eha
11.04.10,19:31
Ahojte, chcem sa opýtať či správne postupujem pri nasledovnom prípade:
spoločnosť v SR podpísala s AT spoločnosťou, že AT bude poskytovať pre SR know-how (prostredníctvom svojho zamestnanca) začo sa bude platiť mesačne na základe faktúry (čiastka bola dohodnutá formou zmluvy).
Keď príde faktúra zaúčtujem: 518/321, podľa zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenie s AT som povinná zraziť daň, ktorú by som zrazila podľa čl.12 licenčné poplatka a zaúčtovala 321/342. Úhrada dane 342/221 a zostatok neuhradenej čiastka z faktúry do AT 321/221.
Na DÚ odošlem do 15 dní nasledujúceho mesiaca oznámenie.
....len neviem či mám túto službu aj samozdaniť, keďže obidve strany sú platcami DPH....
Posúdi prosím niekto či je môj postup správny?
Vopred ďakujem veľmi pekne.
spoločnosť v SR podpísala s AT spoločnosťou, že AT bude poskytovať pre SR know-how (prostredníctvom svojho zamestnanca) začo sa bude platiť mesačne na základe faktúry (čiastka bola dohodnutá formou zmluvy).
Keď príde faktúra zaúčtujem: 518/321, podľa zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenie s AT som povinná zraziť daň, ktorú by som zrazila podľa čl.12 licenčné poplatka a zaúčtovala 321/342. Úhrada dane 342/221 a zostatok neuhradenej čiastka z faktúry do AT 321/221.
Na DÚ odošlem do 15 dní nasledujúceho mesiaca oznámenie.
....len neviem či mám túto službu aj samozdaniť, keďže obidve strany sú platcami DPH....
Posúdi prosím niekto či je môj postup správny?
Vopred ďakujem veľmi pekne.
IvoM
12.04.10,05:42
Podľa mňa áno, len okrem oznámenia do 15.dňa nasledujúceho mesiaca treba aj zrazenú daň poukázať na účet DÚ.:)
Áno, musíte službu "samozdaniť"ˇpodľa §69.3.
Áno, musíte službu "samozdaniť"ˇpodľa §69.3.
eha
12.04.10,06:44
Ďakujeeeeem veľmi pekne.