neporadíte?

Súdne poplatky v podvojnom účtovníctve na 538

ďakujem, oproti 345?

ďakujem, oproti 345?
538/345.

Už som sa niekde nato pýtala, ale nemôžem to nájsť. Takže dali sme neplatičov právnikovi, aby ich poriešil, lebo 3 roky neboli schopní zaplatiť fa. Takže právnik vystavil mandátnu zmluvu, kde je napísané, žze preddavok na odmenu za právne služby vo výške 300 eur, k tomu PPD. Zaúčtovala by som 314/221. Potom bola ešte raz na bloku napísaná záloha. Lenže ak zaúčtuje zas 314/221 tak mi na 314 budú tie zálohy vysieť, lebo to nemám na základe čoho preúčtovať alebo odúčtovať.

Zálohu môžeš zaúčtovať iba raz a to na základe napr. zmluvy ako záväzok napr. 314/325 a úhradu pokl.dokladom účtuješ 325/211, čím záväzok vyrovnáš a zálohu budeš mať dovtedy, kým ti nedá jej vyúčtovanie na základe ktorého pôjde do nákladov ako právne služby. (518/314)

Už som sa niekde nato pýtala, ale nemôžem to nájsť. Takže dali sme neplatičov právnikovi, aby ich poriešil, lebo 3 roky neboli schopní zaplatiť fa. Takže právnik vystavil mandátnu zmluvu, kde je napísané, žze preddavok na odmenu za právne služby vo výške 300 eur, k tomu PPD. Zaúčtovala by som 314/221. Potom bola ešte raz na bloku napísaná záloha. Lenže ak zaúčtuje zas 314/221 tak mi na 314 budú tie zálohy visieť, lebo to nemám na základe čoho preúčtovať alebo odúčtovať.

Môj názor, nemôžeš účtovať cez účet 221, ak máš PPD, tam sa jedná zásadne o účet 211. Preddavok poskytnutý 314/221, keď ti príde vyúčtovanie služby zaúčtuješ 518/321 a úhradu 321/314.

to bol len preklep. Má to byť 211. To viem, ale mne nepríde vyúčtovanie služby, on vystavil len PPD a viac nič k tomu nemám.

to bol len preklep. Má to byť 211. To viem, ale mne nepríde vyúčtovanie služby, on vystavil len PPD a viac nič k tomu nemám.

Ak ti dal PPD ako preddavok na právne služby, musí dať aj daňový doklad. Inak to nemôžeš mať v nákladoch, musíš žiadať vyúčtovanie preddavku.

takže som zaúčtovala 2x PPD 314/211. Teraz konečne posla vyúčtovaciu fa, zaúčtujem 518/321? Potom treba ešte preúčtovať cez ID 321/314? A nespotrebovanú zálohu vrátil na účet.

takže som zaúčtovala 2x PPD 314/211. Teraz konečne posla vyúčtovaciu fa, zaúčtujem 518/321?.

Áno.


...Potom treba ešte preúčtovať cez ID 321/314? A nespotrebovanú zálohu vrátil na účet.

Áno, poskytnutý preddavok treba zúčtovať (ja to síce robím hneď pri zaúčtovaní DF, ku ktorej pripnem zálohovú faktúru, ale možno to i cez ID).

Nespotrebovaná, vrátená záloha - 221/314.

išlo to aj mne, odpočet zálohy vo faktúre 321/314.

no dobre tomuto chápem, ale teraz mi celú tú sumu vrátil na účet, no nie celkom suma bola 418,50, vrátil 413,50, neviem ako zaúčtovať. Potom nám uhradili tie faktúry, to je OK ale ešte tam je nejaká suma, ktorú nám okrem fa zaplatili-to budú asi úroky z omeškania. A ešte nám vrátil preplatok z faktúry, ktorý vyšiel aj mne po zaúčtovaní záloh, to je ok????

no dobre tomuto chápem, ale teraz mi celú tú sumu vrátil na účet, no nie celkom suma bola 418,50, vrátil 413,50, neviem ako zaúčtovať. Potom nám uhradili tie faktúry, to je OK ale ešte tam je nejaká suma, ktorú nám okrem fa zaplatili-to budú asi úroky z omeškania. A ešte nám vrátil preplatok z faktúry, ktorý vyšiel aj mne po zaúčtovaní záloh, to je ok????

Napíš to prosím pekne postupne a DOPODROBNA:Skúsim to zhrnúť.

1) Uzavreli ste zmluvu, kde ste sa zaviazali uhradiť zálohu za služby vo výške XY. - vzniká záväzok vo výške XY 314/325
2) Zaplatili ste zálohu na právne služby vo výške ...XY z pokladne 325/211
a zlikviduješ zaevidivaný ostatný záväzok zo zmluvy v bode 1) - (nevymažeš ho, len v evidencii záväzkov už bude figurovať ako uhradený)
Ak bolo uhrádzaných viacej záloh, tak o každej budeš účtovať zvlášť.
3) Ked príde konečná faktúra, vysporiadaš aj zaplatenú zálohu priamo v evidencii faktúr:
518/321
343/321
321/314 (alebo čiastkou so znamienkom mínus (-) XY 314/321, podľa zaužívaných zvyklostí)
4) zvyšnú časť nedoplatku z faktúry (vyúčtovanie k úhrade) uhradíš doplatkom z účtu alebo pokladne 321/221 (211)
5) Ak vznikol preplatok zo zaplatenia vyššej zálohy, než bolo vyúčtovanie, tento Ti vrátia na účet alebo v hotovosti 221 (211) /314
A máš to vysporiadané s právnikom.

Ak ti odberateľ uhradí urgované faktúry, príjem peňazí zaúčtuješ:
221 (211) /311 a pohľadávku zlikviduješ (vyrovnáš).
Ak uhradili aj úroky z omeškania, alebo iné sankcie k faktúram, tieto treba ich zaevidovať v ostatných pohľadávkach (alebo faktúrach, ak ste nejaké vystavovali - ja osobne úroky z omeškania mávam v ost.pohľadávkach, ale penalizačné faktúry v samostatnom číselnom rade vo faktúrach - potom namiesto 315 používam účet 311), určite doklady máte, ak ich vystavoval vo Vašom mene právnik, treba si vyžiadať všetky doklady od neho a účtovať o ich predpise a následne aj o ich úhrade:
OP 315 resp.311/644 resp. 645 podľa charakteru (daňové-zmluvné, nedaňové-ostatné) osobne by som uprednostnila v tomto prípade daňové zmluvné na 644 - ide o sankcie za oneskorené plnenie peňažného záväzku podľa Obch.zákonníka. Vo faktúrach v dolnej časti mávame takú klauzulu, že v prípade nedodržania termínu splatnosti sme oprávnení požadovať úhradu úroku z omeškania vo výške podľa obch.zák. - presné znenie teraz neviem, podľa mňa to má byť na 644.
Úhrada 221,211/315 resp. 311.

PS: Pozorne sleduj VS a ŠS pri platbách, lebo podľa nich ľahšie nepáruješ platby, ak tam nie sú uvedené, tak musíš komunikovať s druhou stranou, aby ste si to vyjasnili.
Ak sa všetko vypáruje a pouhrádza, mal by Ti zostať len zostatok na účte 518,343, 6xx, 644, 211, 221. samozrejme podľa potrebnej analytiky. Vypáruje sa 314,315,311,321.

Ak Ti právnik omylom pošle znovu (duplicitne niektorú platbu), pri zaúčtovaní ponechaj pri nej rovnaký VS ako na pôvodnej (asi bude aj vo výpise z BU), saldo sa nevyrovná a budeš to evidovať ako preplatok, ktorý v blízkej budúcnosti bude vrátený späť odosielateľovi. Spozorni, ak VS na výpise nie je zhodný s pôvodným a na daný VS nemáš doklad (faktúru, zmluvu), obráť sa na dodávateľa s otázkou, za čo to bolo a že necj pošlú doklad.

Snád som nič nevynechala.

no dobre tomuto chápem, ale teraz mi celú tú sumu vrátil na účet, no nie celkom suma bola 418,50, vrátil 413,50, neviem ako zaúčtovať.

Ešte k tej sume - môže to byť kludne aj preklep na prevodnom príkaze - 418 a 413 , stane sa - radšej mu zavolaj a zisti skutočnosť.
Dôvod, prečo ju vrátili, može byť aj v nesprávnom uvádzaní VS, niektoré firmy automaticky vrátia platbu, ak nesedí VS.

Prosim Vas do ktoreho obdobia by ste zaradili fakturu. Je to Fa za telefon. Fakturacne obdobie je od 15.1.-14.2.2010 Do januara alebo februara, ked datum dodania je 14.2.2010?
Dakujem

Prosim Vas do ktoreho obdobia by ste zaradili fakturu. Je to Fa za telefon. Fakturacne obdobie je od 15.1.-14.2.2010 Do januara alebo februara, ked datum dodania je 14.2.2010?
Dakujem

Do februára.

Viete mi, prosím, poradiť, ako zaúčtovať "úrazové poistenie konateľa", ktoré má v rámci platobnej karty k firemnému účtu?
Bude to na 522 a tým pádom aj príjem podľa § 5 ods. 1 písm. b) alebo môžem zaúčtovať na 518?
Ďakujem veľmi pekne za odpoveď !

Viete mi, prosím, poradiť, ako zaúčtovať "úrazové poistenie konateľa", ktoré má v rámci platobnej karty k firemnému účtu?
Bude to na 522 a tým pádom aj príjem podľa § 5 ods. 1 písm. b) alebo môžem zaúčtovať na 518?
Ďakujem veľmi pekne za odpoveď !

Neviete mi, prosím, niekto poradiť?

Mozes mi povedat ci konatel ma s Vasou firmou uzatvorenu pracovnu zmluvu, alebo nie a este o ake urazove poistenie ide, ci ide o urazive poistenie , ktore sa odvadza do soc. poistovne, alebo o kemercne urazove, t.zn. ci ide o klasicku poistku?

Mozes mi povedat ci konatel ma s Vasou firmou uzatvorenu pracovnu zmluvu, alebo nie a este o ake urazove poistenie ide, ci ide o urazive poistenie , ktore sa odvadza do soc. poistovne, alebo o kemercne urazove, t.zn. ci ide o klasicku poistku?

Konateľ nemá uzatvorenú pracovnú zmluvu s firmou, je konateľ a spoločník zároveň. Ide o komerčné poistenie, ktoré ponúka banka v rámci svojich služieb, k bežnému účtu je vydaná platobná karta a toto poistenie je súčasťou platobnej karty.

Viete mi, prosím, poradiť, ako zaúčtovať "úrazové poistenie konateľa", ktoré má v rámci platobnej karty k firemnému účtu?
Bude to na 522 a tým pádom aj príjem podľa § 5 ods. 1 písm. b) alebo môžem zaúčtovať na 518?
Ďakujem veľmi pekne za odpoveď !


Konateľ nemá uzatvorenú pracovnú zmluvu s firmou, je konateľ a spoločník zároveň. Ide o komerčné poistenie, ktoré ponúka banka v rámci svojich služieb, k bežnému účtu je vydaná platobná karta a toto poistenie je súčasťou platobnej karty.
predpokladám, že v zmluve nie je nikde uvádzaná cena poistenia. Tak, ako píšeš, je to produkt banky, ja som v rovnakom prípade to posúdila ako "bonus" k platobnej karte (PK/. Cena za PK sa účtuje na 568-bankové poplatky.
Treba pozrieť do zmluvy k PK a do všeobecných podmienok.

ako by ste zaúčtovali: výroba oporných stlpov, dávali sme aj materiál, potom by to bol vlastný výrobok? 311/601 alebo ako službu 311/602, podľa mňa tá prvá možnosť? dík

ako by ste zaúčtovali: výroba oporných stlpov, dávali sme aj materiál, potom by to bol vlastný výrobok? 311/601 alebo ako službu 311/602, podľa mňa tá prvá možnosť? dík

Ak ste tie stĺpy skutočne aj vyrobili, dávali ste materiál a iné - tak áno, je to výrobok , účet 601. služba by to bola vtedy, kedy ste ešte tie stĺpy (neviem aké sú) aj osádzali alebo robili niečo iné... vtedy aj 602, pritom však treba rozúčtovať zvlášť výrobok a zvlášť službu 601+602 .

nemyslím, že treba rozúčtovavať 601+602 - postup sa určí v smernici, treba postupovať podľa rozhodujúcej zložky v cene /napríklad/.

nemyslím, že treba rozúčtovavať 601+602 - postup sa určí v smernici, treba postupovať podľa rozhodujúcej zložky v cene /napríklad/.

... definovala som 601+602 v prípade, ak by sa fakturovalo napr. za výrobu stĺpov a ich osadenie... je to zlé? :confused:

nie len sme ich vyrábali s tým, že sme dávali aj materiál, takže 601. díky

mám faktúru na projekčné práce na výstavbu dielní, tiež mám dať na účet 042200-výstavba dielní-som si vytvorila analytiku a dávam tam všetko, čo sa týka výstavby, mám tam evidovať aj napríklad štrk, ktorý sa navážal na pozemok? díky moc

Poprosím o radu, máme dve sro (1sro a 2sro).odberatel 1sro omylom poslal platbu na BU 2sro. ako zauctujem tento prijem na BU? dakujem za kazdu info

Neviem ako to funguje medzi dvomi sro, keď je jeden spoločník. Ale účovala by som to ako milnú platbu na BU 221/315(325) a peniaze by som vrátila odberatelovi z BU ako vrátenie mylnej platby 315/221 (325). A nech to potom zaplatí správnej sro.

môžeš cez 261 ako mylnú platbu a potom preposlať na účet 1 sro znova cez 261. Alebo vrátiť peniaze odberateľovi a on ich pošle ešte raz na správny účet.

tiež mám takéto prípady a keďže v dnešnej dobe je veľmi zlá platobná disciplína, tak konateľ prepreposiela hneď platbu do "správnej" sro s konkrétnym VS. Účtujem to na 395xx.

bohuzial sa ta platba neda vratit cez BU, lebo ucet je v debete a banka si tou platbou znizila debet

tak to musíš vrátiť cez pokladňu. Pretože sro má neoprávnenú platbu a musíš vyrovnať, či už 395xx alebo 261xx.

Dakujem a ako by malo vyzerat zauctovanie na BU a v pokladni?

mam to takto: 261/221
395/261
je to spravne?
a ako bude vyzerat zauctovanie v druhej sro?
dakujem za kazdu info, moc, moc mi to pomohlo

platba prišla na účet:1.sro 221/261, a keď vrátiš 261/211, a v 2.sro 261/221 a 221 alebo 211/261

Dakujem "Kačena I." velmi pekne,pekný zvyšok dňa prajem...

uctujem to a neviem k akemu dokladu dam v 2. sro zauctovanie 261/221 ked to ide cez pokladnu??? Ď.

uz tomu rozumiem...

notárske poplatky v súvislosti so založením s.r.o. účtujete cez 518, alebo 538? ďakujem

notárske poplatky v súvislosti so založením s.r.o. účtujete cez 518, alebo 538? ďakujem

Notárske poplatky 518/221, prípadne 211,365
kolky 538/221, prípadne 211,365

Prosím Vás, ako sa zaúčtuje v jednoduchom účtovníctve, keď známa uhradila faktúru za telefón zo svojho osobného účtu?

ako výdaj z pokladne a k dokladu si priloží výpis z osobného účtu

ako výdaj z pokladne a k dokladu si priloží výpis z osobného účtu
A netreba pred tým urobiť dotáciu pokladne v tej sume na akú sa uhrádzala tá faktúra?

Prosím Vás, ako sa zaúčtuje v jednoduchom účtovníctve, keď známa uhradila faktúru za telefón zo svojho osobného účtu?

Ja by som použila uzávierkové operácie .

Ja by som použila uzávierkové operácie .
A to až pri daňovom priznaní? A tam ako, keď doklad o zaplatení je len výpis z osobného účtu.

poprosím o pomoc, dostala som fa - prefaktúrovanie opravy motor. vozidla ( vozidlo je inej firmy) mám účtovať o škode NN?

A netreba pred tým urobiť dotáciu pokladne v tej sume na akú sa uhrádzala tá faktúra?
...na dotáciu pokladne nie je dôvod... je to "akoby" uhradená faktúra v hotovosti... priložený výpis zo súkromného účtu len dokumentuje účel...

neviem ako zaúčtovať nákup signalizácie a výstražného označenie do áut - je to zhodnotenie v sume cca 105€

neviem ako zaúčtovať nákup signalizácie a výstražného označenie do áut - je to zhodnotenie v sume cca 105€
Domnievam sa , že by to mohlo byt nasledovne :
1, ak je signalizácia nakúpená pred uvedením aut do užívania , jednoznačne to zvyšuje obstarávaciu cenu vozidla - účtuješ na 042 , následne zaradenie atd ..
2, ak je signalizácia nakúpená po zaradení vozidla do užívania - máš dve možnosti - bud to dáš ako TZ na 042 - a následne zvýšenie obstarávacej ceny už odpisovaného vozidla., alebo / nakolko ti TZ nepresiahlo hodnotu 1700 € - pozor sleduješ TZ v uhrne za rok / , tak do 1700 € môžeš dat priamo do nákladov - a to bud na 501 - ak si to namontuješ sám , alebo na 518 - ak to to urobia v servise ako službu .

Prosím Vás na aký účet zaúčtujem zaplatenú exekúciu na výpise z bankového účtu?
xxx/221
ďakujem

Mal by si obdržať vyúčtovanie exekúcie a budeš vedieť z čoho sa platba skladá.

Zvykne to byť:
istina - toto už v účtovníctve máš zaúčtované (nejaký Tvoj záväzok - 321, 325, 378 atď ...)
úroky z omeškania - tieto najprv dáš do predpisu napr. 545/379 a uhradu oproti záväzku 379
výdavky exekútora tieto najprv dáš do predpisu napr. 518/379 a uhradu oproti záväzku 379

Mal by si obdržať vyúčtovanie exekúcie a budeš vedieť z čoho sa platba skladá.

Zvykne to byť:
istina - toto už v účtovníctve máš zaúčtované (nejaký Tvoj záväzok - 321, 325, 378 atď ...)
úroky z omeškania - tieto najprv dáš do predpisu napr. 545/379 a uhradu oproti záväzku 379
výdavky exekútora tieto najprv dáš do predpisu napr. 518/379 a uhradu oproti záväzku 379
Zaplatili sme exekúciu spolu s mzdami z bankového účtu. Mzdy zaúčtujem 331/221.
A exekúciu môžem dať teda na 321,325,378/221 ?
ďakujem

Z bankového účtu uhrádzame (alebo nám stiahnu) záväzky, ktoré sú naúčtované v účtovníctve.
Zjednodušene - to čo bolo stiahnuté z banky exekútorom - musí už existovať, alebo treba naúčtovať na stranu záväzkov a úhradou (stiahnutím) cez banku to vypadne.
My nevidíme, čo konkrétne bolo predmetom exekúcie a čo ti exekútor stiahol. Preto Ti nemôžeme odpovedať konktrétne - iba poskytnúť návod akou cestou maš postupovať ....
Exekútor je povinný vyučtovať sumu - ktorá bola strhnutá z účtu (s rozpisom).

prosím Vás ako mám zaúčtovať fa s PPD, mám to zaučtovať iba v peňažnom denníku alebo si mám tu fa dať do sdaldokonta a PPD v peňažnom denníku zaúčtovať ako výdaj z pokladne a dať tam úhrada fa? Ďakujem

prosím Vás ako mám zaúčtovať fa s PPD, mám to zaučtovať iba v peňažnom denníku alebo si mám tu fa dať do sdaldokonta a PPD v peňažnom denníku zaúčtovať ako výdaj z pokladne a dať tam úhrada fa? Ďakujem

Zrejme ide o doslu fakturu:
Doslu fakturu do knihy zaväzkov a uhradu do pokladne (vydavok). Zaroven vyrovnas zaväzok v knihe zaväzkov.

Ďakujem pekne za odpoveď, áno ide o došlú fa a ešte sa chcem spýtať keď mám fa s bločkom z reg. pokladne tak to už nemusím davať do knihy záväzkov len rovno cez peňažný denník?? Neviem či tomu dobre chápem ale do knihy záväzkom len fa s PPD?

ako zaúčtovať pneumatiky zimné na firemné auto na 501 s analytikou drobný majetok do 1700 eur bez odpisovania? Jedna stála 185 eur. dík

chcem sa opýtať, je správne keď k faktúre je vytlačený bloček z RP? nejde o zdvojený daňový doklad?

a ako by ste zaúčtovali výrobu oporných stlpov ako vls.výrobok 601 alebo službu 602??? dík

ja som to dala na 601 ale rozmýšľam, či by to nemala byť služba? dík

ja som to dala na 601 ale rozmýšľam, či by to nemala byť služba? dík

... ak je to Váš výrobok (čo zréjme je), tak 601.