 1. rok , tak vyplňuješ v III.D stlpec č. 1 všetkých 5 riadkov r.1 rok 2008; r.2 108;
ďalej stĺpec č.2 r.1 rok 2009 r.2 nevyplníš; r.3 108; r.4 160; r.5 108.


klídek :)
zdenkahn
25.03.10,11:18
urobila som to ručne, zd som mala 160 eur, stratu z minulého 108 eur. odpočítala som to a základ dane mi vyšiel 52 eur z toho daň cca 10 eur, túto potom aj predpíšem na 593/341?? do tých riadkov v oddiely D napíšem všade 108 eur stratu a základ dane 160??
liba2
25.03.10,12:01
urobila som to ručne, zd som mala 160 eur, stratu z minulého 108 eur. odpočítala som to a základ dane mi vyšiel 52 eur z toho daň cca 10 eur, túto potom aj predpíšem na 593/341?? do tých riadkov v oddiely D napíšem všade 108 eur stratu a základ dane 160??Ako vyplníš odd. III.D, som dopísala v mojom predchádzajúcom príspevku (bolo to tam trochu nepresné). Tak pozri si to.
Daň účtuješ na 591/341.
zdenkahn
25.03.10,12:42
jáj no super, tak ked som to urobila tak ako si rozpísala, tak mi to zohľadnil aj program presne tak ako má byť.. dakujem veľmi pekne. a tú daň ked mi vyšiel hv len z mimoriadnej činnosti tak nebude na 593?
liba2
25.03.10,13:12
jáj no super, tak ked som to urobila tak ako si rozpísala, tak mi to zohľadnil aj program presne tak ako má byť.. dakujem veľmi pekne. a tú daň ked mi vyšiel hv len z mimoriadnej činnosti tak nebude na 593?
... niečo som prečítala a podľa toho : áno môžeš použiť 593 :)
zdenkahn
26.03.10,13:52
a ešte raz dakujem za pomoc.. :) veľmi si mi pomohla...
liba2
26.03.10,16:49
nemáš začo :):):):):)