Kontokorentný úver je zmluvná možnosť s bankou ísť so stavom bežného účtu do mínusu. Účtuje sa ako iný bežný účet 221, teda dodavateľ 321/221. Iba v súvahe sa vykazuje jeho zostatok v riadku 118, medzi bežnými bankovými úvermi, nie v riadku 057 medzi bankovými účtami. O mesačnom výpise neúčtuješ, je iba na dokladovanie stavu úveru. Kvôli súvislému prehľadu možno o ňom účtovať na podsúvahových účtoch.

Kontokorentný úver je zmluvná možnosť s bankou ísť so stavom bežného účtu do mínusu. Účtuje sa ako iný bežný účet 221, teda dodavateľ 321/221. Iba v súvahe sa vykazuje jeho zostatok v riadku 118, medzi bežnými bankovými úvermi, nie v riadku 057 medzi bankovými účtami. O mesačnom výpise neúčtuješ, je iba na dokladovanie stavu úveru. Kvôli súvislému prehľadu možno o ňom účtovať na podsúvahových účtoch.

Súhlasím, lenže ČSOB vystavuje ku kontokorentu úverový účet, na ktorom je potrebné cez účet 261/A účtovať všetky prevody splátok.

A tie prevody mám účtovat takto ban.výpis -
04.02.10. príkaz na uhradu IPU ............ - 28eur / uhr. dodávate¾/
321/221
04.02.10 èerpanie úveru ..................... + 28eur
221/261
v mesaènom BV
04.02.10. èerpanie úveru .................... - 28eur
261/231
Dakujem

321/221 28.-
221/261 28,-
261/231 28,-
Všetko ti musí súhlasiť, a ako vytvoríš analytiku? Jednoducho, k účtu 261 si pridáš napr. 261/001, 261/002 ja mám takto analytiku vytvorenú nielen na takmer všetkých účtoch, ale napr. na 261 si vieš skontrolovať, ktorá analytika je na vklady a výbery, ktorá na prevody medzi účtami. A prečo si to vlastne riešila cez odkazy?

ďakujem veľmi pekne, dneska som sa s tým potrapila a konečne mi sadli zostaty , len ostáva vyriešla ešte jeden problém :
ban.výpis
príkaz na úhradu z IPÚ ................... 220,54 /311/
splátka úveru ............................... -220,54
nespoplatnený vklad ...................... 132,80 vrát. poplatok za správu banka omylom zaúčtovala
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
výpis z úveroveho výpisu
splátka úveru 220,54 .......................207,54 ?????
vyrovnanie zostatku s ban.úètom úrok: 6,35 ???? popkatky : 6,64 ?????
¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨ ¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨ ¨¨¨¨¨
a riešila cez odkazy nie som tu medzi vami dlho tak ešte moc neviem ako to tu funguje...............

To je naozaj unikátne, ako to táto banka robí.:eek::eek::eek:

To je naozaj unikátne, ako to táto banka robí.:eek::eek::eek:
Ja s nimi nemám najmenší problém... hoci prvý mesiac som sa musela naučiť čítať...;):D

Ja s nimi nemám najmenší problém... hoci prvý mesiac som sa musela naučiť čítať...;):D

Keď ti to zaplatia je to OK. Namiesto 1000 položiek vyfaktúruješ 3000, to se vyplatí. Napríklad taký úrok 0,01 € účtuje na trikrát. Naozaj to má niečo do seba.

Ahojte Poraďáci,

vie mi niekto prosím poradiť ohľadom KTK úveru v ČSOB? (nerozumiem celkom dobre ich výpisom).

Na ktorých účtoch by som mala mať zostatok k 30.09.2010?
Iba na 231-tke alebo aj na 261-tke?
Nesedí mi súvaha (aktíva a pasíva) a rozdiel je vo výške vyčerpaného úveru.

Pekný deň

Ahojte Poraďáci,

vie mi niekto prosím poradiť ohľadom KTK úveru v ČSOB? (nerozumiem celkom dobre ich výpisom).

Na ktorých účtoch by som mala mať zostatok k 30.09.2010?
Iba na 231-tke alebo aj na 261-tke?
Nesedí mi súvaha (aktíva a pasíva) a rozdiel je vo výške vyčerpaného úveru.

Pekný deň

Čerpanie kontokorentu vyzerá ako prírastok na bežnom účte a splátka kontokorentu zase ako úbytok na bežnom účte. Cez 261 tieto sumy prenášaš na konto 231. Klient by ti mal dať dva výpisy za mesiac - jeden za bežný účet, druhý za kontokorent. Ak to všetko poúčtuješ tak, ako bolo spomínané v predchádzajúcich príspevkoch - musí to sadnúť.

Na 261 môže teoreticky zostať nejaký zostatok - ale keďže prevody v rámci banky prebehnú v ten istý deň, tak to nebýva zvykom.
Hoď sem predkontácie, ako účtuješ kontokorent.

Ahojte Poraďáci,

vie mi niekto prosím poradiť ohľadom KTK úveru v ČSOB? (nerozumiem celkom dobre ich výpisom).

Na ktorých účtoch by som mala mať zostatok k 30.09.2010?
Iba na 231-tke alebo aj na 261-tke?
Nesedí mi súvaha (aktíva a pasíva) a rozdiel je vo výške vyčerpaného úveru.

Pekný deň

... pozri vyššie, príspevok č. 2 od a_je_to. :)

Čerpanie kontokorentu vyzerá ako prírastok na bežnom účte a splátka kontokorentu zase ako úbytok na bežnom účte. Cez 261 tieto sumy prenášaš na konto 231. Klient by ti mal dať dva výpisy za mesiac - jeden za bežný účet, druhý za kontokorent. Ak to všetko poúčtuješ tak, ako bolo spomínané v predchádzajúcich príspevkoch - musí to sadnúť.

Na 261 môže teoreticky zostať nejaký zostatok - ale keďže prevody v rámci banky prebehnú v ten istý deň, tak to nebýva zvykom.
Hoď sem predkontácie, ako účtuješ kontokorent.
Posielam predkontácie:

uhrada fa 321 / 221 ( -1.000 EUR)
cerpanie uveru 221 / 261 ( 1.000 EUR)

Zostatok k 30.09.2010 (0 EUR)


kontokorent 261 / 231 (1.000 EUR)

Zostatok k 30.09.2010 (1.000 EUR)


Mám čerpanie KTK k 30.09.2010 v sume 1.000 EUR. Takže na 231-tke mám zostatok 1.000 EUR.
Ostatné položky ako 221 a 261 by sa mali vypárovať?

ČSOB má veľmi nejasné tie výpisy. Pretože na bežnom účte mám zostatok 130 EUR. (zostatok na 221-tke)
Ale na KTK mám 1000 EUR (čerpanie).

Myslím si, že takto by to malo byť správne ale aj tak mám tam stále ten rozdiel :-(.

Účtuje niekto KTK v ČSOB-čke?

Claudia:
z postupov účtovania:

221-Bankové účty
221-Bankové účty sa účtuje aj vtedy,ak má po dohode s bankou príslušný účet v banke pasívny zostatok, napríklad kontokorentný účet. V súvahe sa pasívny zostatok vykazuje ako poskytnutý krátkodobý bankový úver.

Prečítaj si prosím príspevok č. 2 od a_je_to.

Posielam predkontácie:

uhrada fa 321 / 221 ( -1.000 EUR)
cerpanie uveru 221 / 261 ( 1.000 EUR)

Zostatok k 30.09.2010 (0 EUR)


kontokorent 261 / 231 (1.000 EUR)

Zostatok k 30.09.2010 (1.000 EUR)

Lenka má pravdu v tom, čo hovoria postupy. Ja to kôli softu účtujem cez 231. ČSOB posiela ku kontokorentu zvlášty výpis. Teda chodí výpis z bežného účtu a potom ešte výpis z kontokorentu. Ostatné banky normálne povolia bežný účet do mínusu a je to v pohode. ČSOB je v tomto prípade iná. Tam bežný účet nejde do mínusu, keďže kontokorentný účet má zvlášte číslo účtu.

Iba nechápem, čo ti na tom nemôže sedieť. Keď účtuješ tak, ako si tu napísala. Na BU je zostatok 0 a na kontokorente -1000 - a tak je to správne, nie?

Presne riešim výpisy z csob len v jednoduchom účtovníctve. Potrebujem pomoc.
Neviem či účtovať len na bankovom účte a výpis ku kontokorentu si nevšímať. Mám čerpanie úveru na bež. účte uctovat v JU ako iný príjem neovpl zd. ?